收入和利润（同比环比） - 营业收入34.51亿元人民币，同比下降23.12%[7] - 公司2016年1-9月营业总收入为34.51亿元人民币，同比下降23.1%[46] - 第三季度营业收入为9.62亿元，较上年同期的9.86亿元下降2.4%[50] - 年初至报告期末营业收入为31.48亿元，较上年同期的31.28亿元增长0.6%[50] - 归属于上市公司股东的净利润1853.6万元人民币，同比大幅增长107.09%[7] - 公司2016年1-9月营业利润为604.85万元人民币，上年同期为亏损3.03亿元人民币[47] - 公司2016年1-9月利润总额为2659.13万元人民币，上年同期为亏损2.59亿元人民币[47] - 公司第三季度归属于母公司所有者的净利润为490.05万元，相比上年同期的亏损9253.21万元实现扭亏为盈[48] - 年初至报告期末（1-9月）归属于母公司所有者的净利润为1853.60万元，较上年同期的亏损2.62亿元大幅改善[48] 成本和费用（同比环比） - 公司2016年1-9月营业总成本为34.50亿元人民币，同比下降28.0%[47] - 第三季度营业成本为7.96亿元，较上年同期的8.48亿元下降6.1%[50] - 年初至报告期末营业成本为26.65亿元，较上年同期的27.03亿元下降1.4%[50] - 财务费用下降49.43%至1.72亿元，因资产置换使原子公司不再纳入合并范围[18] - 公司2016年1-9月财务费用为1.72亿元人民币，同比下降49.4%[47] - 第三季度财务费用为4234.0万元，较上年同期的5398.6万元下降21.6%[50] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额6.88亿元人民币，同比下降5.27%[7] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量为27.97亿元，较上年同期的26.76亿元增长4.6%[52] - 经营活动产生的现金流量净额为6.87亿元人民币，同比减少5.3%[53] - 投资活动产生的现金流量净额为-2460万元人民币，同比改善90.0%[53] - 筹资活动产生的现金流量净额为-12.32亿元人民币，同比恶化59.9%[54] - 现金及现金等价物净增加额为-5.43亿元人民币，同比恶化704.7%[54] - 期末现金及现金等价物余额为1.37亿元人民币，同比减少69.8%[54] - 母公司销售商品提供劳务收到现金25.31亿元人民币，同比增长18.7%[56] - 母公司经营活动现金流量净额6.29亿元人民币，同比增长5.5%[56] - 母公司取得借款收到现金29.13亿元人民币，同比减少3.3%[57] - 母公司筹资活动现金流量净额-9.67亿元人民币，同比恶化25.7%[57] - 母公司期末现金余额1.02亿元人民币，同比增长28.5%[57] 资产和负债变动 - 货币资金减少46.73%至4.22亿元，主要因归还短期融资债券及支付职工安置费用[18] - 货币资金期末余额为4.22亿元，较年初7.93亿元下降46.7%[37] - 应收票据下降64.49%至1.80亿元，因银行承兑汇票到期托收及支付货款影响[18] - 应收账款期末余额为10.25亿元，较年初9.88亿元增长3.8%[37] - 存货期末余额为50.6亿元，较年初48.34亿元增长4.7%[37] - 公司2016年9月30日存货为12.74亿元人民币，较年初增长16.5%[42] - 公司2016年9月30日其他应收款为25.34亿元人民币，较年初增长14.0%[42] - 在建工程大幅增长343.63%至3.24亿元，主要系湘江纸业搬迁项目增加[18] - 流动资产合计为70.87亿元，较年初74.34亿元下降4.7%[37] - 总资产151.06亿元人民币，同比下降2.86%[7] - 资产总计为151.06亿元，较年初155.5亿元下降2.9%[37] - 短期借款期末余额为30.6亿元，较年初31.61亿元下降3.2%[38] - 