收入和利润表现 - 营业收入589,094,134.83元，同比增长4.86%[19] - 归属于上市公司股东的净利润161,991,402.71元，同比增长45.68%[19] - 扣除非经常性损益的净利润159,203,294.51元，同比增长53.64%[19] - 基本每股收益0.2202元/股，同比增长45.73%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益0.2164元/股，同比增长53.69%[20] - 加权平均净资产收益率5.66%，同比增加1.42个百分点[20] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率5.56%，同比增加1.61个百分点[20] - 营业收入58,909.41万元，同比增长4.86%[34] - 归属于上市公司股东的净利润16,199.14万元，同比增长45.68%[34] - 营业收入同比增长4.9%至5.89亿元人民币[104] - 净利润同比增长45.7%至1.62亿元人民币[106] - 营业利润同比大幅增长105.6%至1.90亿元人民币[104] - 基本每股收益增长45.7%至0.2202元/股[106] - 净利润为1.6669亿元人民币，同比增长51.2%[109] - 营业利润为1.9374亿元人民币，同比增长104.3%[109] - 综合收益总额为1.6199亿元，同比增长45.7%[119] - 本期综合收益总额为1.67亿元人民币，较上年同期1.10亿元人民币增长51.5%[125][126] 成本和费用变化 - 财务费用同比下降63.86%，主要因汇兑净损失减少[21] - 财务费用同比下降63.86%，主要因汇兑净损失减少6,340.05万元及利息支出净额减少835.24万元[39] - 财务费用同比下降63.9%至4072.8万元人民币[104] - 所得税费用增长50.2%至3134.3万元人民币[106] 现金流量状况 - 经营活动产生的现金流量净额285,811,138.43元，同比下降4.99%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为2.8581亿元人民币，同比下降5.0%[112] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.7781亿元人民币，同比扩大5.4%[112] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4258.3万元人民币，同比下降201.0%[112] - 销售商品、提供劳务收到的现金为6.6646亿元人民币，同比增长8.2%[111] - 购买商品、接受劳务支付的现金为2.0076亿元人民币，同比增长17.1%[112] - 支付给职工以及为职工支付的现金为9179.1万元人民币，同比增长5.1%[112] - 支付的各项税费为1.0525亿元人民币，同比增长18.9%[112] - 期末现金及现金等价物余额为10.2089亿元人民币，同比下降13.1%[113] - 投资活动现金流出小计为3.3856亿元，同比增长15.7%[116] - 投资活动产生的现金流量净额为-3.0845亿元，同比扩大7.4%[116] - 取得借款收到的现金为4.02亿元，同比增长48.9%[116] - 筹资活动现金流入小计为4.02亿元，同比下降22.7%[116] - 筹资活动产生的现金流量净额为-4258.3万元，同比下降201.0%[116] - 期末现金及现金等价物余额为9.6044亿元，同比下降15.4%[116] 业务运营数据 - 公司设计供水能力142万立方米/日（含已关停5万立方米/日的邕宁水厂）[26] - 设计污水处理能力88.2万立方米/日[26] - 公司完成售水量18,233.25万立方米，同比增长3.55%[34] - 污水处理量16,862.18万立方米，同比增长3.19%[34] - 供水业务收入28,975.31万元，同比增长2.75%[34] - 污水处理业务收入27,526.21万元，同比增长6.26%[34] - 工程施工业务收入2,139.84万元，同比增长17.96%[34] 业务模式与特许经营 - 在南宁市中心城区拥有供水及污水处理特许经营权[30] - 业务模式包含向用户收取供水费及代征污水处理费[27] - 污水处理服务费由政府按结算量按月支付[28] - 公司采用厂网一体化运营模式实现成本优化[31] - 获得南宁市中心城区及五县30年供水与污水处理特许经营权[135] 财务风险因素 - 公司债务融资中存在一定比例的外国政府或国际金融组织贷款，面临人民币汇率波动风险[47] - 污水处理服务费结算受政府审批程序影响，存在未能及时结算导致应收账款增加的风险[48] - 供水价格调整需经过价格监审部门成本监审及系列程序，存在成本上升而价格不能及时调整的风险[49] - 污水处理服务费价格标准以三年为一个调整周期，存在成本上升而价格标准未能及时调整的风险[50] - 公司需加大供水和污水处理设施建设投入，可能导致资金需求紧张及成本费用增加[45] - 建设规模扩大和设施升级可能造成在建工程转固、财务费用和运营成本增长[45] - 价格调整到位前，公司收入增长可能无法完全弥补成本费用增加，导致利润水平暂时性下滑[45] 融资与资金状况 - 公司新增及续贷流动资金贷款约4亿元[36] - 筹划非公开发行股票募集资金不超过16亿元用于水厂及污水处理厂项目建设[36] - 