收入和利润表现 - 营业收入为444,511,328.72元，同比下降3.19%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为109,379,883.09元，同比增长0.97%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为97,387,771.54元，同比下降4.20%[18] - 公司2018年上半年营业收入为44451.13万元，同比下降3.19%[33] - 归属于上市公司股东的净利润为10937.99万元，同比增长0.97%[33] - 利润总额为15044.69万元，同比增长0.31%[33] - 净利润达112,650,586.18元，较上年同期111,782,225.52元微增0.8%[115] - 归属于母公司所有者净利润为109,379,883.09元，同比增长1.0%[115] - 净利润同比增长10.3%至1.014亿元（上期0.919亿元）[119] - 公司本期综合收益总额为人民币1.99亿元[137] - 综合收益总额为2.389亿元，其中归属于母公司部分为2.323亿元[132] 成本和费用表现 - 营业成本显著下降12.4%，从262,792,705.77元降至230,220,972.00元[114][115] - 销售费用大幅增长23.3%，从35,636,467.79元增至43,926,376.27元[115] - 管理费用激增81.0%，从21,003,079.30元增至38,006,576.82元[115] - 股权激励摊销费用同比增加1214.5万元[34] - 总部人力资源投入同比增加605.88万元[34] - 销售费用同比下降19.1%至365.2万元（上期451.6万元）[119] - 管理费用激增129.1%至1062.0万元（上期463.5万元）[119] - 支付职工现金同比增长31.4%至511.2万元（上期389.1万元）[121] - 税费支付增长40.5%至4578.0万元（上期3257.9万元）[121] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-174,270,847.11元，同比下降313.13%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-17427.08万元，同比下降313.13%[42] - 经营活动现金流净额转负为-1.743亿元（上期正0.818亿元）[121][122] - 投资活动现金流净额改善至3.462亿元（上期-9.136亿元）[122] - 母公司经营活动现金流净额为-1.552亿元（上期正0.920亿元）[125] - 投资活动产生的现金流量净额为2.89亿元人民币，相较上年同期的-8.13亿元净流出改善显著[126] - 投资支付的现金为9.59亿元人民币，较上年同期的11.37亿元减少15.6%[126] - 取得投资收益收到的现金为1255.65万元，较上年同期的287.86万元增长336%[126] - 筹资活动现金流入小计为6.64亿元人民币，主要来自吸收投资收到的现金[126] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金为8079.6万元，较上年同期的4525.62万元增长78.5%[126] - 期末现金及现金等价物余额为1.48亿元人民币，较期初的9469.08万元增长56.2%[126] 业务线表现 - 图书分销业务收入同比下降70.15%至1966.87万元[37][34] - 自有版权图书策划与发行业务收入增长2.18%至34106.08万元，占主营收入78.87%[35] - 非自有版权图书发行业务收入下降15.30%至5668.33万元[36] - 数字图书业务收入同比增长90.53%至798.58万元[38] - 零售业务亏损340.54万元[34] 地区表现 - 国内营业收入4.256亿元，同比下降5.74%，毛利率48.18%[44] - 国外营业收入686.83万元，同比下降4.06%，毛利率43.02%[44] - 公司总营业收入4.325亿元，同比下降5.71%，总毛利率48.10%[45] - 公司境外资产为33592528.34元，占总资产比例1.86%[27] 财务数据关键指标变化 - 基本每股收益为0.81元/股，同比下降16.49%[19] - 稀释每股收益为0.81元/股，同比下降16.49%[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.72元/股，同比下降20.88%[19] - 加权平均净资产收益率为6.96%，同比下降4.56个百分点[19] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为6.19%，同比下降4.62个百分点[19] - 主营业务毛利率为48.10%，同比上升5.39个百分点[34][43] - 自有版权图书毛利率为53.89%，同比上升1.26个百分点[34][43] - 货币资金期末较期初增加37.21%[27] - 应收账款期末较期初增加212.43%[27] - 其他流动资产期末较期初减少34.73%[27] - 货币资金期末余额为3.35亿元人民币，较期初2.44亿元增长37.2%[106] - 应收账款期末余额为2.66亿元人民币，较期初8529.85万元增长212.4%[106] - 存货期末余额为3.21亿元人民币，较期初2.60亿元增长23.6%[106] - 其他流动资产期末余额为6.30亿元，较期初9.65亿元减少34.7%[106] - 