收入和利润(同比环比) - 公司营业收入为1.64亿元人民币,同比增长74.8%[15][17] - 营业收入为1.636亿元人民币,同比增长74.8%[24][26] - 营业总收入同比增长74.8%至1.636亿元人民币[67] - 归属于上市公司股东的净亏损为109.8万元人民币,较上年同期亏损690.7万元大幅收窄[15][17] - 归属于母公司所有者的净亏损为109.8万元人民币,上年同期为690.7万元人民币[24] - 净利润亏损收窄84.4%至-106.3万元人民币[68] - 归属于母公司所有者净利润为-109.8万元人民币[68] - 基本每股收益为-0.0072元/股,上年同期为-0.0444元/股[15] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为-0.02819元/股[15] - 基本每股收益为-0.0072元/股[68] - 加权平均净资产收益率为-0.1644%,较上年同期-0.834%增加0.6696个百分点[15] - 母公司营业收入同比增长81.3%至1.61亿元人民币[70] - 母公司净利润亏损收窄80.1%至-155.2万元人民币[72] 成本和费用(同比环比) - 营业成本为1.44亿元人民币,同比增长68.84%[26] - 营业成本同比增长68.9%至1.44亿元人民币[67] - 母公司营业成本同比增长73.1%至1.433亿元人民币[70] - 销售费用为805.6万元人民币,同比增长24.09%[26] - 管理费用为743.2万元人民币,同比下降5.68%[26] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1661.28万元人民币[17] - 经营活动产生的现金流量净额为负1661.28万元,较上年同期的负2472.75万元有所改善[75] - 经营活动现金流入1.283亿元人民币[74] - 投资活动产生的现金流量净额为655.07万元,远低于上年同期的16548.68万元[75] - 筹资活动产生的现金流量净额为532.92万元,上年同期为负9071.45万元[76] - 母公司经营活动现金流入小计为16725.03万元,同比增长122%[78] - 母公司购买商品接受劳务支付的现金为14034.69万元,同比增长98.9%[78] - 母公司投资活动现金流入小计为9187.98万元,同比下降58.7%[78] - 收到的税费返还为543.08万元,同比增长1025%[75] - 支付给职工的现金为1682.13万元,同比增长3.6%[75] 资产和负债变化 - 货币资金为2189.4万元人民币,同比下降49.81%[30] - 货币资金期末余额2189.36万元,较期初4662.41万元下降53.1%[60] - 银行存款期末余额为1992.08万元人民币,较期初4462.13万元人民币下降55.4%[157][158] - 其他货币资金期末余额为196.54万元人民币,较期初196.29万元人民币基本持平[157][158] - 期末现金及现金等价物余额为1992.82万元,较上年同期的10643.03万元下降81.3%[76] - 母公司货币资金期末余额2149.79万元,较期初4636.85万元下降53.6%[64] - 母公司期末现金余额为1953.25万元,较上年同期的10619.02万元下降81.6%[79] - 应收账款为7840.5万元人民币,同比增长9.33%[30] - 应收账款期末余额7840.48万元,较期初7171.51万元增长9.3%[60] - 预付款项期末余额1835.84万元,较期初832.42万元增长120.5%[60] - 存货为1.169亿元人民币,同比增长8.39%[30] - 存货期末余额1.17亿元,较期初1.08亿元增长8.4%[60] - 短期借款为1555万元人民币,同比增长55.5%[30] - 短期借款期末余额1555万元,较期初1000万元增长55.5%[61] - 应付账款期末余额1597.03万元,较期初2243.75万元下降28.8%[61] - 未分配利润期末余额-1.35亿元,较期初-1.34亿元亏损扩大0.8%[62] - 流动资产合计3.64亿元,较期初3.63亿元基本持平[60] - 固定资产期末余额2.90亿元,较期初3.01亿元下降3.6%[60] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为32.82万元人民币[17] - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费为60万元人民币[17] - 交易性金融资产公允价值变动损益及投资收益为238.21万元人民币[17] - 非经常性损益总额为322.35万元人民币[17] 投资和关联交易 - 公司投资2.552亿元人民币认购特瑞电池580万股股份,持股比例15.61%[34] - 认购特瑞电池新增股本215万股,每股44元[44] - 受让南方同正持有的特瑞电池365万股,每股44元[44] - 对特瑞电池总投资金额为25520万元[44] - 预计向重庆长帆新能源汽车供应动力铅酸蓄电池不超过3000万元[43] - 预计向重庆德能再生资源采购原材料不超过4000吨[43] - 预计转让银行承兑汇票金额累计不超过1亿元[43] - 预计与巨江电源科技日常关联交易金额不超过3亿元[43] - 公司期末向参股公司德能公司借款余额为1000万元人民币[45] - 