收入和利润表现 - 公司2017年上半年实现营业收入7.98亿元[4] - 公司2017年上半年归属于上市公司股东的净利润为0.28亿元[4] - 营业收入为6.6029亿元人民币，同比增长13.03%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为343.02万元人民币，同比扭亏为盈，增长111.15%[17] - 基本每股收益为0.01元/股，同比扭亏为盈，增长105.88%[18] - 扣除非经常性损益后的净利润为-426.04万元人民币，同比亏损收窄88.39%[17] - 营业收入为6.6029亿元人民币，同比增长13.03%[55][62] - 净利润为340.75万元人民币，同比增长111.07%[55] - 归属于母公司股东的净利润为343.02万元人民币，同比增长111.15%[55] - 营业总收入同比增长13.0%至6.603亿元，上期为5.842亿元[132] - 营业利润由亏损3,170万元转为盈利1,676万元，实现扭亏为盈[132] - 净利润由亏损3,077万元转为盈利341万元，同比增长111.1%[133] - 基本每股收益由-0.17元/股转为0.01元/股[133] - 综合收益总额由亏损2,699万元转为盈利748万元[133] - 综合收益总额为7,480,212.03元[146] - 综合收益总额为727万元[150] 成本和费用 - 公司2017年1-6月销售费用为33638.09万元，占营业收入比率50.94%[74] - 销售费用同比增长4.1%至3.364亿元，占营收比例50.9%[132] - 支付给职工以及为职工支付的现金203,645,087.42元，同比增长15.9%[139] - 购买商品、接受劳务支付的现金347,088,290.03元，同比增长5.5%[139] 现金流量 - 公司2017年上半年经营活动产生的现金流量净额为1.12亿元[4] - 经营活动产生的现金流量净额为5822.49万元人民币，同比增长61.70%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为5822.49万元人民币，同比增长61.70%[62] - 投资活动产生的现金流量净额为-4.3043亿元人民币，同比下降739.94%，主要因购买理财产品增加[62][63] - 经营活动产生的现金流量净额为58,224,867.01元，同比增长61.7%[139] - 投资活动产生的现金流量净额为-430,426,566.19元，同比减少740.2%[139] - 筹资活动产生的现金流量净额为-55,201,508.36元，同比改善28.6%[139][140] - 母公司收到其他与经营活动有关的现金1,012,999,426.72元，同比增长24,337.8%[142] - 母公司投资支付的现金745,000,000元，同比增长57.8%[142][143] - 收回投资收到的现金639,000,000元，同比增长11.3%[139] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金55,201,508.36元，同比减少28.4%[139][140] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额3.07亿元较期初7.34亿元减少58.2%[125] - 存货期末余额3229.55万元较期初3954.45万元减少18.3%[125] - 其他流动资产期末余额8.03亿元较期初4.02亿元增长99.7%[125] - 投资性房地产期末余额1.03亿元较期初1.01亿元增长2.2%[125] - 在建工程期末余额1734.52万元较期初765.80万元增长126.5%[125] - 无形资产期末余额3233.43万元较期初3509.90万元减少7.9%[125] - 应收账款期末余额5187.50万元较期初5484.66万元减少5.4%[125] - 公司资产总计从1,783,012,016.46元下降至1,757,537,395.73元，减少1.4%[126] - 货币资金从702,346,031.73元下降至279,065,202.03元，减少60.3%[129] - 预收款项从436,009,679.96元增长至473,227,567.07元，增加8.5%[126] - 应付职工薪酬从62,086,500.96元下降至35,687,419.93元，减少42.5%[126] - 未分配利润从224,225,614.62元下降至172,455,799.53元，减少23.1%[127] - 短期借款从214,333,612.50元增长至231,628,763.45元，增加8.1%[130] - 存货从10,952,711.28元下降至5,651,871.58元，减少48.4%[129] - 其他流动资产从349,978,110.46元增长至751,265,138.20元，增加114.7%[129] - 应交税费从8,483,920.17元增长至16,531,695.81元，增加94.9%[126] - 母公司所有者权益合计从1,236,341,568.48元下降至1,188,411,603.65元，减少3.9%[131] - 所有者权益合计从年初的1,068,953,423.02元减少至期末的1,021,233,635.05元，减少47,719,787.97元[146] - 