收入和利润表现 - 营业收入7.41亿元，同比增长31.36%[20] - 归属于上市公司股东的净利润5653.3万元，同比增长80.74%[20] - 基本每股收益0.0888元/股，同比增长80.86%[21] - 扣除非经常性损益的净利润5052.96万元，上年同期为亏损1405.39万元[20] - 加权平均净资产收益率1.75%，同比增加0.75个百分点[21] - 公司营业收入74,107.81万元，同比增长31.36%[27] - 归属于上市公司净利润5653.3万元同比增长80.74%[45] - 营业总收入同比增长31.4%至7.41亿元人民币[136] - 净利润同比增长82.5%至5707.59万元人民币[136] - 基本每股收益同比增长80.9%至0.0888元/股[137] - 母公司净利润同比增长36.5%至595.75万元人民币[139] 成本和费用表现 - 营业成本同比增长27.6%至5.44亿元人民币[136] - 管理费用同比增长12.1%至1.01亿元人民币[136] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额747.09万元，上年同期为负3573.77万元[20] - 经营活动现金流量净额因经营活动现金流入增加而上升[48] - 销售商品提供劳务收到的现金同比增长25.7%至5.15亿元[141] - 经营活动现金流量净额由负转正达747万元[141] - 投资活动现金流出大幅增加232.7%至1.75亿元[143] - 购建长期资产支付现金同比增长232.7%达1.75亿元[143] - 取得借款收到的现金同比增长96.1%至2.36亿元[143] - 筹资活动现金流入同比增长100.8%至3.44亿元[143] - 期末现金及现金等价物余额同比基本持平为1.78亿元[143] - 母公司经营活动现金流出同比增长49.1%至1.83亿元[145] - 母公司投资活动现金流入同比下降15.3%至4172万元[145] - 母公司期末现金余额同比下降58.7%至5722万元[145] 业务线表现 - 筑路设备及配件销售收入9,678.26万元，同比增长23.24%[27] - 塔机及配件销售收入8,678.03万元，同比增长79.83%[27] - 建筑施工产品租赁收入52,451.25万元，同比增长28.57%[27] - 庞源租赁实现营业收入5.25亿元同比增长28.57%[43] - 天成机械实现营业收入8826.11万元同比增长65.19%[44] - 塔机销售59台实现收入2027.09万元同比增长36.34%[44][45] - 钢结构件加工及销售收入3055.37万元同比增长752.55%[45] - 公司主营业务收入7.38亿元同比增长32.35%[45] - 建筑施工产品租赁收入5.25亿元同比增长28.57%[45] - 子公司庞源租赁设备租金收入增加导致营业收入增长[47] 资产和负债变化 - 货币资金减少至3.65亿元，较期初4.15亿元下降12.1%[130] - 应收账款增长至16.07亿元，较期初13.90亿元增长15.6%[130] - 短期借款增至3.36亿元，较期初2.56亿元增长31.5%[131] - 应付账款增至13.92亿元，较期初11.19亿元增长24.4%[131] - 预付款项增至8209.81万元，较期初4498.43万元增长82.5%[130] - 在建工程增至3066.81万元，较期初2066.20万元增长48.4%[130] - 应收票据减少66.56%至1356万元，因银行承兑汇票背书转让给供应商[49] - 预付账款增长82.50%至8209.8万元，因工程款及备料款预付款增加[49] - 其他流动资产增长58.58%至1.6亿元，因待抵扣进项税及抵账房产增加[49][50] - 短期借款增长31.53%至3.36亿元，因银行借款增加[49][50] - 长期应付款增长86.93%至1.51亿元，因融资租赁及售后回购业务增加[49][50] - 短期借款同比增长105.3%至7800万元人民币[134] - 应付账款同比增长8.7%至9294.46万元人民币[134] - 应交税费同比增长1831.4%至763.17万元人民币[134] - 母公司长期股权投资达22.49亿元，较期初22.36亿元微增0.5%[133] - 归属于母公司所有者权益合计32.50亿元，较期初31.93亿元增长1.7%[131] - 未分配利润亏损收窄至-2.00亿元，较期初-2.57亿元改善21.6%[131] - 资产减值损失转正为784.16万元人民币收益[136] - 公司收回长账龄应收账款增加使资产减值损失减少[47] 子公司和业务单元表现 - 庞源租赁塔式起重机总吨米数达403,990吨米，居全球第一[34] - 庞源租赁位列2014年世界租赁企业100强第78位[34] - 子公司天成机械拥有19项实用新型专利[33] - 庞源租赁在手合同延续产值6.5亿元较年初5.27亿元增加1.23亿元[43] - 庞源租赁新增设备采购674台采购额5.02亿元较2016年全年采购额4.22亿元增长18.86%[43] - 塔式起重机吨米平均使用率达65.2%同比增长1.9个百分点[43] - 庞源租赁总资产39.00亿元净资产16.51亿元[62] - 庞源租赁上半年营收5.25亿元净利润4807.15万元[62] - 天成机械总资产4.77亿元净资产3.02亿元[63] - 天成机械上半年营收8826.11万元净利润1034.60万元[63] - 建设钢构上半年净亏损200.76万元[64] - 