收入和利润表现 - 营业收入6.21亿元人民币，同比增长5.36%[21] - 归属于上市公司股东的净利润1.59亿元人民币，同比下降1.84%[21] - 扣除非经常性损益的净利润1.56亿元人民币，同比下降2.26%[21] - 基本每股收益0.2161元，同比下降1.86%[22] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.2115元，同比下降2.26%[22] - 加权平均净资产收益率5.08%，同比下降0.58个百分点[22] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率4.97%，同比下降0.59个百分点[22] - 主营业务收入61,725.04万元，同比增长5.26%[38] - 归属于上市公司股东的净利润15,900.47万元，同比下降1.84%[38] - 营业总收入6.21亿元人民币，同比增长5.4%[109] - 净利润1.59亿元人民币，同比下降1.8%[110] - 基本每股收益0.2161元/股，同比下降1.9%[110] - 营业利润1.88亿元人民币，同比下降0.9%[109] - 母公司净利润1.61亿元人民币，同比下降3.3%[112] 成本和费用变化 - 财务费用69,237,452.83元，同比增长70.00%[44] - 营业总成本4.53亿元人民币，同比增长9.2%[109] - 财务费用6923.75万元人民币，同比增长70.1%[109] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额3.24亿元人民币，同比增长13.48%[21] - 经营活动产生的现金流量净额324,337,466.18元，同比增长13.48%[44] - 投资活动产生的现金流量净额-459,772,926.95元，同比下降65.50%[44] - 经营活动现金流量净额同比增长13.5%至3.243亿元（上期2.858亿元）[114] - 销售商品提供劳务收到现金67.135亿元同比微增0.7%[114] - 投资活动现金流出4.983亿元同比增加47.3%[115] - 取得借款收到现金78亿元同比增幅94%[115] - 偿还债务支付现金62.009亿元同比增加66.5%[115] - 母公司经营活动现金流净额3.445亿元高于合并报表数据[118] - 期末现金及现金等价物余额10.062亿元较期初下降14.3%[115] - 支付的各项税费9678万元同比下降8.0%[114] - 收到税费返还1812万元同比增长11.2%[114] - 分配股利及偿付利息支付1.923亿元同比激增171%[115] 业务运营数据 - 公司设计供水能力为142万立方米/日[27] - 公司设计污水处理能力为90.2万立方米/日[27] - 公司完成售水量18,911.68万立方米，同比增长3.72%[38] - 污水处理量18,118.23万立方米，同比增长7.45%[38] - 供水业务收入30,758.70万元，同比增长6.15%[38] - 污水处理业务收入29,181.14万元，同比增长6.01%[38] - 公司拥有南宁市中心城区供水特许经营权及污水处理特许经营权[30] - 公司在南宁市城区实行供水与污水处理一体化经营[30] - 公司业务覆盖南宁市下辖五县县城污水处理特许经营权，期限30年[136] - 公司拥有南宁市中心城区供水及污水处理30年特许经营权[136] 资产和权益变动 - 归属于上市公司股东的净资产31.22亿元人民币，较上年度末增长1.75%[21] - 总资产83.43亿元人民币，较上年度末增长2.61%[21] - 其他应收款99,936,133.27元，较上期期末增长215.54%[46] - 公司总资产从813.09亿元增长至834.32亿元，增幅2.61%[102][103][104] - 货币资金减少至10.06亿元，较期初下降14.3%[102] - 应收账款增长至2.07亿元，增幅12.3%[102] - 在建工程增加至24.23亿元，增长9.3%[102] - 长期借款大幅增加至27.22亿元，增长25.8%[103] - 一年内到期非流动负债减少至3.71亿元，下降51%[103] - 归属于母公司所有者权益增至31.22亿元，增长1.75%[104] - 母公司货币资金减少至9.26亿元，下降17.7%[106] - 母公司其他应收款激增至9727万元，增长231%[106] - 母公司应付账款减少至1100万元，下降16.8%[107] - 所有者权益合计31.89亿元人民币，同比增长1.8%[108] - 本期归属于母公司所有者权益合计增加53,783,748.13元，期末余额达3,122,280,527.90元[121][122] - 盈余公积增加16,126,195.41元，期末余额为223,396,410.73元[121][122] - 未分配利润增加37,657,552.72元，期末余额为1,252,885,634.43元[121][122] - 上期归属于母公司所有者权益合计增加74,429,905.71元，期末余额为2,872,327,846.83元[123] - 上期盈余公积增加16,668,700.10元，期末余额为188,708,771.24元[123] - 上期未分配利润增加57,761,205.61元，期末余额为1,046,729,685.92元[123] - 公司2018年上半年期末所有者权益总额为31.89亿元人民币[126] - 公司2017年上半年期末所有者权益总额为29.38亿元人民币[127] 