收入和利润(同比环比) - 营业收入为5.72亿元人民币,同比下降4.47%[16][19] - 营业收入5.72亿元,同比下降4.47%[21] - 营业总收入本期发生额为5.72亿元,较上期5.99亿元下降4.5%[67] - 营业收入为5.67亿元,同比下降4.6%[70] - 归属于上市公司股东的净利润为3217.91万元人民币,同比增长17.35%[16][19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3190.61万元人民币,同比增长16.34%[16] - 利润总额为3758.43万元人民币,同比增长14.90%[19] - 净利润本期发生额为3217.91万元,较上期2742.23万元增长17.3%[67] - 净利润为3208.81万元,同比增长28.0%[71] - 基本每股收益为0.143元/股,同比增长17.21%[15] - 基本每股收益为0.143元/股,较上期0.122元/股增长17.2%[68] - 基本每股收益为0.143元/股,同比增长27.7%[71] - 加权平均净资产收益率为5.43%,同比增加0.55个百分点[15] - 非经常性损益总额为27.30万元人民币[17] - 可供出售金融资产公允价值变动损益为64.11万元,较上期-0.35万元显著改善[68] - 投资收益为1844.87万元,同比增长58.0%[70] - 所得税费用为536.77万元,同比增长3.8%[71] - 可供出售金融资产投资收益1426.68万元[31] - 理财产品投资总额2.2亿元,报告期收益238.19万元[31][32] 成本和费用(同比环比) - 营业成本5.03亿元,同比下降5.06%[21] - 营业成本为5.02亿元,同比下降5.1%[70] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-780.83万元人民币[16] - 经营活动现金流量净额-781万元,较上年同期-2334万元改善66.54%[21][22] - 投资活动现金流量净额-7554万元,同比转负主要因增加理财投资[21][22] - 经营活动现金流量净额为-780.83万元,同比改善66.5%[74] - 投资活动现金流量净额为-7553.95万元,同比由正转负[74] - 销售商品提供劳务收到现金6.54亿元,同比下降6.1%[73] - 经营活动现金流量净额为负1081万元,同比下降143.1%(从2500万元净流入转为净流出)[77] - 销售商品提供劳务收到现金6.49亿元,同比下降6.1%(上年同期为6.92亿元)[77] - 购买商品接受劳务支付现金6.05亿元,同比下降8.2%(上年同期为6.58亿元)[77] - 投资活动现金流量净额-7374万元,同比转负(上年同期为4132万元净流入)[77] - 投资支付现金2.2亿元(上年同期为0元)[77] - 期末现金及现金等价物余额为1.62亿元,同比下降31.6%[75] - 期末现金及现金等价物余额1.56亿元,较期初下降38.5%(期初为2.54亿元)[78] 业务线表现 - 商业业务毛利率11.44%,同比提升0.38个百分点[26] - 房地产业务毛利率61.90%,同比提升3.06个百分点[26] 地区表现 - 浙江地区收入5.65亿元,同比下降4.83%[29] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产为5.99亿元人民币,较上年度末增长3.34%[16] - 总资产为7.54亿元人民币,较上年度末下降0.52%[16] - 公司货币资金期末余额为1.619亿元,较期初2.587亿元下降37.4%[59] - 应收账款期末余额336.26万元,较期初145.51万元增长131.1%[59] - 预付款项期末余额2676.83万元,较期初2343.43万元增长14.2%[59] - 其他流动资产期末余额1.2亿元,较期初2800万元增长328.6%[59] - 可供出售金融资产期末余额1.801亿元,较期初1.793亿元增长0.5%[59] - 投资性房地产期末余额6604.01万元,较期初6744.64万元下降2.1%[59] - 应付账款期末余额1.015亿元,较期初1.237亿元下降18.0%[59] - 预收款项期末余额1713.01万元,较期初1114.79万元增长53.7%[59] - 未分配利润期末余额2.506亿元,较期初2.318亿元增长8.1%[61] - 货币资金期末余额为1.56亿元,较期初2.54亿元下降38.5%[63] - 应收账款期末余额为336.26万元,较期初145.51万元增长131.1%[63] - 其他流动资产期末余额为1.2亿元,较期初2800万元增长328.6%[63] - 未分配利润期末余额为2.54亿元,较期初2.35亿元增长7.9%[65] - 应付账款期末余额为1.01亿元,较期初1.24亿元下降18.5%[64] - 投资性房地产期末余额为2303.72万元,较期初2367.15万元下降2.7%[63] - 归属于母公司所有者权益合计5.99亿元,较期初增长3.3%(期初为5.79亿元)[81] - 未分配利润2.51亿元,较期初增长8.1%(期初为2.32亿元)[81] - 期末所有者权益合计为600,928,651.75元,较期初增长3.3%[86] - 未分配利润期末余额253,578,327.00元,较期初增长8.0%[86] - 