收入和利润表现 - 营业收入为8825.29万元，同比下降7.24%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为3.08亿元，同比增长37.53%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为3.08亿元，同比增长37.25%[21] - 基本每股收益为0.41元/股，同比增长36.67%[22] - 加权平均净资产收益率为8.60%，同比增加2个百分点[22] - 净利润增长主要因投资收益增加7440万元[22] - 营业利润同比增长32.5%，从2951.5百万元增至3911.6百万元[115] - 净利润同比增长37.4%，从2266.3百万元增至3114.3百万元[117] - 基本每股收益从0.30元增至0.41元，增幅36.7%[117] - 母公司净利润亏损收窄52.1%，从-2765.4万元降至-1323.8万元[119][120] 成本和费用表现 - 公司营业成本6411.33万元，同比下降9.65%[34] - 公司销售费用502.63万元，同比下降25.46%[34] - 公司管理费用3407.32万元，同比上升7.35%[34] - 公司财务费用3008.81万元，同比上升13.38%[34] - 营业总成本同比下降16.1%，从17410.2百万元降至14610.8百万元[115] - 资产减值损失同比下降52.5%，从2520.7百万元降至1196.8百万元[115] - 所得税费用同比增长17.2%，从681.5百万元增至798.6百万元[117] - 公司支付各项税费4.06亿元，同比下降33.9%[123] 业务线表现 - 公司磨料磨具业务营业收入8060.51万元，同比下降5.66%[32] - 非金属矿物制品业毛利率21.30%，同比增加2.03个百分点[40] - 陶瓷制品业营业收入同比下降64.42%，毛利率24.65%[40] - 国外营业收入2361.46万元，同比增长14.84%[42] - 国内营业收入6433.03万元，同比下降11.74%[42] - 2016年上半年公司实现营业收入0.88亿元，完成全年计划的40.55%[38] - 营业成本0.64亿元，为全年计划的43.54%[38] 投资活动表现 - 公司投资活动现金流量净额9827.32万元，同比上升97.68%[34] - 公司投资收益4.48亿元，同比上升19.9%[34] - 公司及旗下基金持有9家上市公司股份和18个新三板挂牌项目[29] - 公司有9个拟IPO项目，其中1家已通过发审委审核，4家已获证监会受理[29] - 公司及管理基金共投资项目18个，投资金额7.05亿元[38] - 对外股权投资总额2.51亿元，同比增长262.94%[46] - 投资上海隆奕1.1亿元，占股50%[46] - 投资龙力生物2337.08万元，占股13.16%[46] - 长期股权投资及可供出售金融资产期末账面值总计17.49亿元，报告期损益2.87亿元[50] - 持有新北洋（002376）期末账面值3.19亿元，报告期损益2.73亿元[50] - 持有通裕重工（300185）期末账面值6.12亿元，报告期损益1225万元[50] - 持有龙力生物（002604）期末账面值3.17亿元，报告期损益528万元[50] - 持有金融企业股权中山东国托报告期损益2472万元，民生证券报告期损益7487万元[51] - 金融企业股权投资期末账面值总计3.58亿元，报告期损益总计9959万元[51] - 委托理财实际获得收益总计544万元，涉及保本固定及浮动收益产品[52][53] - 持有万州国际（288.HK）报告期损益67.35万元，期末账面值204.74万元[50] - 期末证券投资总额1007万元，报告期损益129万元[50] - 可供出售金融资产中宝莫股份（002476）报告期损益53.82万元，期末账面值1.45亿元[50] - 公司委托理财总金额为4.33665亿元人民币，预期总收益为1019.48万元[56] - 单笔最大委托理财金额3.17亿元人民币，预期收益831.2万元[54] - 委托贷款济南概伦电子2000万元人民币，预期收益62.53万元人民币[56] - 保本浮动收益产品最高单笔金额2.17亿元人民币，预期收益171.2万元[55] - 母公司投资活动现金流入2.39亿元，其中取得投资收益2.30亿元[126] - 母公司投资支付现金2.68亿元，同比增长974.5%[126] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产为37.33亿元，较上年度末增长8.93%[21] - 总资产为55.84亿元，较上年度末增长4.98%[21] - 流动比率从4.49提升至5.50，增长22.57%[99] - 速动比率从4.21提升至5.04，增长19.69%[99] - 资产负债率从32.78%降至30.36%，下降2.42个百分点[99] - EBITDA利息保障倍数从8.55提升至11.14，增长30.22%[99] - 利息偿付率从5.90提升至7.70，增长30.50%[99] - 公司资产总计从年初531.86亿元增长至期末558.36亿元，增幅4.98%[109][110] - 非流动资产合计由423.02亿元增至478.20亿元，增长13.04%[109] - 其他非流动资产大幅增长400.00%，从931.61万元增至4,658.28万元[109] - 归属于母公司所有者权益从342.65亿元增至373.25亿元，增长8.96%[110] - 