流动资产合计期末余额为16.58亿元，较期初16.49亿元基本持平[106] - 资产总计期末余额为18.01亿元，较期初17.83亿元增长1.0%[108] - 应付账款期末余额为9468.81万元，较期初9707.62万元减少2.5%[107] - 预收款项期末余额为326.72万元，较期初1423.63万元减少77.0%[107] - 未分配利润期末余额为4.62亿元，较期初4.34亿元增长6.6%[108] - 公司总资产从1,567,421,363.08元增长至1,596,297,908.60元，增幅1.8%[111][112] - 货币资金及其他流动资产586,622,486.64元，较期初864,086,623.15元下降32.1%[111] - 期末现金余额增至3.056亿元（期初2.143亿元）[123] - 归属于母公司所有者权益的未分配利润为4.63亿元人民币，较期初增加2860万元[128] - 资本公积由9.29亿元增加至9.39亿元，主要因股份支付计入所有者权益的金额为1228.49万元[128] - 其他综合收益由68.73万元增加至95.28万元，增幅38.6%[128] - 少数股东权益由3338.97万元减少至3032.85万元，降幅9.2%[128] - 公司股本从期初的1亿元增加至1.3466亿元，增幅34.66%[132][133] - 资本公积大幅增加6.707亿元，从期初的2.5856亿元增至9.2929亿元[132][133] - 未分配利润增长1.6439亿元，从期初的2.6929亿元增至4.3368亿元[132][133] - 归属于母公司所有者权益合计增长8.579亿元，从期初的7.0013亿元增至15.58亿元[132][133] - 母公司所有者权益从期初的14.765亿元增至15.095亿元，增长3293万元[136] - 母公司未分配利润增长2064万元，从3.8558亿元增至4.0622亿元[136] - 公司所有者权益总额从期初的人民币6.49亿元增长至期末的人民币14.77亿元，增幅达127.6%[137] - 公司股本由期初的人民币1.00亿元增加至期末的人民币1.35亿元，增长34.7%[137][140] - 公司资本公积由期初的人民币2.59亿元大幅增加至期末的人民币9.30亿元，增幅达259.3%[137] - 公司未分配利润由期初的人民币2.55亿元增加至期末的人民币3.86亿元，增长51.4%[137] 投资收益和营业外收支 - 非流动资产处置损益为-8,611.88元[21] - 计入当期损益的政府补助为76078.94元[22] - 理财产品投资收益为16199430.16元[23] - 投资收益增长97.8%，从9,840,094.86元增至19,469,886.55元[115] - 投资收益大幅增长121.2%至2018.2万元（上期912.3万元）[119] 关联交易 - 公司2018年向关联方北京十月文化传媒采购图书和版权预计不超过1.2亿元[81] - 截至2018年6月30日公司与十月传媒日常关联交易发生额为4305.37万元[81] - 截至2018年6月30日公司与航一文化日常关联交易发生额为135.91万元[81] - 截至2018年6月30日公司与聿人网络日常关联交易发生额为1.43万元[81] - 截至2018年6月30日公司与永兴百灵鸽日常关联交易发生额为25.78万元[81] 子公司和投资活动 - 新设立全资子公司新经典书店有限公司，注册资本5000万元[52] - 投资大望(北京)文化艺术创作有限公司1500万元，持股30%[52] - 新经典发行有限公司上半年营业收入3.726亿元，净利润1076.43万元[54] - 北京十月文化传媒有限公司上半年营业收入5878.53万元，净利润1174.84万元[55] - 公司合并财务报表范围内共有18家子公司[142][143] 股权和股东结构 - 有限售条件股份从101,300,000股减少至82,040,000股，占比从75.23%降至60.92%[86] - 无限售条件流通股份从33,360,000股增加至52,620,000股，占比从24.77%升至39.08%[86] - 境内非国有法人持股从23,515,555股减少至4,255,555股，占比从17.46%降至3.16%[86] - 境内自然人持股保持77,784,445股不变，占比57.76%[86] - 2017年股权激励计划授予限制性股票及股票期权合计4,640,000股[88] - 其中限制性股票1,300,000股已于2017年8月11日完成登记[88] - 截至2018年8月11日第一批股票期权已满足行权条件[88] - 报告期末普通股股东总数为3,380户[91] - 控股股东陈明俊持有71,584,445股，占比53.16%，其中1,450,000股处于质押状态[93] - 上海挚信新经济一期股权投资合伙企业持有公司股份13,060,000股，占总股本比例9.7%[94] - 天津红杉聚业股权投资合伙企业持有公司股份6,200,000股，占总股本比例4.6%[94] - 陈李平持有公司股份4,900,000股，占总股本比例3.64%，其中1,450,000股处于质押状态[94] - 嘉实新消费股票型证券投资基金持有公司股份2,866,416股，占总股本比例2.13%[94] - 大方文化传播（天津）合伙企业持有公司股份2,600,000股，占总股本比例1.93%[94] - 天津聚英企业管理咨询合伙企业持有公司股份1,655,555股，占总股本比例1.23%[94] - 交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金持有公司股份1,583,518股，占总股本比例1.18%[94] - 