收入和利润（同比环比） - 公司2017年上半年营业收入190.95亿元人民币，同比增长55.45%[18][20] - 营业收入190.95亿元人民币，同比增长55.45%[46] - 公司营业收入本期发生额为190.95亿元，较上期发生额122.83亿元增长55.5%[103] - 归属于上市公司股东的净利润3.96亿元人民币，同比增长400.81%[18][20] - 公司净利润本期发生额为3.96亿元，较上期发生额0.79亿元增长400.8%[103] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3.87亿元人民币，同比增长390.96%[18] - 基本每股收益0.1544元人民币，同比增长401.30%[19] - 公司基本每股收益为0.1544元/股，较上期0.0308元/股增长401.3%[105] - 加权平均净资产收益率8.19%，同比增加6.43个百分点[19] - 本期综合收益总额为3.96亿元人民币，较上年同期7,899万元增长400.8%[111][113] 成本和费用（同比环比） - 营业成本183.78亿元人民币，同比增长58.46%[47] - 财务费用1.03亿元人民币，同比下降69.49%[47] - 研发支出2250.09万元人民币，同比增长59.32%[47] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额19.84亿元人民币，同比增长69.49%[18] - 经营活动现金流量净额19.84亿元人民币，同比增长69.49%[47] - 公司经营活动产生的现金流量净额为19.84亿元，较上期11.70亿元增长69.6%[107] - 投资活动现金流入小计为1.06亿元人民币，较上年同期6,333万元增长67.4%[108] - 投资活动现金流出小计为1.05亿元人民币，较上年同期6,309万元增长66.3%[108] - 投资活动产生的现金流量净额为107万元人民币，较上年同期24万元增长340.9%[108] - 筹资活动现金流入小计为52.22亿元人民币，较上年同期49.41亿元增长5.7%[108] - 偿还债务支付的现金为49.83亿元人民币，较上年同期77.69亿元下降35.9%[108] - 筹资活动产生的现金流量净额为7,476万元人民币，上年同期为-35.79亿元[108] - 期末现金及现金等价物余额为31.00亿元人民币，较期初10.41亿元增长197.8%[108] 资产负债和权益变化 - 总资产228.48亿元人民币，较上年度末增长9.78%[18] - 公司资产总计期末余额为228.48亿元，较期初余额208.12亿元增长9.8%[101] - 归属于上市公司股东的净资产50.30亿元人民币，较上年度末增长8.52%[18] - 期末所有者权益合计为50.30亿元人民币，较期初46.35亿元增长8.5%[111][113] - 期末未分配利润为12.81亿元人民币，较期初8.85亿元增长44.7%[111][113] - 货币资金大幅增加至345,832.40万元，占总资产比例15.14%，较上期增长126.39%[49] - 公司货币资金期末余额为34.58亿元，较期初余额12.97亿元增长166.6%[100] - 银行存款期末余额30.82亿元，较期初10.37亿元增长197%[170] - 其他货币资金期末余额3.76亿元，其中3.58亿元使用受限[170] - 存货增长至541,570.34万元，占总资产23.70%，较上期增长23.44%[49] - 公司存货期末余额为54.16亿元，较期初余额53.08亿元增长2.0%[100] - 存货合计期末账面价值为54.16亿元人民币，期初为53.08亿元人民币，增长2.0%[199] - 原材料期末账面价值为49.27亿元人民币，期初为47.29亿元人民币，增长4.0%[199] - 在产品期末账面价值为3.23亿元人民币，期初为3.91亿元人民币，下降17.4%[199] - 库存商品期末账面价值为1.65亿元人民币，期初为1.88亿元人民币，下降12.2%[199] - 存货跌价准备期末总额为293.95万元人民币，期初为507.17万元人民币，下降42.0%[199][200] - 库存商品跌价准备期末为4.70万元人民币，期初为217.93万元人民币，下降97.8%[199] - 在产品跌价准备期末与期初持平，均为289.24万元人民币[199] - 存货合计账面余额期末为54.19亿元人民币，期初为53.13亿元人民币，增长2.0%[199] - 应付账款大幅增加至455,446.22万元，占总资产19.93%，较上期增长89.66%[49] - 预收款项增长至65,703.94万元，占总资产2.88%，较上期增长93.56%[50] - 应收账款下降至21,774.90万元，占总资产0.95%，较上期减少24.19%[49] - 公司应收账款期末余额为2.18亿元，较期初余额1.79亿元增长21.3%[100] - 应收账款期末账面余额2.49亿元，坏账准备计提3153万元[183] - 固定资产减少至966,992.85万元，占总资产42.32%，较上期下降4.91%[49] - 长期借款减少至29,807.36万元，占总资产1.30%，较上期下降51.57%[50] - 短期借款小幅增加至909,430.75万元，占总资产39.80%，较上期增长1.57%[49] - 公司短期借款期末余额为90.94亿元，较期初余额88.32亿元增长2.9%[101] - 