收入和利润（同比环比） - 营业收入15.44亿元，同比下降7.58%[19] - 归属于上市公司股东的净利润1504.66万元，同比下降67.26%[19] - 扣除非经常性损益的净利润6683.13万元，同比上升138.52%[19] - 基本每股收益0.04元/股，同比下降63.64%[20] - 加权平均净资产收益率0.46%，同比下降0.74个百分点[20] - 公司营业收入15.44亿元，同比下降7.58%[29] - 归属于上市公司股东的净利润1504.66万元，同比下降67.26%[29] - 营业总收入从16.70亿元下降至15.44亿元，降幅7.6%[78] - 净利润为2071.5万元，同比下降60.2%[79] - 营业利润为853.1万元，同比下降86.6%[79] - 基本每股收益0.04元，同比下降63.6%[79] - 母公司营业收入为2419.8万元，同比下降32.5%[81] - 综合收益总额为亏损362,810,147.49元[89] - 本期综合收益总额导致所有者权益减少75,634,498.46元[96] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本从16.53亿元降至15.36亿元，降幅7.1%[78] - 营业成本从15.63亿元减少至14.63亿元，降幅6.4%[78] - 销售费用为3192.9万元，同比下降42.9%[79] - 所得税费用为负1097万元，同比转负[79] - 支付的各项税费7125.99万元人民币，较上年同期的4464.39万元人民币增长59.6%[84] 各条业务线表现 - 出口业务占贸易业务总量83%[25] - 公司进出口贸易海关统计总值17.53亿元，同比增长0.31%[29] - 出口额14.48亿元，同比下降8.39%；进口额3.05亿元，同比增长82.71%[29] - 环保项目设备代理进口业务同比增加约1.40亿元，增长9.96倍[29] - 对美国全地形车代理出口业务同比增加3780万元，增长1.18倍[29] - 鞋类产品出口额1.16亿元，同比增长28.15%，主要因对日本代理出口业务增加2354万元[32] - 对美国出口额3.77亿元，同比下降13.15%，其中涉及美方提高征税的商品出口业务减少6012万元[34] 各地区表现 - 贸易往来国家达136个[24] - 对美国出口额3.77亿元，同比下降13.15%，其中涉及美方提高征税的商品出口业务减少6012万元[34] 管理层讨论和指引 - 公司主营业务为进出口贸易，同时拥有占比较大的金融资产，面临市场、汇率、经营和金融四类风险[44][45] - 兰生集团承诺增持公司股份比例不低于总股本0.5%且不超过2%，增持期间为2018年3月28日至5月25日[52] - 公司续聘上会会计师事务所为2018年度审计机构[53] - 2017年度股东大会于2018年6月15日召开，所有议案均获通过[51] 现金流量 - 经营活动现金流量净额-1.22亿元，同比下降2012.91%[19] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负，从上年同期的636.91万元人民币下降至-1.22亿元人民币[84] - 投资活动产生的现金流量净额大幅改善，从上年同期的-4.63亿元人民币增至4949.87万元人民币[84] - 现金及现金等价物净增加额为-8343.09万元人民币，较上年同期的-4.78亿元人民币有所收窄[84] - 母公司经营活动现金流入小计8072.27万元人民币，较上年同期的5614.87万元人民币增长43.8%[86] - 母公司投资活动现金流入小计5.58亿元人民币，较上年同期的6.82亿元人民币下降18.2%[86] - 母公司期末现金及现金等价物余额2263.22万元人民币，较上年同期的2.23亿元人民币下降89.8%[86] - 取得投资收益收到的现金1832.82万元人民币，较上年同期的4647.14万元人民币下降60.6%[84] - 购建固定资产支付的现金59.90万元人民币，较上年同期的40.70万元人民币增长47.2%[84] - 汇率变动对现金的影响为-26.36万元人民币，较上年同期的-78.39万元人民币改善66.4%[84] - 经营活动现金流入14.6亿元，同比下降15.8%[83] 资产和负债变化 - 总资产41.31亿元，同比下降14.11%[19] - 货币资金2.18亿元，较上期下降39.70%[39] - 存货2.06亿元，较上期增长72.08%[39] - 长期股权投资余额减少288.68万元，主要因上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司分红所致[40] - 以公允价值计量的金融资产期末余额较期初增加6,576.53万元，主要因购入金融资产及公允价值变动[41] - 货币资金期末余额为2.18亿元人民币，较期初3.61亿元下降39.7%[73] - 以公允价值计量金融资产期末余额5.76亿元，较期初5.11亿元增长12.9%[73] - 存货期末余额2.06亿元，较期初1.20亿元大幅增长72.1%[73] - 可供出售金融资产期末余额13.58亿元，较期初17.88亿元下降24.1%[73] - 应收账款期末余额1.33亿元，较期初1.46亿元下降8.7%[73] - 预付款项期末余额3.12亿元，较期初3.74亿元下降16.6%[73] - 其他应收款期末余额3828.91万元，较期初5822.18万元下降34.2%[73] - 资产总计从41.31亿元增长至48.10亿元，增幅16.4%[74] - 流动负债合计从7.80亿元上升至9.59亿元，增长22.9%[74] - 预收款项从5.48亿元增加至6.49亿元，增幅18.3%[74] - 