公司董事会批准2017年向关联方及其他方拆借资金累计不超过5亿元人民币[45] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为8,664户[51] - 第一大股东深圳市南方同正投资有限公司持股25,400,898股,占比16.57%[52] - 第二大股东珠海由水投资控股有限公司持股8,000,000股,占比5.22%[52] - 第三大股东重庆机电控股(集团)公司持股7,664,348股,占比5.00%[52] - 第四大股东西藏伟创君融投资有限公司持股7,570,000股,占比4.94%[52] - 第五大股东国投泰康信托有限公司持股6,210,001股,占比4.05%[52] - 高管李建科报告期内减持17,500股,期末持股52,500股[54] 会计政策和财务报告基础 - 公司主营业务为铅酸蓄电池制造及销售[93] - 合并财务报表范围包含重庆万里华丰电池销售有限责任公司[94] - 公司财务报表编制基础为持续经营假设[95] - 会计年度采用公历年度自1月1日至12月31日[99] - 公司营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准[100] - 公司记账本位币为人民币[101] - 公司外币交易采用交易发生日即期汇率折算,资产负债表日货币性项目按期末汇率折算[105] - 公司金融资产分为四类:以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[107] - 公司金融负债分为两类:以公允价值计量且变动计入当期损益、其他金融负债[107] - 持有至到期投资及贷款和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[108] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益,持有期间利息按实际利率法计算计入投资收益[110] - 金融资产转移满足终止确认条件时,账面价值与对价及公允价值变动累计额之差额计入当期损益[111] - 金融资产减值测试针对以公允价值计量且变动计入当期损益以外的金融资产[112] - 公司采用三层级估值技术确定金融资产和金融负债公允价值[111] - 单项金额重大应收款项指资产负债表日客户欠款前五名的应收账款及其他应收款[117] - 按账龄组合计提坏账准备比例:1年以内5% 1-2年10% 2-3年30% 3-4年50% 4-5年80% 5年以上100%[118] - 可供出售权益工具公允价值低于成本超50%或持续时间超12个月视为减值[114] - 可供出售权益工具公允价值低于成本20%-50%或持续时间6-12个月需综合评估减值[114] - 应收款项坏账测试以未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[117][119] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 单个存货成本高于可变现净值时计提跌价准备[121] - 可供出售债务工具减值损失在公允价值回升时可转回计入当期损益[115] - 可供出售权益工具减值损失在公允价值回升时直接计入其他综合收益[115] - 以成本计量的权益工具减值损失一经确认不予转回[115] - 发出存货采用月末一次加权平均法计价[120] - 固定资产折旧采用年限平均法 房屋及建筑物年折旧率3.33%-5.00% 通用设备6.67%-20.00% 专用设备6.67%-20.00% 运输工具10.00%[130] - 无形资产摊销年限 土地使用权50年 软件3年[134] - 借款费用资本化中断规则 非正常中断连续超过3个月时暂停资本化[133] - 长期资产减值测试要求 商誉和使用寿命不确定无形资产每年必须进行减值测试[136] - 丧失子公司控制权时 剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[126] - 投资性房地产采用成本模式计量 与固定资产和无形资产计提折旧方法相同[128] - 研发支出资本化条件 需同时满足技术可行性/使用意图/经济利益证明/资源支持/支出可靠计量5项条件[135] - 长期股权投资计量方法 对被投资单位控制采用成本法 联营合营企业采用权益法[125] - 在建工程结转规则 达到预定可使用状态时按实际成本转入固定资产[131] - 多次交易分步处置子公司 非一揽子交易时处置价款与净资产份额差额调整资本公积[125] - 离职后福利设定受益计划义务需进行精算估计并折现以确定现值和当期服务成本[139] - 设定受益计划净负债或净资产由义务现值减去资产公允价值形成[139] - 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动计入其他综合收益且不可转回损益[139] - 辞退福利在不能单方撤回或确认重组成本时较早确认日计入当期损益[140] - 其他长期福利按设定提存或受益计划处理总净额计入当期损益[141] - 预计负债按最佳估计数初始计量并在资产负债表日复核[142] - 以权益结算股份支付按授予日公允价值计入成本费用并调整资本公积[143] - 以现金结算股份支付按承担负债公允价值计入成本费用并增加负债[144] - 销售商品收入确认需满足风险报酬转移且收入成本能可靠计量等条件[146] - 政府补助分为与资产相关确认为递延收益与收益相关直接或分期计入损益[148][149] - 公司适用增值税税率17%,企业所得税税率25%[157] 