公司2016年9月30日短期借款为26.17亿元人民币，较年初增长0.7%[42] - 公司2016年9月30日应付账款为8.20亿元人民币，较年初增长47.9%[42] - 应付债券期末余额为4.14亿元，较年初8.46亿元下降51%[38] - 长期借款期末余额为16.89亿元，较年初13.63亿元增长24%[38] - 负债合计为98.63亿元，较年初103.25亿元下降4.5%[39] - 公司2016年9月30日所有者权益为43.99亿元人民币，较年初增长0.8%[43] - 未分配利润为-508.55万元，较年初-2362.15万元改善78.5%[39] 盈利能力指标 - 加权平均净资产收益率0.35%，同比增加5.18个百分点[8] - 基本每股收益0.02元/股，同比增长108%[8] - 第三季度基本每股收益为0.005元/股，上年同期为-0.09元/股[49] - 年初至报告期末基本每股收益为0.02元/股，上年同期为-0.25元/股[49] 重大交易和项目影响 - 资产置换使2016年1-9月净利润同比增加2.64亿元人民币[9] - 挖潜降耗措施使2016年1-9月净利润同比增加2250万元人民币[9] - 计入当期损益的政府补助1064.74万元人民币[11] - 投资收益增长66.47%至561万元，因子公司分红款项同比增加[18] - 支付职工现金增长70.24%至3.25亿元，主要因支付子公司辞退福利[18] - 收到税费返还增长190.34%至1182万元，因增值税综合利用税费返还增加[18] - 处置固定资产现金净额激增64368.36%至5008万元，因子公司收到土地补偿款[18] - 购建固定资产现金支出增长141.77%至5889万元，因纸机搬迁项目支出增加[18] - 归还短期融资债券3.5亿元致其他流动负债减少27.89%[18] - 骏泰浆纸已偿还518.3461百万元（含资金使用费），待偿还本金余额为1047.7686百万元[22] - 湘江纸业搬迁项目已安置员工1089人[23] - 宁波国际海洋生态科技城PPP项目投资总额初步匡算不低于120亿元人民币[25] - 双阳林化完成5万吨/年过氧化氢生产装置技术改造[26] 融资和偿债活动 - 公司如期兑付2012年公司债券利息及回售选择兑付[26] - 公司兑付2015年发行的3.5亿元短期融资券[26] - 2015年度非公开发行股票申请仍处于证监会审核阶段[21] - 非公开发行股票定价原则为不低于发行期首日前20日股票均价的70%[21] 业绩承诺与补偿安排 - 2016至2018年承诺净利润分别为108.64百万元、131.07百万元、144.63百万元[29] - 累计实现净利润低于承诺90%时触发股份加现金补偿[29] - 刘建国股份补偿上限为认购金额581.4百万元（对应90百万股）[29] - 刘建国现金补偿上限为股权转让价款扣除股份认购金额后的余额[29] - 屠红燕现金补偿上限为所获股权转让款金额[29] - 补偿触发阈值设定为累计实现净利润达承诺值90%[29] 控股股东和实际控制人承诺 - 控股股东泰格林纸持股3.9亿股，占比37.34%[14] - 控股股东承诺长期避免同业竞争（2004年生效）[29] - 控股股东承诺规范关联交易（2004年生效）[29] - 中国纸业2011年重组后承继泰格林纸原有承诺[29] - 诚通集团承诺自2015年12月1日起5年内梳理整合集团内部同业竞争业务[31] - 诚通集团及其控制企业不与岳阳林纸构成实质性同业竞争[30] - 诚通集团若获得与岳阳林纸主营业务相同业务机会将优先提供转移条件[30] - 诚通集团投资收购同类业务需在三年内转让给岳阳林纸[30] - 诚通集团承诺按市场化原则进行关联交易[30] - 泰格林纸集团承诺规范与岳阳林纸关联交易[31] - 实际控制人承诺不侵占公司利益[31] - 关联交易表决时履行回避义务[30] - 承诺长期有效期间为实际控制人期间[31] 资产注入与业务梳理 - 沅江纸业需在三年内通过非公开发行或资产出售注入上市公司[29] 其他重要事项 - 岳阳林纸2013至2015年商品房开发项目自查无违法违规行为[31]