未分配利润从年初的224,225,614.62元减少至期末的172,455,799.53元，减少51,769,815.09元[146] - 本期所有者权益合计减少4793万元，从12.36亿元降至11.88亿元[150] - 未分配利润减少4793万元，从2.76亿元降至2.28亿元[150] - 上期所有者权益合计减少6794万元，从5.93亿元降至5.25亿元[152] - 上期未分配利润减少6794万元，从2.22亿元降至1.54亿元[152] 业务运营和模式 - 截至2017年6月30日公司门店总数达584家覆盖全国102个城市[26] - 公司启蒙乐园每年接待参观者约10万名[29] - 公司拥有上海和成都两家中央烘焙工厂[33] - 公司提供"127"宅配服务1分钟订购2小时到达7公里免费[26][35] - 公司产品"雪月饼"于2008年获得国家发明专利[28] - 公司采取直营为主加盟为辅的销售模式[31] - 公司采用自产为主OEM为辅的生产模式[32] - 公司通过第三方物流进行配送合作[34] - 公司通过直营和特许加盟方式经营门店[50] - 公司打造O2O在线订购实体门店发货提货模式[51] - 公司成立启蒙乐园子公司开展亲子主题体验式营销[53] - 公司营业周期通常小于12个月[165] 子公司和地区表现 - 四川元祖净利润2633万元，营业收入24392万元，营业利润3110万元[67] - 江苏元祖净利润335万元，营业收入18360万元，营业利润525万元[67] - 元祖电商营业收入7944万元，净利润474万元，营业利润476万元[67] - 浙江元祖净亏损1853万元，营业收入6540万元，营业亏损1863万元[67] - 湖北元祖净亏损637万元，营业收入5376万元，营业亏损613万元[67] - 上海元祖净亏损489万元，营业收入4312万元，营业亏损484万元[67] - 辽宁元祖净亏损335万元，营业收入747万元，营业亏损334万元[67] - 元祖咨询净利润332万元，营业收入594万元，营业利润434万元[67] - 公司在中国大陆及香港设立15家子公司台湾1家孙公司[47] - 东部及一线城市销售额较高上海北京等大城市发展迅速[45] - 母公司营业收入同比增长5.2%至3.178亿元，净利润同比下降19.8%至727万元[135][136] 行业和市场环境 - 行业龙头企业包括元祖好利来85度C克莉丝汀等[38] - 烘焙行业集中度仍有待提升[39] - 国家质检总局2006年9月起对糕点实施QS市场准入制度[41] - 行业整体毛利率保持稳定受益于需求快速增长和集中度提升[44] - 中秋月饼占烘焙企业销售收入比重较大导致下半年收入利润远高于上半年[45] - 公司商标被认定为上海市著名商标(2011年及2014年)和驰名商标(2014年)[48] 股东结构和持股信息 - 报告期末普通股股东总数为24,085户[111] - 元祖国际有限公司持有限售股118,791,000股限售期至2019年12月[110] - 卓傲国际有限公司持有限售股32,624,280股限售期至2017年12月[110] - 元祖联合国际有限公司持有限售股26,964,720股限售期至2017年12月[110] - 太仓德丰五金制品有限公司持有限售股540,000股限售期至2017年12月[110] - 上海闽惠实业发展有限公司持有限售股540,000股限售期至2017年12月[110] - 元祖国际有限公司为最大股东持有118,791,000股占总股本49.5%[114] - 卓傲国际有限公司持股32,624,280股占总股本13.59%[114] - 元祖联合国际有限公司持股26,964,720股占总股本11.24%[114] - 公司注册资本为1.8亿元，股份总数1.8亿股[156] - 元祖国际有限公司持股比例65.995%[156] - 公司首次公开发行A股6000万股，实际发行6000万股，每股面值1元，增加股本6000万元[157] - 公开发行后公司实收资本（股本）为2.4亿元，股份总数2.4亿股[157] - 元祖国际有限公司持股比例为49.49%，出资1.18791亿元[157] - 卓傲国际有限公司持股比例为13.59%，出资3262.428万元[157] - 元祖联合国际有限公司持股比例为11.23%，出资2696.472万元[157] - 人民币普通股（A股）股东持股比例为25.00%，出资6000万元[157] - 公司拥有16家全资及控股子公司，直接持股比例均为100%或接近100%[159] 承诺和协议 - 元祖国际承诺若招股说明书存在虚假记载等导致不符合发行条件的情况将在证监会认定后30天内回购全部首次公开发行新股[81] - 元祖国际承诺若因招股说明书问题导致投资者损失将在证监会认定后30天内依法赔偿[81] - 元祖国际持有的公开发行前股份锁定期为上市后36个月不转让或委托管理[81] - 上市后6个月内若股价连续20交易日低于发行价或期末收盘价低于发行价则锁定期自动延长至少6个月[81][83] - 锁定期满后两年内减持价格不低于发行价（除权除息调整后）[83] - 锁定期满后两年内减持股份总数不超过上市时所持股份总数的5%[83] - 元祖国际承诺避免同业竞争若不可避免将在公司提出异议后及时转让或终止相关业务[83] - 关联交易表决时元祖国际代表的股份数不计入有效表决总数且委派董事回避表决[83] - 单次股价稳定增持资金不超过控股股东上市后累计现金分红金额的20%[84] - 单一会计年度股价稳定增持总资金不超过控股股东上市后累计现金分红总额的50%[84] - 