重装工程上半年净利润26.15万元[66] - 路机联盟上半年净亏损6.56万元[67] 管理层讨论和指引 - 宏观经济增速持续放缓与固定资产投资增速下降导致工程机械行业与建筑起重机械租赁行业景气度下降[70] - 公司面临应收账款大幅增加的风险[71] - 公司存在流动资金不足的风险[71] - 公司进口配套件以欧元结算面临汇率波动风险[71] - 工程机械行业产能过剩、销售低迷、应收账款居高不下、效益大幅下滑[70] - 公司将继续加大科技投入并加快产品结构调整[70] - 公司将完善客户信用档案并建立健全信用评价体系[71] - 公司将从国外进口金额较大的配套件[71] 关联交易和承诺 - 公司实际控制人煤化集团承诺不从事同业竞争业务[76] - 煤化集团承诺避免与建设机械发生关联交易 按市场化原则操作并履行信息披露义务[78] - 重装集团承诺不从事与建设机械主营业务构成同业竞争的业务[78] - 2011年7月煤化集团将建机集团100%国有股股权无偿划转至重装集团[78] - 2015年2月煤化集团承诺不从事与建设机械竞争业务 不向竞争对手提供资金技术支持[78] - 2015年2月煤化集团承诺规范关联交易 不占用建设机械资金资产[79] - 建机集团承诺避免同业竞争 自愿放弃竞争性同类业务[79] - 建机集团承诺规范关联交易 按市场化原则操作并履行信息披露义务[79] - 关联交易承诺要求按市场化原则操作并履行信息披露义务[80] - 控股股东建机集团承诺避免与公司存在直接或间接业务竞争[88] - 公司日常关联交易实际发生金额均未超出预计金额[91] - 公司关联债权债务往来事项已通过董事会及股东大会审议[94] - 子公司建设钢构向煤化集团提供钢结构产品及安装服务实际发生金额183.22万元[92] - 公司向陕煤财务申请5000万元流动资金借款利率为银行同期贷款基准利率上浮30%[94] - 公司2017年内拟向建机集团拆借不超过5000万元短期周转资金利率执行同期银行贷款基准利率[95] - 公司向建机集团拆借金额累计4500万元[96] - 公司及子公司在陕煤财务预计结算净额为10000万元[96] - 子公司庞源租赁向柴昭一拆借短期周转资金额度为5000万元[97] - 庞源租赁实际向柴昭一拆借金额累计780万元[97] - 公司在陕煤财务存款余额1870.31万元[97] - 公司及子公司在陕煤财务累计存入54254.02万元[97] 融资和投资活动 - 非公开发行募集资金净额5.99亿元，其中3亿元用于增资庞源租赁[53][54] - 变更募集资金投资项目将剩余资金6498.28万元转至庞源租赁[59] - 庞源租赁募集资金专户已转入1000万元且尚未使用[59] - 天成机械募集资金余额为3498.28万元（含利息后3510.69万元）[61] - 货币资金中1.87亿元受限，因银行承兑汇票保证金及保函[52] 诉讼和或有事项 - 北京庞源涉及买卖合同纠纷 被索赔本息合计907.29万元[87] - 北京庞源另发起租赁合同纠纷诉讼 索赔本金1372.06万元及利息354.47万元[87] - 柴昭一承诺承担北京庞源因相关诉讼可能产生的全部经济损失[87] - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项[89] - 天成机械涉及诉讼案件，王志荣承诺若败诉将承担最高2085万元服务费赔偿义务[103] - 北京庞源与北京高邦买卖合同纠纷案二审判决需支付197.35万元设备转让款[105] - 北京庞源起诉北京高邦要求归还租赁款本息1726.53万元，并已保全499.29万元资产[106] - 北京高邦另案起诉北京庞源要求支付90.08万元占有物租赁费及利息[107] - 柴昭一承诺承担北京庞源相关诉讼可能产生的全部经济损失[106] - 王志荣承诺承担天成机械诉讼可能产生的2085万元服务费赔偿义务[88] - 柴昭一承诺以900万元借款余额作为庞源租赁诉讼赔偿保证[88] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为46,241户[111] - 陕西建设机械集团持股1.35亿股，占比21.25%，为第一大股东[113] - 柴昭一持股6412万股，占比10.07%，其中质押6340万股[113] - 陕西建设机械（集团）有限责任公司持有无限售流通股135,312,883股，为第一大股东[114] - 股东柴昭一持有无限售流通股16,030,000股，同时持有有限售条件股份48,090,000股[114][115] - 柴昭一、柴效增、程曦为一致行动人关系[114] - 股东柴效增持有无限售流通股6,992,000股[114] - 平安大华基金持有无限售流通股10,322,690股[114] - 有限售条件股东王志荣持有26,801,633股，限售期至2018年9月12日[115] - 北京宝金嘉铭投资管理中心持有有限售条件股份17,123,363股[115] - 上海恒大集团有限公司持有有限售条件股份8,500,000股[115] - 监事高凤勇通过二级市场增持10,000股，期末持股10,000股[124] - 股东肖向青持有有限售条件股份4,504,500股，与柴昭一为一致行动人[117] 收购和业绩承诺 - 建设机械以发行股份方式购买庞源租赁和天成机械各100%股权[79] - 公司通过发行股份方式收购庞源租赁和天成机械各100%股权[80] - 柴昭一、肖向青、王志荣等承诺持有股份期间不从事与公司构成竞争的业务[80] - 柴昭一认购股份限售期：12个月内不可转让，12-24个月可转让不超过25%[82] - 