应付职工薪酬从830万元大幅上升至3099万元，增长273.4%[74] - 应交税费从2179万元增至6926万元，增幅217.9%[74] - 递延所得税负债从2.04亿元上升至3.32亿元，增长62.6%[74] - 母公司货币资金从1829万元增加至2645万元，增长44.7%[75] - 交易性金融资产期末余额为5.76亿元人民币，较期初5.11亿元增长12.9%[186] - 衍生金融资产期末余额3.27亿元[186] 投资和金融活动 - 金融资产公允价值变动损失7019.9万元[22] - 公司以自有资金10,400万元认购上海华铎股权投资基金合伙企业份额[40] - 委托理财实际收回本金86,500万元，实际获得收益2,378.23万元[47][48] - 委托贷款给控股子公司上海兰生轻工业品进出口有限公司3,000万元（半年期，利率4.84%）和2,000万元（一年期，利率4.84%）[49] - 委托贷款投资盈亏分别为68.49万元和45.66万元[49] - 公司以自有资金1.04亿元人民币认购上海华铎股权投资基金份额，该基金总规模为4.36亿元人民币[60] - 投资收益为1.26亿元，同比增长178.1%[79] - 公允价值变动损失1.26亿元，同比转亏[79] - 其他综合收益税后净额亏损3.84亿元，同比扩大223.8%[79] 子公司和参股公司表现 - 主要控股公司上海兰生鞋业有限公司总资产11,113.73万元，净资产7,799.63万元，净利润16.41万元[43] - 主要控股公司上海兰生轻工业品进出口有限公司总资产76,321.88万元，净资产9,694.54万元，净利润1,089.89万元[43] - 主要参股公司上海兰生国际黄金珠宝商贸投资管理有限公司总资产59,815.16万元，净资产39,846.17万元，净利润3,645.07万元[43] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为24,502户[62] - 控股股东上海兰生（集团）有限公司期末持股218,543,220股，占总股本比例51.95%[63] - 前十名股东中中央汇金资管持股1298.77万股占比3.09%[64] - 信泰人寿万能险产品持股621.45万股占比1.48%[64] - 建信人寿传统险产品持股390.47万股占比0.93%[64] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[62] - 公司股本保持稳定为420,642,288元[89][93] - 公司股本总额为420,642,288.00股[96][98][101] - 公司1996年配股实际配股数量为42,489,120股[101] - 公司2011年通过资本公积转增股本使总股本从280,428,192股增至420,642,288股[101] 所有者权益和利润分配 - 资本公积从期初136,249,531.40元减少至期末136,249,531.40元[89] - 其他综合收益大幅减少383,525,360.63元[89] - 未分配利润增加15,046,613.20元至1,694,157,235.94元[89] - 少数股东权益减少3,548,781.80元至72,734,919.40元[89] - 所有者权益合计下降372,027,529.23元至3,147,151,288.61元[89] - 对股东的利润分配为9,217,381.74元[89] - 母公司未分配利润增加18,421,753.69元[94] - 母公司所有者权益减少365,103,606.94元至3,063,712,384.68元[94] - 公司期末所有者权益合计为3,063,712,384.68元[96] - 公司期初所有者权益合计为3,885,299,618.54元[96] - 其他综合收益本期减少118,440,177.94元[96] - 未分配利润本期增加42,805,679.48元[96] - 公司资本公积为113,367,196.82元[96][98] - 公司盈余公积为210,321,144.00元[96][98] 担保和承诺事项 - 公司对子公司担保余额为1.4亿元人民币，占公司净资产比例为4.55%[58] - 报告期内对子公司担保发生额合计1.4亿元人民币[58] 会计政策和会计估计 - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始成本为购买日付出资产、负债及权益证券公允价值[112] - 企业合并相关中介费用于发生时计入当期损益[112] - 初始投资成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[112] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定[113] - 投资性主体仅合并提供投资服务子公司其他按公允价值计量[113] - 非同一控制下企业合并增加子公司不调整合并资产负债表期初余额[114] - 购买子公司少数股权差额调整资本公积或留存收益[115] - 丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量差额计入投资收益[115][116] - 现金等价物定义为三个月内到期流动性强价值变动风险小投资[118] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算汇兑差额计入当期损益[119] - 单项金额重大的应收款项标准为300万元以上（含300万元）的非关联方客户应收款项[129] - 账龄半年以内的应收款项坏账计提比例为1%[130] - 账龄半年至1年的应收款项坏账计提比例为5%[130] - 