收入和利润(同比环比) - 营业收入为54.363亿元人民币,同比下降17.64%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为1.124亿元人民币,同比下降39.63%[18] - 扣除非经常性损益的净利润为1.038亿元人民币,同比下降39.72%[18] - 基本每股收益为0.1129元/股,同比下降39.63%[19] - 稀释每股收益为0.1129元/股,同比下降39.63%[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.1042元/股,同比下降39.70%[19] - 加权平均净资产收益率为2.49%,同比下降1.7个百分点[19] - 营业收入同比下降17.64%至543,630万元[32] - 归属于母公司净利润同比下降39.63%至11,242万元[32] - 营业收入同比下降17.64%至54.36亿元[36] - 营业总收入本期金额为54.74亿元,较上期66.34亿元下降17.5%[122] - 净利润本期金额为1.11亿元,较上期2.03亿元下降45.3%[122] - 基本每股收益本期为0.1129元,较上期0.1870元下降39.6%[122] - 营业总收入为40.86亿元人民币,同比下降9.3%[126] - 净利润为2.03亿元人民币,同比增长28.4%[126] - 归属于母公司股东的净利润为5.27亿元,未分配利润增至10.68亿元[137] - 公司归属于母公司股东的净利润为1.86亿元人民币[141] - 公司少数股东损益为1713万元人民币[141] - 母公司净利润为2.03亿元人民币[145] 成本和费用(同比环比) - 营业成本同比下降19.88%至45.20亿元[36] - 财务费用同比增加43.6%[24] - 财务费用同比上升43.60%至4937万元[36] - 营业总成本为39.47亿元人民币,同比下降9.0%[126] 各条业务线表现 - 农业机械收入同比下降18.54%至48.26亿元[38] - 动力机械收入同比下降6.48%至11.74亿元[39] - 装备制造业毛利率上升2.43个百分点至16.73%[38] - 大中型拖拉机销量同比下降18.25%至4.54万台[32] - 大中马力拖拉机行业销量同比下降17.16%至19.84万台[31] - 100马力以上拖拉机销量同比下降7.9%至7,326台[32] - 财务公司报告期净利润为3,140万元[55][58] - 柴油机公司报告期营业收入为92,797万元[55][58] - 车桥公司报告期净利润为1,852万元[55][58] - 法国公司报告期净亏损2,663万元[55][58] - 长拖公司报告期净亏损1,940万元[56][58] - 神通公司报告期净亏损3,931万元[56][58] - 长兴公司报告期净亏损2,971万元[58] 各地区表现 - 国内营业收入同比下降18.16%至51.71亿元[41] 管理层讨论和指引 - 经营活动产生的现金流量净额为-3.653亿元人民币[18] - 经营活动现金流量净额流出36,534万元(同比少流出42,563万元)[26] - 经营活动现金流量净额亏损收窄至-3.65亿元[36] - 经营活动产生的现金流量净额为-3.65亿元人民币,同比改善53.8%[127] - 投资活动产生的现金流量净额为-6.66亿元人民币,同比扩大84.0%[130] - 筹资活动产生的现金流量净额为3.89亿元人民币,同比下降58.2%[130] - 期末现金及现金等价物余额为9.76亿元人民币,同比下降30.2%[130] - 销售商品提供劳务收到的现金为55.26亿元人民币,同比下降5.4%[127] - 购买商品接受劳务支付的现金为38.25亿元人民币,同比下降22.4%[127] - 投资支付的现金为6.45亿元人民币,同比增长354.0%[127] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降15.4%至39.26亿元[133] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长388.1%至5.23亿元[133] - 投资活动产生的现金流量净额为负4.77亿元,主要由于投资支付现金6.92亿元[134] - 筹资活动现金流入同比减少22.9%至15.26亿元,主要因发行债券减少[134] - 期末现金及现金等价物余额增长24.3%至11.91亿元[134] - 公司使用自有资金进行短期保本理财,两笔各1亿元人民币,分别产生预期收益69.14万元和64.90万元[46] - 公司委托理财总额为5.8亿元人民币,报告期内实现收益498.80万元,期末未到期金额3亿元对应收益271.78万元[46] - 