非经常性损益项目 - 非流动资产处置损益为795,640.17元[24] - 计入当期损益的政府补助为2,172,158.49元[24] - 其他营业外收入和支出为1,034,101.19元[25] - 非经常性损益所得税影响额为-602,605.97元[25] - 非经常性损益合计为3,399,293.88元[25] - 其他收益2029.71万元人民币，同比增长24.5%[109] 财务比率和信用指标 - 流动比率从0.90提升至1.17，增长30.00%[96] - 速动比率从0.87提升至1.14，增长31.03%[96] - 资产负债率为62.58%，较上年度末微增0.32个百分点[96] - EBITDA利息保障倍数为4.35，较上年同期4.85下降10.31%[96] - 公司主体信用等级AA+，债券信用等级AA+[92] 融资和债务情况 - 公司债券"16绿水01"余额为10.00亿元人民币，票面利率3.09%[88] - 2018年上半年支付债券利息3,090万元人民币[88] - 银行授信总额90.42亿元，已使用24.44亿元，剩余额度65.98亿元[98] - 2018年2月完成"15绿城水务MTN001"中期票据本息兑付[97] - 公司债务融资中存在一定比例的外国政府或国际金融组织贷款，人民币汇率波动可能影响盈利[49] - 国内银行贷款利率出现较大波动，大部分银行借款利息受基准利率变化影响，利率上浮将增加利息支出并影响利润水平[50] 风险因素 - 污水处理服务费存在未能及时结算风险，可能导致应收账款增加[51] - 供水价格调整需经成本监审及系列程序，存在成本上升而价格不能及时调整风险[52] - 污水处理服务费价格标准以三年为调整周期，成本大幅上升时可申请临时调整，但存在未能与政府及时达成一致风险[53] - 公司需加大供水和污水处理设施建设改造投入，在建工程转固、财务费用和运营成本增长可能造成业绩波动[48] 股东和股权结构 - 有限售条件股份减少441,608,173股（占比60.02%）至0股[74] - 无限售条件流通股份增加441,608,173股至735,810,898股（占比100%）[74] - 股份总数保持735,810,898股不变[74] - 限售股解禁涉及南宁建宁水务投资集团426,908,173股（占比57.99%）[75][77] - 全国社会保障基金理事会转持二户解禁14,700,000股（占比2.00%）[75][77] - 报告期末普通股股东总数41,903户[78] - 控股股东南宁建宁水务投资集团持有427,648,173股（占比58.12%）[80] - 温州信德丰益资本持股42,078,041股（占比5.72%）且质押30,000,000股[80] - 社保基金持股14,700,000股（占比2.00%）[80] - 前十名无限售股东持股总量531,240,789股（占比72.20%）[81] - 建宁水务持股比例58.02%，为最大股东；社会公众股股东持股19.98%[134] 公司治理和承诺 - 2018年半年度未拟定利润分配或资本公积金转增预案[56] - 2017年年度股东大会于2018年5月3日召开，决议于5月4日披露[55] - 2018年第一次临时股东大会于2018年7月19日召开，决议于7月20日披露[55] - 南宁水建关于解决关联交易的承诺自2012年6月1日起长期有效，报告期内已严格履行[57] - 建宁集团股份限售承诺有效期至2018年6月12日[58] - 温州信德、无锡红福股份限售承诺有效期至2018年6月12日[58] - 建宁集团避免同业竞争承诺有效期至2020年12月31日[59] - 稳定股价承诺安排有效期至2018年6月12日[59] - 非公开发行摊薄即期回报承诺于2017年8月实施完毕[59] - 关联交易相关承诺自2012年6月29日起长期有效[58] - 招股说明书真实性承诺自2015年6月12日起长期有效[58] 关联交易和诉讼 - 报告期内日常关联交易实际发生金额687.71万元，占预计总额32.35%[61] - 报告期无重大诉讼仲裁事项[60] - 报告期未改聘会计师事务所[60] - 报告期无破产重整事项[60] 环保和社会责任 - 公司现有尾水排放口7个，污水处理总体实现达标排放[66] - 公司下属8个污水处理单位均取得排污许可证（除埌东厂无需办理外）[68] - 公司正推进江南厂水质提标及三期工程等3个污水处理产能提升项目[67] - 公司应急预案体系包含综合预案和8个污水处理厂专项预案[69] - 所有污水处理单位均编制自行监测方案并报环保部门备案[70] - 污水处理主要污染物指标包括COD、BOD5、氨氮等[66] - 公司确定6个扶贫帮扶项目，经费预算约140万元[63] - 公司选派5名驻村第一书记和1名工作分队队长开展扶贫工作[63] - 扶贫项目包含马山县供水工程和宾阳县坚果种植示范园等[63] 子公司和业务结构 - 子公司南宁市水建工程有限公司注册资本6000万元人民币，持股比例100%[137] - 子公司南宁市生源供水有限公司注册资本2890.62万元人民币，持股比例100%[137] - 公司采用市场化运营模式包括投融资一体化和建设运营一体化[34] - 公司类型于2017年变更为股份有限公司（上市）[135] - 公司所属行业为水的生产和供应业[135] - 公司2015年6月首次公开发行人民币普通股1.47亿股，注册资本增至7.358亿元人民币[134] 会计政策和核算方法 - 公司营业周期以12个月为标准划分资产和负债流动性[143] - 公司记账本位币为人民币[144] - 