账龄1-2年的应收款项坏账计提比例为50%[130] - 账龄2-3年的应收款项坏账计提比例为80%[130] - 账龄3年以上的应收款项坏账计提比例为100%[130] - 一年以内未逾期的特定应收款项（如出口退税、海关保证金等）不计提坏账准备[130] - 单项金额不重大的应收款项在有减值客观证据时按未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账[131] - 金融资产转移满足终止确认条件时将所转移资产账面价值与收到对价及原公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[126] - 可供出售金融资产发生减值时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出计入减值损失[128] - 存货按个别计价法或加权平均法计价发出[133] - 存货可变现净值依据估计售价减销售费用及相关税费确定[133] - 存货跌价准备按单个项目或类别计提[134] - 持有待售资产账面价值高于公允价值减出售费用时计提减值[136] - 持有待售处置组减值损失先抵减商誉再按比例抵减非流动资产[136] - 长期股权投资初始成本按支付现金或发行权益证券公允价值确定[138] - 对子公司投资采用成本法核算按初始投资成本计价[139] - 对联营及合营企业投资采用权益法核算按应享份额确认损益[140] - 权益法下投资损益需调整被投资单位可辨认资产公允价值[140] - 未实现内部交易损益按持股比例抵销后确认投资损益[141] - 投资性房地产采用成本模式进行后续计量不采用公允价值模式[143] - 房屋及建筑物折旧年限20年-45年残值率4%-10%年折旧率2%-4.8%[147] - 机器设备折旧年限10年-14年残值率4%-10%年折旧率6.43%-9.6%[147] - 运输设备折旧年限4年-15年残值率4%-10%年折旧率6%-24%[147] - 办公及电子设备折旧年限4年-15年残值率4%-10%年折旧率6%-24%[147] - 其他设备折旧年限10年-20年残值率4%-10%年折旧率4.5%-9.6%[147] - 土地使用权摊销年限20年-50年[156] - 商标权摊销年限10年[156] - 借款费用资本化中断时间标准为非正常中断连续超过3个月[151] - 专门借款辅助费用在资产达到预定状态前予以资本化[153] - 内部研究开发项目支出分为研究阶段和开发阶段 研究阶段支出发生时计入当期损益 开发阶段支出满足条件时确认为无形资产[157] - 长期资产减值测试针对固定资产 在建工程 有限寿命无形资产 成本模式投资性房地产及长期股权投资等非流动非金融资产[159] - 商誉 使用寿命不确定无形资产和未达到可使用状态无形资产无论是否存在减值迹象每年均进行减值测试[159] - 资产可收回金额为公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值两者较高者[160] - 商誉减值测试时将账面价值分摊至受益资产组或组合 可收回金额低于账面价值时确认减值损失[161] - 长期待摊费用为分摊期限1年以上各项费用 在受益期内平均摊销[162] - 短期薪酬包括职工工资 奖金 津贴补贴 福利费 社会保险费 住房公积金等[164] - 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划 设定提存计划含基本养老保险和失业保险[165] - 辞退福利在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或确认重组相关成本时确认负债并计入当期损益[168] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算两种类型[171] - 公司销售商品收入确认条件包括商品所有权主要风险和报酬转移、无继续管理权或有效控制、收入金额可靠计量、经济利益很可能流入、相关成本可靠计量[174][176] - 公司提供劳务收入采用完工百分比法确认，需满足收入金额可靠计量、经济利益很可能流入、完工进度可靠确定、成本可靠计量[174][176] - 让渡资产使用权收入确认需满足经济利益很可能流入和收入金额可靠计量，利息收入按资金使用时间和实际利率计算[174][176] - 出口销售采用预收款方式时在报关后30天内确认收入，其他收款方式在报关后60天内确认[176] - 与资产相关政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益，在资产使用寿命内分期计入损益[176][177] - 与收益相关政府补助用于补偿以后期间费用的确认为递延收益，用于补偿已发生费用的直接计入当期损益[178] - 政府补助按收到或应收金额计量，非货币性资产按公允价值或名义金额计量[179] - 所得税采用资产负债表债务法核算，资产负债表日比较资产/负债账面价值与计税基础确认递延所得税[180] - 经营租赁承租人将租金计入当期损益，免租期租金按直线法在整个租赁期分摊[181] - 经营租赁出租人采用直线法确认租金收益，初始直接费用金额较大的资本化后分期计入损益[181] - 企业所得税税率25%[183] - 增值税税率区间0%-17%[183] 应收账款和坏账准备 - 应收账款账面价值为1.33亿元人民币，坏账计提比例为13.54%[188] - 半年以内应收账款坏账计提比例为1.0%，金额988,141.35元[190] - 3年以上应收账款坏账计提比例100.0%，金额1,425万元[190] - 前五名应收账款合计4,845万元，占总应收账款比例31.53%[192] - 其他应收款期末账面余额4628万元，坏账准备799万元[198