应收账款和坏账 - 应收账款期末账面余额为101,477,910.65元,坏账准备为23,073,061.68元,计提比例为22.74%[168] - 应收账款期初账面余额为94,756,832.49元,坏账准备为23,041,699.99元,计提比例为24.32%[168] - 1年以内应收账款金额为80,543,982.83元,坏账准备为4,027,199.14元,计提比例5%[169] - 5年以上应收账款金额为18,433,704.12元,坏账准备全额计提18,433,704.12元,计提比例100%[169] - 本期计提坏账准备金额为743,646.44元,收回或转回坏账准备金额为709,015.83元[170] - 本期实际核销应收账款金额为3,268.92元[171] - 期末应收账款前五名欠款方余额合计46,223,717.26元,占比45.55%,坏账准备为2,311,185.86元[172] 其他资产明细 - 银行承兑票据期末余额为2613.57万元人民币,较期初1806.17万元人民币增长44.7%[161] - 商业承兑票据期末余额为50万元人民币,较期初100万元人民币下降50%[161] - 已质押银行承兑票据期末余额为1137.59万元人民币[163] - 已背书或贴现银行承兑票据终止确认金额为5320.57万元人民币[165] - 已背书或贴现商业承兑票据终止确认金额为39.53万元人民币[165] - 其他货币资金中住房相关资金占比99.9%,总额196.54万元人民币[159] - 预付款项期末余额为17,603,660.64元,其中1年以内占比97.92%[174] - 预付款项期末前五名供应商金额合计16,122,487.40元,占比91.59%[176] - 应收利息期末余额为817,753.42元,期初为172,755.56元[178] - 其他应收款期末账面余额为125,599,386.5元,坏账准备为9,795,236.66元,计提比例为7.80%[181] - 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款中,1年以内金额为12,015,719.37元,计提比例5.00%[182] - 5年以上其他应收款金额为353,935.30元,坏账准备全额计提100.00%[182] - 本期计提坏账准备金额93,638.77元,无转回或收回[183] - 欠款方前五名其他应收款期末余额合计10,648,459.03元,占比84.85%[184] - 存货期末账面余额118,736,415.11元,跌价准备1,859,438.12元,账面价值116,876,976.99元[187] - 原材料期末账面余额18,545,216.38元,跌价准备353,677.95元[186][187] - 库存商品跌价准备本期减少344,789.26元,主要因转回或转销[189] - 理财产品期末余额80,000,000.00元,较期初90,000,000.00元减少10,000,000.00元[192] - 待抵扣增值税进项税期末余额9,754,270.97元,较期初9,517,444.53元略有增加[191] - 可供出售金融资产期末账面余额为1,361,600元,全部为按成本计量的权益工具[194] - 可供出售金融资产减值准备期末余额为1,361,600元,与期初持平[194][198] - 对重庆惠达实业股份有限公司的长期股权投资期末账面余额为600,000元,无变动[196] - 对四川嘉陵冶化有限公司的长期股权投资期末账面余额为731,600元,无变动[196] - 对西南机械工业联营公司的长期股权投资期末账面余额为30,000元,无变动[196] - 长期股权投资合计期末余额为1,361,600元,与期初完全一致[196] - 可供出售金融资产未发生减值计提或转回情况[198] - 重庆德能再生资源股份有限公司相关长期股权投资账面价值为30,272,321.63元[199] - 固定资产情况在报告期内适用并单独披露[200] - 持有至到期投资、长期应收款等金融资产项目在报告期内均不适用[197] 所有者权益 - 所有者权益合计为6.681亿元人民币[66] - 公司股本为153,287,400.00元[82] - 资本公积为649,679,663.68元[82] - 未分配利润为-134,373,583.36元[82] - 归属于母公司所有者权益为993,358.43元[82] - 所有者权益合计为669,586,838.75元[82] - 本期综合收益总额导致未分配利润减少1,097,983.89元[82] - 少数股东权益本期增加34,589.74元[82] - 所有者权益合计本期减少1,063,394.15元[82] - 期末未分配利润为-135,471,567.25元[83] - 期末所有者权益合计为668,523,444.60元[83] - 公司本期综合收益总额亏损155.15万元导致所有者权益减少155.15万元[87] - 公司期初未分配利润为-1.33亿元期末增至-1.35亿元[87] - 公司期末所有者权益总额为6.68亿元较期初6.70亿元下降0.3%[87] - 上期同期综合收益总额亏损781.14万元导致所有者权益减少781.14万元[89] - 上期通过股东投入减少股本237.30万元及资本公积1932.35万元[89] - 公司注册资本为1.53亿元股份总数1.53亿股[92] 业务和成本结构 - 铅及铅合金占生产成本约70%[37]
万里股份(600847) - 2017 Q2 - 季度财报