控股股东元祖国际承诺使用公开发售股份所得资金净额的50%用于股价稳定措施[89] - 实际控制人张秀琬承诺在二级市场以竞价交易方式买入公司股份价格不高于最近一期经审计每股净资产[89] - 元祖联合国际承诺锁定期满后两年内减持价格不低于发行价[87] - 元祖联合国际承诺锁定期满后每年转让股份不超过持有股份总数的25%[87] - 卓傲国际承诺上市后12个月内不转让或委托他人管理发行前股份[87] - 张秀琬承诺若招股书存在虚假记载将在证监会认定后30天内赔偿投资者损失[87] - 张秀琬承诺避免与公司发生同业竞争业务[89] - 张秀琬承诺在关联交易表决时回避投票[91] - 张秀琬承诺不占用公司及其子公司资金[91] - 公司出现股价稳定情形时控股股东和实际控制人将按顺序实施稳定措施[89] - 公司董事及高管承诺在招股书虚假记载导致投资者损失后30天内依法赔偿[92] - 公司董事及高管承诺在不影响上市条件前提下实施股价稳定措施[92] - 股价稳定措施中单次购买股份资金不超过上年度税后薪酬20%[92] - 股价稳定措施中单年度动用资金不超过上年度税后薪酬50%[92] - 公司董事及高管承诺薪酬制度与填补回报措施执行情况挂钩[95] - 公司董事及高管承诺股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[95] 其他财务数据 - 公司2017年上半年基本每股收益为0.12元[4] - 公司2017年上半年加权平均净资产收益率为2.12%[4] - 公司2017年上半年总资产为19.68亿元[4] - 公司2017年上半年归属于上市公司股东的净资产为13.25亿元[4] - 公司2017年上半年货币资金余额为4.23亿元[4] - 公司2017年上半年应收账款为0.67亿元[4] - 公司2017年上半年存货为1.35亿元[4] - 归属于上市公司股东的净资产为10.207亿元人民币，同比下降4.47%[17] - 总资产为17.575亿元人民币，同比下降1.43%[17] - 非经常性损益项目中政府补助为540.09万元人民币[19][20] - 非经常性损益项目中投资收益为822.77万元人民币[20] - 非经常性损益总额为769.06万元人民币[21] - 总资产为17.5754亿元人民币，净资产为10.2123亿元人民币[55] - 货币资金为3.0708亿元人民币，占总资产17.47%，同比增长118.22%[65] - 其他流动资产为8.0307亿元人民币，占总资产45.69%，同比增长304.89%，主要因理财产品增加[65] - 预收账款为4.7323亿元人民币，同比增长17.96%，主要因预售卡券销售增加[65] - 未分配利润为1.7246亿元人民币，同比增长107.60%，主要因净利润高于同期[65] - 期末现金及现金等价物余额为307,082,866.27元，同比增加118.2%[140] - 公司股本为240,000,000元[146] - 资本公积为514,945,556.26元[146] - 其他综合收益从年初的-4,839,463.18元改善至期末的-795,527.79元，增加4,043,935.39元[146] - 对所有者（或股东）的分配为55,200,000元[146] - 上期（2016年）所有者权益合计为439,067,267.39元[147] - 上期（2016年）未分配利润为190,835,743.02元[147] - 上期（2016年）综合收益总额为-26,989,935.90元[147] - 对股东分配利润5520万元[150] - 上期综合收益总额为906万元[152] - 上期对股东分配利润7700万元[152] - 投资收益同比增长128.8%至823万元，上期为360万元[132][136] - 所得税费用同比增长512.5%至936万元[133] 会计政策和审计 - 公司继续聘请毕马威华振会计师事务所作为2017年度审计机构[96] - 公司财务报表以持续经营为编制基础[160][161] - 公司记账本位币为人民币，部分子公司采用外币记账本位币[166] - 现金等价物定义为购买日起三个月内到期且价值变动风险很小的投资[174] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算[175] - 金融资产初始确认时以公允价值计量[176] - 应收款项初始确认后按实际利率法以摊余成本计量[176] - 单项金额重大应收款项标准为大于人民币100万元或占应收款项余额10%以上[179] - 应收款项按信用风险特征分为4个组合：第三方应收、关联方应收、应收政府款项及门店经营租赁押金[180] - 第三方应收款项采用账龄分析法计提坏账准备[180] - 关联方应收款项采用账龄分析法计提坏账准备[180] - 应收政府款项根据历史记录及预期可收回情况综合判断计提坏账准备[180] - 门店经营租赁押金采用账龄分析法计提坏账准备[180] - 应收账款账龄180天至1年以内计提坏账准备比例为20%[181] - 应收账款账龄1-2年计提坏账准备比例为50%[181] - 应收账款账龄2-3年计提坏账准备比例为100%[181] - 应收账款账龄3年以上计提坏账准备比例为100%[181] - 第三方应收款项账龄1年以内计提坏账准备比例为0%[181] - 第三方应收款项账龄1-2年计提坏账准备比例为10%[181] - 第三方应收款项账龄2-3年计提坏账准备比例为20%[181] - 第三方应收款项账龄3-4年计提坏账准备比例为30%[181