资本公积保持稳定为64,409,350.76元[85][86][88] - 盈余公积保持稳定为56,226,713.74元[86] - 其他综合收益增加641,050.50元至2,394,341.25元[86] - 货币资金期末余额为1.619亿元人民币,较期初2.587亿元人民币下降37.4%[178] - 银行存款期末余额为1.525亿元人民币,较期初2.494亿元人民币下降38.8%[178] - 应收账款期末净额336.26万元,较期初145.51万元增长131.1%[180] - 其他应收款期末净额23.09万元,较期初3.48万元增长563.5%[190] - 库存商品期末账面价值为41,896,422.50元,较期初44,851,018.58元下降6.6%[194] - 发出商品期末账面价值为10,214,700.55元,较期初6,378,460.49元增长60.2%[194] - 委托理财期末余额120,000,000.00元,较期初28,000,000.00元增长328.6%[198] 管理层讨论和指引 - 完成年度营收预算目标的52%[24] 子公司表现 - 宁波三江干水产市场经营有限公司净利润为87.60万元[37] - 哈尔滨八达置业有限公司净利润为108.44万元[37] - 工大首创(天津)投资有限公司净亏损6.95万元[37] - 公司合并财务报表范围包括宁波三江干水产市场经营有限公司、哈尔滨八达置业有限公司及工大首创(天津)投资有限公司三家子公司[91] 股东和股权结构 - 公司控股股东变更为西藏泽添投资发展有限公司,实际控制人变更为徐柏良[48][54] - 报告期末股东总数为17,258户[51] - 第一大股东上海泽添投资发展有限公司持股35,204,752股,占总股本15.69%[53] - 第二大股东竺仁宝持股18,884,000股,占总股本8.42%[53] - 第三大股东黄豪持股2,100,000股,占总股本0.94%[53] - 第四大股东马婵娥持股2,000,555股,占总股本0.89%[53] - 第五大股东郑文婕持股1,800,000股,占总股本0.80%[53] - 第六大股东戴诗延持股1,780,000股,占总股本0.79%[53] - 控股股东上海泽添投资发展有限公司持股比例为15.69%[55] 利润分配 - 公司2014年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.60元(含税)[38] - 公司2014年度现金股利分配总额为1,345.92万元[38] - 半年度未拟定利润分配或资本公积金转增预案[39] - 向所有者分配利润1346万元(与上年同期持平)[81] - 利润分配金额为13,459,195.14元[83][86][88] 租赁和合同 - 宁波二百向京发投租赁中百大厦5-6层租金为1,220万元(2015年7月1日至2018年5月31日)[42][43] - 宁波二百向友邦支付装修补偿费780万元[42] - 两份租赁合同总金额为2,780万元[42][44] - 租赁资产建筑面积为8,265.09平方米[42][43] 公司基本信息变更 - 公司名称由哈工大首创科技股份有限公司变更为宁波中百股份有限公司,证券简称由工大首创变更为宁波中百[49] - 公司总股本为224,319,919.00元[83][85][86][88] - 公司注册资本22,431.99万元[89] 综合收益 - 综合收益总额3282万元(上年同期为2742万元)[81][82] - 本期综合收益总额为32,729,178.71元[86] - 上期同期综合收益总额为25,075,890.56元[88] 会计政策和核算方法 - 公司财务报表以持续经营为编制基础且报告期末后至少12个月内具备持续经营能力[92][93] - 公司会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[96] - 公司营业周期确定为12个月[97] - 公司记账本位币为人民币[98] - 非同一控制企业合并中合并成本大于可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[100] - 企业合并发生的审计评估等中介费用直接计入当期损益[100] - 合并财务报表编制以控制为基础将所有子公司纳入合并范围[101] - 非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并资产负债表期初数[103] - 处置子公司股权时处置对价与剩余股权公允价值之和需计算与净资产份额的差额并计入投资收益[105] - 购买少数股权取得长期股权投资与新增持股比例享有子公司净资产份额差额调整资本公积股本溢价或留存收益[107] - 不丧失控制权部分处置子公司股权投资取得价款与对应净资产份额差额调整资本公积股本溢价或留存收益[107] - 现金等价物需满足期限短(三个月内到期)、流动性强、易转换已知现金及价值变动风险很小四个条件[108] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益(除符合资本化条件资产相关外币专门借款)[109] - 金融资产初始确认分类包括以公允价值计量变动计入损益、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产[112] - 