公司银行授信总额77.98亿元，已使用14.72亿元，可用额度63.26亿元[92] - 公司发行16绿水01公司债券规模为10亿元人民币利率309%[81] - 16绿水01债券募集资金净额991亿元已累计使用募集资金9639955万元[84] - 报告期内公司债券募集资金用途为偿还银行借款和补充流动资金[85] - 尚未使用的募集资金总额为285129万元含利息净收入15084万元[84] 资产与负债变动 - 总资产7,682,672,980.89元，较上年度末增长1.86%[19] - 货币资金期末余额10.21亿元，较期初10.56亿元减少3.3%[97] - 应收账款期末余额1.60亿元，较期初1.72亿元减少7.1%[97] - 固定资产从36.27亿元增至38.60亿元，增长6.4%[97] - 短期借款从2000万元降至0元[97] - 一年内到期非流动负债从2.44亿元大幅增至7.40亿元[97] - 短期借款从2000万元人民币降至0元[102] - 一年内到期非流动负债激增203.1%至7.40亿元人民币[102] - 应付债券减少31.1%至9.94亿元人民币[102] - 资产总额增长2.0%至77.06亿元人民币[102] - 归属于母公司所有者权益合计为28.7233亿元，同比增长9.7%[119] - 未分配利润为10.4673亿元，同比增长26.4%[119] - 盈余公积为1.8871亿元，同比增长22.3%[119] - 母公司所有者权益合计从年初28.59亿元人民币增长至期末29.38亿元人民币，增加7912.55万元人民币[125][126] - 未分配利润从年初10.49亿元人民币增至期末11.12亿元人民币，增加6256.80万元人民币[125] - 盈余公积从年初1.71亿元人民币增至期末1.88亿元人民币，增加1666.87万元人民币[125] - 对所有者分配利润8756.15万元人民币，较上年同期7137.37万元人民币增长22.7%[125][127] 流动性比率指标 - 公司流动比率从0.93下降至0.78，同比下降16.13%[90] - 公司速动比率从0.91下降至0.76，同比下降16.48%[90] - 公司资产负债率为62.61%，较上年末62.90%下降0.29个百分点[90] - EBITDA利息保障倍数从3.57提升至4.85，同比增长35.85%[90] 非经常性损益 - 非经常性损益合计为2,788,108.20元，其中政府补助贡献2,075,382.04元[24] - 非流动资产处置产生亏损8,076.71元[23] - 营业外收支净额1,227,672.56元[24] - 非经常性损益所得税影响额为-506,869.69元[24] - 收到污水处理劳务增值税即征即退金额1630.3万元，调整至其他收益科目核算[66] - 污水处理劳务增值税即征即退税额为1630.3万元人民币[198] 子公司财务信息 - 子公司南宁市水建工程有限公司总资产为208,994,386.73元，净资产为88,903,883.24元，2017年1-6月净利润为10,261,841.13元[44] - 子公司南宁市生源供水有限公司总资产为88,396,506.39元，净资产为41,855,294.27元，2017年1-6月净利润为878,155.11元[44] - 水建工程有限公司注册资本6,000万元 持股比例100%[137] - 生源供水有限公司注册资本2,890.62万元 持股比例100%[137] 股东与股权结构 - 报告期末普通股股东总数为48,329户[70] - 第一大股东南宁建宁水务持股4.28亿股，占比58.12%[71] - 温州信德丰益资本持股5977.44万股，占比8.12%，其中质押3000万股[71] - 全国社保基金转持二户持股1470万股，占比2.00%[71] - 股东张慕中报告期内增持88万股，期末持股293万股[71] - 股东姚志平报告期内增持137.68万股，期末持股165.28万股[71] - 控股股东建宁水务持有有限售条件股份426908173股限售期36个月[73] - 全国社保基金转持二户持有有限售条件股份1470万股限售期36个月[73] - 无限售流通股股东温州信德丰益持股59774381股占比最大[72] - 无限售流通股股东无锡红福国际创业投资持股13856726股[72] - 公司注册资本由4.10亿元人民币增至5.89亿元人民币，增幅43.7%[129][132] - 建宁水务持股比例保持75%，为第一大股东[129][132] - 上海神亚持股比例由13.17%降至5.06%[129][131] - 信德丰益持股比例12.36%，红福国际持股比例7.37%[131] - 2009年增资扩股价格每股1.1945元人民币，2010年增资价格每股2.5元人民币[130][132] - 上海神亚转让29,771,338股（占总股份5.06%）予凯雷复星28,281,338股（4.80%）和复星高新1,490,000股（0.26%）[133] - 股权转让后建宁水务持股75% 信德丰益持股12.36% 红福国际持股7.37% 红石国际持股0.21% 凯雷复星持股4.80% 复星高新持股0.26%[133] - 2015年首次公开发行14,700万股人民币普通股 注册资本变更为735,810,898元[134] - 2015年IPO后建宁水务持股58.02% 信德丰益持股9.89% 红福国际持股5.90% 红石国际持股0.17% 凯雷复星持股3.84% 复星高新持股0.20%[134] - 