公司向全资子公司提供委托贷款,三笔分别为4000万元、2000万元和4000万元,利率均为7.8%[47] - 公司向控股子公司提供委托贷款,两笔分别为300万元和500万元,利率均为7.8%[47] - 公司通过中原信托进行信托投资,五笔投资金额分别为2900万元、5000万元、9000万元、1亿元和5000万元[48][49] - 2012年首次公开发行募集资金8.1亿元,报告期内使用1.15亿元,累计使用5.74亿元,尚未使用1.99亿元[51] - 2013年公司债券募集资金15亿元,已全部使用完毕[51] - 新疆农装建设项目募集资金投入1.1亿元,报告期内投入1171.31万元,累计投入5701.83万元,项目进度51.83%[51] - 新型轮式拖拉机项目募集资金投入3亿元,报告期内投入9306.48万元,累计投入2.43亿元,项目进度80.86%[51] - 燃油喷射系统项目募集资金投入1.04亿元,报告期内投入1056.11万元,累计投入1477.64万元,项目进度14.24%[51] - 公司2013年度每股现金股利0.06元,总派发5,975.4万元[57] - 公司向控股股东中国一拖采购货物实际发生17,172万元,占同类交易4%[63] - 财务公司向中国一拖提供存款服务实际发生70,463万元,占同类交易34%[63] - 财务公司向中国一拖提供贷款服务金额为人民币6.9亿元,占关联交易总额的52.3%[64] - 财务公司向中国一拖提供票据承兑服务金额为人民币1.6757亿元,占关联交易总额的23%[64] - 财务公司向中国一拖提供票据贴现服务金额为人民币1.8178亿元,占关联交易总额的27%[64] - 公司向控股股东承租房屋实际发生关联交易金额人民币21万元[67] - 公司向控股股东承租土地实际发生关联交易金额人民币11万元[67] - 公司向控股股东提供工艺技术服务实际发生关联交易金额人民币112万元[67] - 公司向控股股东提供计量检测服务实际发生关联交易金额人民币26万元[67] - 公司购买工艺材料研究所及计量检测中心资产交易价格为人民币3686.59万元[69] - 公司出售一拖(洛阳)中成机械有限公司73%股权交易价格为人民币1056.39万元[69] - 公司对外担保业务涉及全程通业务经销商担保金额人民币4688万元[74] - 报告期内担保发生额合计不包括子公司为37661千元[75] - 报告期末担保余额合计不包括子公司为23820千元[75] - 报告期内对子公司担保发生额合计为7400千元[75] - 报告期末对子公司担保余额合计为7900千元[75] - 公司担保总额包括子公司为31720千元[75] - 担保总额占公司净资产比例为7.02%[75] - 直接或间接为资产负债率超过70%被担保对象提供担保金额为1900千元[75] - 公司及关联方均遵守解决同业竞争承诺正常履行[76][77] - 公司拟改聘信永中和会计师事务所为2014年度审计机构[80] - 报告期内公司及相关方未受监管处罚[81] - 报告期内召开股东大会1次、董事会会议5次、监事会会议2次[82] - 董事会审核委员会召开会议3次[86] - 公司举行投资者电话会议12场[84] 其他财务数据 - 归属于上市公司股东的净资产为45.208亿元人民币,同比增长0.39%[18] - 总资产为122.875亿元人民币,同比增长4.93%[18] - 应收账款较期初增加79.4%[22] - 短期借款较期初增加149.4%[22] - 投资收益同比增加32.2%[24] - 持有洛阳银行股权获得投资收益2149.6万元[44] - 委托理财实现收益271.78万元(含未到期)[45] - 货币资金期末金额为14.49亿元人民币,较期初18.83亿元减少23.0%[104] - 应收账款期末金额为19.15亿元人民币,较期初10.67亿元增长79.5%[104] - 存货期末金额为15.59亿元人民币,较期初17.66亿元减少11.7%[104] - 流动资产合计期末金额为68.30亿元人民币,较期初66.19亿元增长3.2%[104] - 短期借款期末金额为7.29亿元人民币,较期初2.92亿元增长149.5%[108] - 应付票据期末金额为11.73亿元人民币,较期初6.55亿元增长79.1%[108] - 应付账款期末金额为18.28亿元人民币,较期初20.95亿元减少12.7%[108] - 资产总计期末金额为122.88亿元人民币,较期初117.10亿元增长4.9%[106] - 归属于母公司股东权益合计期末金额为45.21亿元人民币,较期初45.03亿元增长0.4%[111] - 货币资金期末金额为14.88亿元,较期初10.91亿元增长36.3%[114] - 应收账款期末金额为14.48亿元,较期初11.08亿元增长30.7%[114] - 