以公允价值计量金融资产(负债)取得时按公允价值确认初始金额且交易费用计入当期损益[113] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认并采用摊余成本和实际利率计算利息收入[113] - 可供出售金融资产按公允价值加交易费用初始确认且公允价值变动计入其他综合收益[114] - 金融资产转移满足终止确认条件时转移对价与账面价值加直接计入权益公允价值变动累计额差额计入当期损益[116] - 金融负债终止确认时终止确认部分账面价值与支付对价差额计入当期损益[117] - 可供出售权益工具公允价值下跌严重标准为50%[120] - 可供出售权益工具公允价值下跌非暂时性标准为1年[120] - 应收账款1年以内账龄坏账计提比例6%[122] - 应收账款1-2年账龄坏账计提比例10%[122] - 应收账款2-3年账龄坏账计提比例20%[122] - 应收账款3-4年账龄坏账计提比例30%[122] - 应收账款4-5年账龄坏账计提比例40%[122] - 应收账款5年以上账龄坏账计提比例100%[122] - 其他应收款各账龄段坏账计提比例与应收账款一致[122] - 存货发出计价采用先进先出法[125] - 长期股权投资权益法核算时初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[135] - 公司按比例抵销与联营企业/合营企业未实现内部交易损益后确认投资收益[136] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[136] - 投资性房地产采用成本模式计量 出租建筑物按固定资产折旧政策执行[139] - 房屋及建筑物折旧年限35-45年 残值率5% 年折旧率2.71%-2.11%[142] - 机器设备折旧年限5-8年 残值率5% 年折旧率19.00%-11.88%[142] - 运输设备折旧年限8-10年 残值率5% 年折旧率11.88%-9.50%[142] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[143] - 在建工程达到预定可使用状态时按估计价值转入固定资产[144] - 借款费用资本化适用于需长时间购建才能达到预定使用状态的资产[146] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生、购建活动开始三个条件[147] - 借款费用暂停资本化条件为非正常中断且连续超过3个月[147] - 专门借款资本化金额计算需扣除未动用资金利息收入或投资收益[148] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的加权平均支出乘以资本化率计算[148] - 土地使用权预计使用寿命50年[151] - 计算机软件预计使用寿命5年[151] - 使用寿命不确定的无形资产需期末进行减值测试[153] - 长期资产减值测试可收回金额取公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者[154] - 商誉至少每年年度终了进行减值测试[154] - 长期待摊费用中装修费摊销年限5年[158] - 预计负债初始计量按履行现时义务所需支出的最佳估计数确定[164] - 预计负债计量考虑风险、不确定性及货币时间价值因素 对影响重大者进行折现[164] - 销售商品收入确认需满足风险报酬转移等五项条件 零售商品在办妥货款结算时确认[166] - 让渡资产使用权收入中利息收入按货币资金使用时间和实际利率计算确定[166] - 政府补助在实际收到款项时按到账金额确认 仅特定情况下可按应收金额确认[169] - 与资产相关政府补助确认为递延收益 在资产使用年限内分期计入营业外收入[170][171] - 增值税按销项税额扣除进项税额后的差额计征 适用税率13%或17%[176] - 消费税按应税销售收入计征 税率5%[177] - 企业所得税按应纳税所得额计征 税率25%[177] - 子公司宁波三江干水产市场经营有限公司所得税按收入15%利润率核定应纳税所得额[177] 资产明细和减值准备 - 应收账款期末账面余额357.72万元,坏账准备计提比例6%[180][182] - 本期计提应收账款坏账准备12.18万元[183] - 预付款项期末余额2676.83万元,其中1年以内占比92.6%[186] - 预付款项前两名占比99.13%,其中宁波中金黄金占比91.73%[188] - 其他应收款期末账面余额24.57万元,坏账准备计提比例6%[190] - 本期转回其他应收款坏账准备18.75万元[192] - 其他应收款中押金占比最高,北京经济发展投资公司宁波分公司押金200,000.00元占期末余额81.41%[194] - 可供出售金融资产中西安银行股权投资期末余额176,805,212.00元,持股比例3.17%[196] - 西安银行股权投资本期获得现金红利14,266,832.40元[196] - 按公允价值计量的可供出售权益工具期末价值3,335,355.00元,较期初2,480,621.00元增长34.5%[198] - 长期股权投资中联营企业北京首创信息技术有限公司期末余额3,625,672.18元[199] - 投资性房地产期末账面价值66,040,130.59元(原值94,802,302.89元减累计折旧28,762,172.30元)[200] - 投资性房地产本期计提折旧及摊销1,406,292.54元[200]
宁波中百(600857) - 2015 Q2 - 季度财报