预付款项期末余额为1.97亿元，较期初余额13.22亿元下降85.1%[100] - 交易性金融资产期末余额1196万元，较期初2656万元下降55%[173] - 应收票据期末余额32.86亿元，较期初21.22亿元增长55%[175] 业务运营和产品表现 - 公司主要产品涵盖中板材、小型材、中型材、钢坯等品种，经营模式为开发+生产+销售型[24][25] - 品种钢产量192.94万吨，同比增长26.19%[40] - 钢材总销量338.67万吨，产销率100.58%[40] - 品种钢销量194.53万吨[40] - 出口钢材1.10万吨[40] - 公司采用以销定产模式，通过MES系统按订单组织生产[28] - 公司产品获国家冶金产品实物质量金杯奖等多项荣誉[34] - 公司建立三级技术创新体系，以技术中心为主体开展研发[33] - 公司80%产品集中在广东、广西地区销售[34] 采购和成本控制 - 铁矿石采购主要依赖进口，采用报盘询价谈判定价模式[27] - 公司通过择机采购和优化结构控制原材料采购成本[39] - 公司吨钢设备维修费同比下降13.68%[39] - 公司通过票据池业务盘活闲置商业汇票，提升票据使用效率[39] 关联交易 - 公司向母公司广西柳州钢铁集团购买生产用电金额7.12亿元，占同类交易比例76.20%[64] - 公司向母公司购买煤气金额3.80亿元，占同类交易比例100.00%[64] - 公司向母公司购买氧气金额2.23亿元，占同类交易比例100.00%[64] - 公司向母公司购买其他气体金额2.40亿元，占同类交易比例100.00%[64] - 公司向母公司购买耐火材料金额1.61亿元，占同类交易比例66.41%[64] - 公司向志港实业购买煤及矿石金额16.20亿元，占同类交易比例12.27%[64] - 公司向母公司销售煤气金额12.97亿元，占同类交易比例100.00%[65] - 公司向柳州市品成金属销售钢坯金额68.11亿元，占同类交易比例100.00%[65] - 公司按生产经营服务协议支付设备维修等费用8304.08万元[67] - 公司按生活后勤服务协议支付费用500万元[67] 诉讼和或有事项 - 柳钢集团与柳钢股份在南桂钢铁买卖合同诉讼中最终收回货款及利息共计5484.15万元[60] - 柳钢股份诉华夏银行票据合同纠纷案涉及金额1700万元[60] - 招商银行诉柳钢股份金融借款合同纠纷两案涉及金额分别为444万元和1387.4万元[60] - 南宁农村信用社三起金融借款合同纠纷涉及总金额约8933.4万元（2356.5万元/2381.4万元/4195.4万元）[60][61] - 工商银行衡阳分行金融借款合同纠纷案涉及金额2762.8万元[61] - 南桂钢铁买卖合同诉讼原诉请金额为货款1.2亿元及利息32.43万元[60] - 南宁信用社三起诉讼均因涉嫌经济犯罪被法院驳回起诉[60][61] - 柳钢股份在华夏银行票据案一审败诉并被驳回全部诉请[60] - 招商银行两起金融借款合同纠纷案经广东高院裁定驳回再审请求[60] - 报告期内公司及实际控制人不存在大额债务违约情况[62] 财务健康和信用状况 - 流动比率74.31%，较上年度末70.79%上升3.52个百分点[91] - 速动比率42.49%，较上年度末34.33%上升8.16个百分点[91] - 资产负债率77.99%，较上年度末77.73%上升0.26个百分点[91] - EBITDA利息保障倍数4.88，较上年同期3.29大幅提升159%[91] - 贷款偿还率100%，利息偿付率100%[91] - 主体信用评级AA，债券信用评级AA，展望稳定[87] - 公司债券余额为4.25542亿元人民币，利率5.70%[84] - 公司银行综合授信总额166亿元，已使用额度132.66亿元，使用占比79.92%[93] - 公司于2017年6月1日完成"11柳钢债"年度付息[84] - 债券募集资金全部用于偿还银行借款[85] 投资和资产细节 - 公司对桂林仙源健康产业股份有限公司投资70万元，持股比例23.33%[51][52] - 非经常性损益项目金额845.71万元人民币，主要为政府补助658.81万元人民币[22] - 应收账款期末余额前五名合计138,982,292.06元，占总应收账款余额55.75%[186] - 最大应收账款客户为广西南宁柳钢钢材销售有限公司，金额42,245,201.09元，占比16.95%[186] - 单位二应收账款17,000,000.00元账龄3-4年且已全额计提坏账准备17,000,000.00元[186] - 预付款项期末余额197,441,645.04元，其中91.06%账龄在1年以内[189] - 预付款项前五名合计169,712,069.43元，占总预付款项85.96%[190] - 最大预付款对象志港实业有限公司金额67,971,154.75元，占比34.43%[190] - 其他应收款期末账面余额23,499,991.04元，坏账准备计提比例25.68%[193][195] - 单位二其他应收款4,363,861.66元因逾期超3年全额计提坏账准备[194] - 5年以上账龄其他应收款9,738,891.35元，坏账准备计提比例达53.83%[195] - 其他应收款按性质分类中第三方资金往来金额10,640,013.09元[196] 行业和市场环境 - 中钢协会员钢铁企业上半年利润总额532.42亿元，同比增长418.44亿元，增幅367.12%[30] - 全国粗钢产量4.20亿吨，同比增长4.6%[54] 