存货期末金额为5.22亿元,较期初6.28亿元下降16.9%[114] - 短期借款期末金额为8.29亿元,较期初4.51亿元增长83.8%[118] - 应付票据期末金额为9.25亿元,较期初3.85亿元增长140.3%[118] - 资产总计期末金额为96.30亿元,较期初82.68亿元增长16.4%[115] - 负债合计期末金额为52.94亿元,较期初40.38亿元增长31.1%[118] - 资本公积减少3750万元至21.37亿元[138] - 外币报表折算差额改善252万元至负1348万元[137] - 支付股东股利6亿元,其中少数股东分配1022万元[137] - 股东权益总额增长0.6%至52.64亿元[138] - 公司股东权益合计从年初的49.77亿元人民币增至51.68亿元人民币,增长3.83%[141][142] - 母公司未分配利润从年初的9.11亿元人民币增至10.54亿元人民币,增长15.7%[145][146] - 母公司资本公积从年初的20.70亿元人民币减至20.33亿元人民币,减少1.78%[145][146] - 公司其他综合收益损失为1575万元人民币[141] - 公司对股东的分配总额为9985万元人民币[141] - 公司专项储备本期提取额为1039.8万元人民币[141] - 母公司专项储备本期提取额为400.4万元人民币[145] - 公司注册资本及实收资本增加至人民币8.459亿元[151] - 公司净资产值为人民币6.363亿元[151] - 公司国有法人股为4.5亿股[151] - 公司发行H股3.35亿股[151] - 公司配售H股6090万股,配股价为每股3.95港元[151] - 公司发行人民币普通股1.5亿股,发行价为每股5.40元[152] - 发行后公司注册资本及实收资本增加至人民币9.959亿元[152] - 公司接收主要拖拉机生产业务及相关资产和负债[151] - 公司H股于1997年6月23日在香港联交所上市[151] - 人民币普通股于2012年8月8日在上海证券交易所挂牌交易[152] - 报告期内公司股份总数无变动,保持995,900,000股[90] - 有限售条件股份数量为443,910,000股,占总股本44.574%[90] - 无限售条件流通股份数量为551,990,000股,占总股本55.426%[90] - 人民币普通股数量为150,000,000股,占总股本15.062%[90] - 境外上市外资股数量为401,990,000股,占总股本40.364%[90] - 控股股东中国一拖持有443,910,000股,占比44.57%[91] - 香港中央结算(代理人)有限公司持有398,195,398股,占比39.98%[91] - 中国一拖持有有限售条件股份4.44亿股,限售期为上市后36个月[96] 会计政策和估计 - 金融资产减值客观证据包括债务人严重财务困难、违约或逾期、债权人让步、倒闭或重组、无法活跃市场交易等[170] - 可供出售金融资产公允价值持续下跌超12个月且跌幅达50%或以上视为减值[171] - 应收款项坏账确认标准为债务单位撤销、破产、资不抵债或现金流量严重不足等[173] - 单项金额重大应收款项(超人民币500万元)单独进行减值测试[174] - 应收款项按账龄计提坏账准备比例:1年内1-15%、1-2年50%、2-3年100%、3年以上100%[175] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 成本高于可变现净值时计提跌价准备[180] - 同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额确认长期股权投资初始成本[182] - 非同一控制下企业合并按合并成本确认长期股权投资初始投资成本[182] - 成本法核算长期股权投资时按享有被投资单位宣告现金股利或利润确认投资收益[187] - 权益法核算长期股权投资时按应享有被投资单位净损益份额确认投资损益[187] - 长期股权投资亏损分担顺序为冲减账面价值、长期应收项目、确认预计负债[188] - 被投资单位盈利后按相反顺序恢复账面价值并确认投资收益[188] - 处置长期股权投资时账面价值与价款差额计入当期损益[189] - 共同控制需合同约定且重要决策需投资方一致同意[190] - 重大影响定义为参与但不控制财务经营决策[190] - 长期股权投资可收回金额低于账面价值时减记至可收回金额[191] - 投资性房地产采用成本模式计量并按固定资产方法计提折旧[194] - 固定资产年折旧率:房屋建筑物3%-9.5% 机器设备6.4%-9.5% 运输工具7.5%-11.9%[198] - 固定资产预计净残值率统一为5%-10%[198] - 固定资产可收回金额低于账面价值时减记至可收回金额[200]
一拖股份(601038) - 2014 Q2 - 季度财报