富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）持有公司股份1,411,139股，占总股本比例1.05%[94] - 陈明俊持有有限售条件股份71,584,445股，限售期至2020年4月25日[97] - 公司实际控制人陈明俊和陈李平兄弟通过大方文化控制公司1.93%股份，通过聚英管理控制公司1.23%股份[95][98] - 股权激励计划授予6人共计130万股限制性股票，占公司股本总额0.97%[101] - 上海挚信和红杉聚业持有的首发限售股19,260,000股于2018年4月25日解除限售上市流通[87][90] - 公司第一期股权激励计划限制性股票于2018年8月7日首次解除限售[79] 公司治理和承诺 - 公司2017年度股东大会于2018年4月20日召开，审议并通过11项议案[63] - 公司半年度未拟定利润分配或资本公积金转增预案[65] - 公司控股股东及实际控制人承诺所持股份自上市之日起36个月内不转让[66] - 股东挚信新经济、红杉资本承诺所持股份自上市之日起12个月内不转让[67] - 股东大方文化、聚英管理承诺所持股份自上市之日起36个月内不转让[67] - 公司董事、监事及高级管理人员承诺所持股份自上市之日起36个月内不转让[68] - 公司承诺实施积极利润分配政策，明确现金分红比例等具体条款[70] - 控股股东及实际控制人出具避免同业竞争承诺函[71] - 控股股东及实际控制人出具规范和减少关联交易承诺函[72] - 公司上市后三年内股价连续20个交易日低于每股净资产将启动稳定股价措施[73] - 公司控股股东及高管若未履行增持承诺将被扣留收入90天[75] - 公司若招股书存在虚假记载将回购全部新股并赔偿投资者损失[75] - 公司继续聘任立信会计师事务所担任2018年度财务审计机构[77] 会计政策和资产处理 - 公司对同一控制下企业合并取得的资产和负债按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量[152] - 非同一控制下企业合并对价按公允价值计量，公允价值与账面价值的差额计入当期损益[152] - 非同一控制下合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[152] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后计入当期损益[152] - 企业合并相关中介费用于发生时计入当期损益[152] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并[153] - 编制合并财务报表时按统一会计政策调整子公司会计政策[155] - 非同一控制下企业合并取得的子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整财务报表[155] - 现金等价物需满足期限短（从购买日起三个月内到期）等四个条件[156] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，产生汇兑差额计入当期损益[157] - 单项金额重大的应收款项标准为100万元及以上[169] - 按账龄组合计提坏账准备比例：1年内1%、1-2年5%、2-3年30%、3年以上100%[170] - 存货跌价计提规则：图书类1-2年库龄计提10%、2年以上计提20%[180] - 影视剧本成本减值触发条件：内容与国家政策抵触导致长期无法立项[181] - 影视在产品减值条件：因政策问题难以取得发行许可证[181] - 可供出售金融资产公允价值严重非暂时性下降时确认减值[167] - 持有至到期投资减值计量比照应收款项方法处理[168] - 存货可变现净值计算：合同价为基础 超量部分按一般售价计算[179] - 低值易耗品与包装物均采用一次转销法摊销[183] - 金融资产公允价值全部直接参考活跃市场报价[166] - 房屋及建筑物折旧年限30年，残值率5%，年折旧率3.17%[192] - 通用设备折旧年限3年，残值率5%，年折旧率31.67%[192] - 运输设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[192] - 办公及其他设备折旧年限3年，残值率5%，年折旧率31.67%[192] - 软件类无形资产预计使用寿命3-5年[196] - 租入固定资产装修费摊销年限5年[198] - 长期股权投资初始成本按被合并方所有者权益账面价值份额确定[185] - 权益法核算时初始投资成本小于可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[186] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[188] - 资产减值损失一经确认在以后会计期间不予转回[197] - 公司短期薪酬在职工提供服务期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[200] - 社会保险费和住房公积金在职工服务期间按规定计提基础和比例计算确定[200] - 工会经费和职工教育经费按计提基础和比例在职工服务期间计算确定[200] - 非货币性职工福利费在能够可靠计量时按公允价值计量[200] 利润分配和所有者权益变动 - 公司向所有者分配利润人民币4801万元[137] - 公司提取盈余公积人民币1989万元[137] - 股东投入普通股增加资本6.832亿元，其中股本增加3466万元，资本公积增加6.5843亿元[132] - 股份支付计入所有者权益的金额为-1619万元，主要涉及库存