公司治理和股东结构 - 公司普通股股东总数79,405户[75] - 控股股东广西柳州钢铁集团有限公司持股2,114,433,135股占比82.51%[78] - 股东陈婉新持股10,183,797股占比0.40%[78] - 上海方大投资管理有限责任公司持股3,094,420股占比0.12%[78] - 深圳市凯丰投资旗下产品合计持股4,620,200股（9号资管计划2,640,000股/10号基金1,980,200股）[78] - 股东邵明华持股2,555,260股占比0.10%[78] - 股东黄朝广持股2,430,600股占比0.09%[78] - 股东郑彩苓持股2,375,360股占比0.09%[78] - 百年人寿传统保险产品持股2,187,900股占比0.09%[78] 社会责任和可持续发展 - 公司近十年累计环保投资超60亿元，建成50多项环保项目[35] - 公司报告期内物资扶贫折款金额为891,261.29元[71] - 人均培训课时16.5课时[44] 会计政策和税务 - 财务报表编制以持续经营为基础，且至少12个月内具备持续经营能力[119][120] - 公司营业周期确定为12个月[124] - 记账本位币为人民币[125] - 外币业务按交易发生日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[127] - 金融资产分为以公允价值计量和应收款项两类，分别采用不同后续计量方式[129] - 金融负债按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的损益计入当期利润[130] - 单项金额重大应收款项标准为期末余额达到100万元（含）以上[133] - 应收账款及其他应收款1年以内（含1年）坏账计提比例均为3%[134] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为10%[134] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为30%[134] - 3-4年账龄应收款项坏账计提比例为50%[134] - 4-5年账龄应收款项坏账计提比例为80%[134] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例为100%[134] - 存货计价采用加权平均法[135] - 存货跌价准备按单个存货项目计提[135] - 低值易耗品和包装物采用一次摊销法[135] - 房屋及建筑物采用直线法折旧，折旧年限30-40年，年折旧率2.5%-3.33%[142] - 机器设备采用直线法折旧，折旧年限15年，年折旧率6.67%[142] - 电子设备采用直线法折旧，折旧年限5年，年折旧率20%[142] - 运输设备采用直线法折旧，折旧年限5年，年折旧率20%[142] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[144] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三项条件[146] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[146] - 专门借款资本化金额为实际利息减未动用资金收益[147] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的加权支出乘以资本化率计算[147] - 开发阶段支出需满足技术可行性、意图、经济利益、资源支持及可靠计量五项条件方可资本化[149] - 公司企业所得税税率为15%[165] - 公司增值税税率包括17%、13%、11%、6%和3%[165] - 公司城市维护建设税率为应纳流转税额的7%[165] - 公司水利建设基金率为营业收入的0.1%[165] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益并按资产预计使用期限分摊转入损益[159] - 辞退福利在不能单方面撤回解除劳动关系计划或确认重组成本时确认负债[153] - 销售商品收入确认需满足已签订合同、产品发货、收取货款及成本可靠计量等条件[158] - 提供劳务收入按完工百分比法确认，进度按已提供劳务占总量比例确定[156] - 融资租赁租入资产按公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[164] - 经营租赁费用在整个租赁期内按直线法分摊计入当期费用[163] - 资源综合利用收入减按90%计入收入总额计征企业所得税[166] - 技术开发费用在计算应纳税所得额时实行加计扣除[166] - 环境保护等专用设备投资额的10%抵减企业所得税[167] - 公司适用西部大开发鼓励类产业减按15%税率征收企业所得税[167] - 资源综合利用产品享受增值税即征即退优惠[168] 公司历史和经营范围 - 公司2007年2月首次公开发行A股10,700万股，每股发行价10.06元，发行后注册资本增至71,188.70万元[116] - 2007年5月实施每10股送10股利润分配方案，送股数量71,188.70万股，注册资本增至142,377.40万元[117] - 2008年5月实施每10股转增8股公积金转增方案，转增113,901.92万股，注册资本增至256,279.32万元[117] - 公司经营范围涵盖钢铁冶炼、轧制加工、焦化生产及进出口业务等完整产业链[118]