王志荣获得股份限售36个月（2015年9月12日至2018年9月11日）[82] - 上海恒大等机构投资者获得股份限售36个月（2015年9月12日至2018年9月11日）[82] - 王华君获得股份50%限售12个月，50%限售36个月[82] - 控股股东建机集团承诺重组完成后36个月内不减持股份[83] - 柴昭一等承诺重组完成后36个月内放弃表决权且不增持股份[83] - 实际控制人陕西煤业化工集团承诺维护公司独立性（资产/人员/财务/机构/业务）[82] - 建设机械以发行股份方式收购庞源租赁100%股权 交易金额未披露[85] - 柴昭一承诺庞源租赁2015-2017年扣非归母净利润分别不低于1.02亿元 1.28亿元 1.58亿元[85] - 庞源租赁2016年扣非归母净利润实际完成8627.53万元 较承诺值低4172.47万元[85] - 柴昭一于2017年5月17日支付业绩补偿款4172.47万元[85] - 王志荣承诺自贡天成2015-2017年扣非归母净利润总额不低于1.01亿元[87] - 业绩承诺补偿需在专项审计报告出具后15个工作日内以现金支付[85] - 公司收到2016年业绩承诺补偿款4172.47万元，补偿义务履行完毕[102] - 柴昭一及一致行动人承诺36个月内不主动谋求上市公司控制权[85] 会计政策和财务报告 - 公司财务报表编制遵循企业会计准则及证监会披露规定[160] - 公司持续经营能力无重大疑虑[161] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[172] - 公司会计年度自1月1日起至12月31日止[164] - 企业合并会计处理区分同一控制和非同一控制两种方法[168][169] - 子公司财务报表按公司会计政策调整 非同一控制下企业合并以购买日可辨认净资产公允价值为基础调整[173] - 现金及现金等价物包括库存现金 可随时支付存款及持有期限短于三个月投资[174] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算 汇兑差异计入当期损益[175] - 金融资产分为四类：以公允价值计量且变动计入当期损益 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产[176] - 金融负债分为两类：以公允价值计量且变动计入当期损益 其他金融负债[177] - 以公允价值计量金融资产/负债相关交易费用直接计入当期损益 其他类别计入初始确认金额[179] - 持有至到期投资和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[180] - 可供出售金融资产按公允价值计量 公允价值变动计入其他综合收益[180] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或所有权风险报酬转移[182] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[185] - 单项金额重大应收款项标准为应收账款余额人民币100万以上或占总额5%以上，其他应收款余额人民币30万以上或占总额5%以上[192] - 按账龄组合计提坏账准备比例：1年以内1%，1-2年6%，2-3年20%，3-4年40%，4-5年70%，5年以上100%[193] - 200万元以下应收款项核销由总经理批准，200万元以上需董事会批准[194] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低法计提，减值因素消失时在原计提金额内转回[196] - 金融资产公允价值计量优先使用活跃市场报价（第一层次输入值）[186][187] - 可供出售金融资产公允价值大幅下降时确认减值损失，债务工具减值可转回损益，权益工具减值通过权益转回[187][188] - 无活跃市场报价的权益工具投资按未来现金流量现值与账面价值差额确认减值损失[189] - 持有待售资产需满足可立即出售、已获批准、签订不可撤销协议及一年内完成转让条件[198] - 存货计价采用加权平均法结转成本，低值易耗品采用一次摊销法[195] - 坏账确认标准包括债务人破产、现金流量严重不足、逾期未履行偿债义务且有确凿证据等[190] - 长期股权投资定义为公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的股权投资[199] - 控制权需经参与方一致同意决策[199] - 重大影响指公司参与被投资单位财务和经营政策决策但无控制权[199] - 非企业合并形成的长期股权投资按成本进行初始计量[199] - 投资成本包含实际支付现金购买价款[199] - 投资成本包含发行权益性证券的公允价值[199] - 投资成本包含合同协议约定价值[199] - 投资成本包含非货币性资产交换中换出资产公允价值或原账面价值[199] - 投资成本包含长期股权投资自身公允价值[199] - 直接相关的费用税金及其他必要支出计入投资成本[199] - 公司继续聘请希格玛会计师事务所提供审计服务聘期1年[89] - 公司2017年上半年不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本[75] 其他财务数据 - 总资产59.95亿元，较上年度末增长8.52%[20] - 归属于上市公司股东的净资产32.5亿元，较上年度末增长1.77%[20] - 固定资产期末数2,537,482