全国社保基金理事会持股2.00% 社会公众股股东持股19.98%[134] - 2016年凯雷复星通过二级市场减持全部持股[135] - 公司企业类型2017年变更为股份有限公司（上市）[135] 关联交易与承诺履行 - 公司及关联方关于规范和减少关联交易的承诺自2012年6月1日起长期有效且均得到及时履行[54] - 建宁集团关于避免同业竞争的承诺自2012年6月29日起长期有效且得到及时履行[54] - 建宁集团首次公开发行股份限售承诺期限为2015年6月12日至2018年6月12日且已履行[54] - 建宁集团持股5%以上股东减持意向承诺期限为2018年6月12日至2020年6月12日且已履行[54] - 温州信德与无锡红福持股5%以上股东减持意向承诺期限为2016年6月12日至2018年6月12日且已履行[54] - 公司及建宁集团关于招股说明书真实性承诺自2015年6月12日起长期有效且得到履行[54] - 公司及控股股东关于稳定股价的安排承诺期限为2015年6月12日至2018年6月12日且已履行[54] - 建宁集团避免潜在同业竞争承诺期限为2016年10月18日至2020年12月31日且已履行[54] - 报告期内公司及控股股东实际控制人诚信状况良好无未履行法院判决或大额债务逾期[57] - 报告期内公司与关联方实际发生日常关联交易金额902.73万元，占预计总额的47.56%[58] 会计政策与核算方法 - 单项金额重大应收款项标准为人民币200万元以上[161] - 对单项金额200万元以上应收账款单独进行减值测试[161] - 供水及污水处理业务客户采用账龄分析法计提坏账准备[162] - 工程施工业务客户采用账龄分析法计提坏账准备[162] - 金融资产减值测试按摊余成本计量[158] - 外币交易采用交易发生日即期汇率折算[154] - 资产负债表日外币货币性项目按即期汇率折算[154] - 金融工具按交易日会计进行确认和终止确认[156] - 金融资产初始确认以公允价值计量[156] - 贷款和应收款项按摊余成本进行后续计量[156] - 供水及污水处理业务客户6个月以内应收账款坏账计提比例为0%[163] - 供水及污水处理业务客户6个月以上应收账款坏账计提比例为100%[163] - 工程施工业务客户1年以内应收账款坏账计提比例为0%[163] - 工程施工业务客户1-2年应收账款坏账计提比例为10%[163] - 工程施工业务客户2-3年应收账款坏账计提比例为50%[163] - 工程施工业务客户3年以上应收账款坏账计提比例为100%[163] - 存货采用移动加权平均法进行成本计量[165] - 存货按单个项目计提跌价准备 成本与可变现净值孰低计量[165] - 建造合同预计总成本超过总收入时计提合同预计损失准备[166] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算[170] - 固定资产折旧年限：房屋及建筑物15-50年、管网35-40年、专用设备7-15年、办公设备5-7年、运输工具5-10年[173] - 固定资产残值率范围：5%-10%[173] - 固定资产年折旧率：房屋及建筑物1.8%-6.33%、管网2.25%-2.71%、专用设备6%-13.57%、办公设备12.85%-19%、运输工具9%-19%[173] - 借款费用资本化中断阈值：非正常中断时间连续超过3个月[176] - 无形资产使用寿命：土地使用权50-70年、软件2-5年[177] - 长期待摊费用摊销期：装修费用5年[180] - 收入确认条件：经济利益很可能流入且金额可靠计量[186] - 自来水收入计量依据：水表记录用水量及核定单价[186] - 劳务收入确认方法：完工百分比法或已发生成本补偿原则[186] - 资产减值损失确认后不可转回[179] - 单项金额人民币200万元以上的应收账款需单独进行减值测试[197] - 建造合同收入按完工百分比法确认 以累计实际合同成本占预计总成本比例确定完工进度[188][197] - 政府补助中与资产相关的确认为递延收益 在资产使用寿命内平均计入损益[189] - 经营租赁租金支出在租赁期内按直线法计入资产成本或当期损益[194] - 递延所得税资产需复核 未来很可能无法获得足够应纳税所得额时减记账面价值[193] - 与收益相关的政府补助用于补偿已发生费用的直接计入当期损益[190] - 固定资产折旧和无形资产摊销按估计使用寿命及净残值以直线法计算[197] - 应收账款坏账准备按账龄组合风险计提 第三方代收污水处理款单独测试[197] 税务处理 - 增值税计税依据涵盖自来水销售 污水处理 产品销售及工程施工 税率3%至17%[199] - 教育费附加按应纳增值税的3%缴纳[200] - 城市维护建设税按应纳增值税的7%、5%或1%缴纳[200] - 地方教育费附加按应纳增值税的2%缴纳[200] - 企业所得税按应纳税所得额的15%或25%缴纳[200] - 广西绿城水务股份有限公司适用15%企业所得税税率[200] - 南宁市生源供水有限公司适用15%企业所得税税率[200] - 南宁市水建工程有限公司适用25%企业所得税税率[200] 其他重要事项 - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项及破产重整相关事项[57] - 公司精准扶贫投入资金0.3万元，惠及150名留守儿童[61][63] - 预计下半年扶贫计划投入资金13.55万元[64] - 副总经理周宏因工作变动原因被解任[76] - 公司主体