购买日后12个月内若符合条件可确认递延所得税资产并冲减商誉，商誉不足冲减部分计入当期损益[148] - 多次交易分步实现企业合并需判断是否属于"一揽子交易"[148] - 非一揽子交易中购买日前持有股权按购买日公允价值重新计量，差额计入投资收益[149] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包含公司及全部子公司[150] - 非同一控制下企业合并取得的子公司按购买日可辨认净资产公允价值调整财务报表[151] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量，处置对价与剩余股权公允价值之和减去应享份额差额计入投资收益[152] - 多次交易分步处置子公司需判断是否为一揽子交易[153] - 丧失控制权前每次处置价款与对应净资产份额差额在合并报表中确认为其他综合收益[154] - 现金及现金等价物包括库存现金、活期存款和三个月内到期短期投资[155] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，汇兑差额一般计入当期损益[156] - 境外经营外币报表折算差额确认为其他综合收益[157] - 处置境外经营丧失控制权时外币报表折算差额转入当期损益[157] - 现金流量折算采用发生日即期汇率汇率变动影响单独列报[157] - 金融资产初始确认以公允价值计量交易费用分类处理[159] - 以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产含交易性金融资产和指定类型[160] - 持有至到期投资按摊余成本计量采用实际利率法[161] - 贷款和应收款项按摊余成本计量包括应收票据应收账款等[162] - 可供出售金融资产公允价值变动一般计入其他综合收益[163] - 金融资产减值测试分单项重大和组合测试两种方式[164] - 可供出售权益工具投资公允价值严重非暂时下跌时确认减值[164] - 单项金额重大应收款项标准为200万元以上[172] - 供水及污水处理业务客户6个月内坏账准备计提比例0%[174] - 供水及污水处理业务客户6个月以上坏账准备计提比例100%[174] - 工程施工业务客户1年内坏账准备计提比例0%[174] - 工程施工业务客户1-2年坏账准备计提比例10%[174] - 工程施工业务客户2-3年坏账准备计提比例50%[174] - 工程施工业务客户3年以上坏账准备计提比例100%[174] - 金融资产转移损益计入当期损益[167] - 以公允价值计量金融负债变动计入当期损益[168] - 衍生工具以公允价值计量且变动计入当期损益[170] - 存货按移动加权平均法计价发出和领用[175] - 存货可变现净值按估计售价减完工成本销售费用及相关税费确认[176] - 存货跌价准备按单个项目成本高于可变现净值的差额提取[176] - 建造合同预计总成本超预计总收入时提取合同预计损失准备[177] - 持有待售资产账面价值高于公允价值减出售费用时计提减值[179] - 长期股权投资同一控制下企业合并按被合并方权益账面价值份额初始计量[181] - 非同一控制下企业合并长期股权投资按合并成本初始计量[182] - 重大影响或共同控制长期股权投资采用权益法核算[182] - 成本法核算长期股权投资按初始投资成本计价[183] - 权益法下初始投资成本小于应享份额时差额计入当期损益[183] - 房屋及建筑物折旧年限15-50年，年折旧率1.8%-6.33%[189] - 管网折旧年限35-40年，年折旧率2.25%-2.71%[189] - 专用设备折旧年限7-15年，年折旧率6%-13.57%[189] - 办公设备折旧年限5-7年，年折旧率12.85%-19%[189] - 运输工具折旧年限5-10年，年折旧率9%-19%[189] - 土地使用权摊销年限50-70年[195] - 软件摊销年限2-5年[195] - 借款费用资本化中断阈值：非正常中断连续超过3个月[193] - 融资租赁资产折旧政策与自有资产一致[190] - 长期股权投资减值测试每年定期执行[197] - 长期待摊费用为已发生但应由报告期及以后各期负担且分摊期限超一年的各项费用[200] - 长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销[200] - 资产减值损失一经确认后期间不予转回价值恢复部分[199] - 商誉减值测试需将账面价值分摊至受益资产组或组合[199] - 可收回金额低于账面价值时确认商誉减值损失[199] - 资产减值损失先抵减商誉账面价值再按比例抵减其他资产[199] - 资产公允价值优先按公平交易销售协议价格确定[198] - 无销售协议时按资产买方出价确定公允价值[198] - 无活跃市场时以最佳信息为基础估计公允价值[198] - 处置费用含法律税费搬运费及达到可销售状态直接费用[198] 利润分配和所有者权益变动 - 对所有者分配利润105,220,958.47元[121] - 上期对所有者分配利润87,561,497.00元[123] - 公司2018年上半年对所有者分配利润1.0522亿元人民币[126] - 公司2018年上半年盈余公积增加1612.62万元人民币[126] - 公司2018年上半年未分配利润增加3991.48万元人民币[126] - 公司2017年上半年对所有者分配利润8756.15万元人民币[127] - 公司2017年上半年盈余公积增加1666.87万元人民币[127] - 公司2017年上半年未分配利润增加6245.68