未分配利润增长22.48%，由13.69亿元增至16.77亿元[110] - 流动负债减少39.90%，从24.24亿元降至14.57亿元[109] - 应付利息减少36.33%，由4,603.80万元降至2,929.60万元[109] - 长期借款减少76.81%，从2,760.00万元降至640.00万元[109] - 母公司货币资金减少82.91%，从1,487.26万元降至251.42万元[112] - 母公司长期股权投资增长9.03%，从19.84亿元增至21.63亿元[112] - 归属于母公司所有者权益期末余额为3,888,133,212.70元，较期初增长8.8%[130][131] - 资本公积本期增加79,884,224.94元，增幅7.3%[130] - 未分配利润本期增加307,975,474.94元，增幅22.5%[130] - 其他综合收益减少81,868,766.51元，降幅79.8%[130] - 少数股东权益增加6,875,276.54元，增幅4.6%[130] - 综合收益总额为249,685,129.46元[130] - 股东投入普通股4,730,000.00元[130] - 对所有者分配减少权益1,632,484.00元[131] - 上期期末所有者权益合计3,412,945,034.06元[132] - 本期盈余公积余额120,294,155.71元，无变动[130] - 公司股本总额为744,359,294元[134][135][136][139] - 资本公积为949,117,713.22元[134][135][136] - 本期未分配利润减少13,238,260.46元[134] - 本期所有者权益合计减少13,238,260.46元[134] - 本期综合收益总额为负13,238,260.46元[134] - 上期未分配利润为130,702,893.91元[135] - 上期所有者权益合计为1,884,810,812.48元[135] - 上期综合收益总额为负27,654,094.58元[135] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-2438.86万元，同比改善62.53%[21] - 经营活动现金流入销售商品收款同比下降8.7%，从10026.5百万元降至9150.3百万元[122] - 经营活动产生的现金流量净额为负2438.86万元，较上年同期负6506.33万元有所改善[123] - 投资活动产生的现金流量净额为正9827.32万元，同比增长97.6%[123] - 筹资活动产生的现金流量净额为负7420.16万元，同比扩大97.1%[124] - 期末现金及现金等价物余额为1.36亿元，较期初减少0.4%[124] - 母公司经营活动现金流量净额负842.33万元，同比改善57.8%[126] - 母公司筹资活动现金流入1.13亿元，主要为其他筹资收入[127] - 母公司期末现金余额251.42万元，较期初下降83.1%[127] 子公司和关联交易 - 公司全资子公司山东高新投向控股股东鲁信集团转让鲁信投资100%股权，转让价格为26,644.14万元人民币[65][67][69] - 该股权转让产生损益6,072.05万元人民币[67][69] - 股权转让贡献的净利润占公司利润总额的比例为11.64%[67] - 鲁信投资股权转让定价基准日为2016年2月29日，经评估全部股东权益价值为31,649.13万港元[65][67][69] - 股权转让交易于2016年6月27日完成，资产产权及债权债务已全部过户转移[67] - 从年初至出售日，鲁信投资为上市公司贡献的净利润为-2,321.32万元人民币[67] - 本次股权转让为关联交易，交易对方为公司控股股东[67] - 高新投实现净利润3.320901亿元人民币，总资产达40.319453亿元人民币[59] - 鲁信高新净亏损65.73万元人民币，营业收入为5025.64万元人民币[59] - 泰山砂布砂纸实现净利润325.49万元人民币，营业收入为2904.77万元人民币[59] - 公司合并财务报表范围包括16家子公司[141] 融资和债务 - 公司债券余额总计8亿元，其中第一期4亿元票面利率6.5%，第二期4亿元票面利率7.35%[90] - 2012年公司债券发行规模4亿元人民币，票面利率6.50%[58] - 2014年公司债券发行规模4亿元人民币，票面利率7.35%[58] - 公司主体信用等级维持AA，评级展望稳定，12鲁信债和12鲁创投债项信用等级维持AAA[93] - 14鲁信创投MTN001中期票据债项信用等级维持AA[93] - 银行账户冻结资金金额为100.77万元[100] - 2014年11月发行4亿元中期票据，期限5年，按期付息无逾期[101] - 银行授信总额为1.6亿元，尚未使用[102] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为50,958户[81] - 公司股份总数及股本结构在报告期内未发生变化[79][80] - 控股股东山东省鲁信投资控股集团有限公司持股数量为510,145,355股，持股比例为68.53%[83] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股数量为4,942,800股，持股比例为0.66%[83] - 香港中央结算有限公司持股数量为1,725,024股，持股比例为0.23%[83] - JF资产管理有限公司－JF中国先驱A股基金持股数量为1,471,327股，持股比例为0.20%[83] - 自然人股东夏科研持股数量为1,031,600股，持股比例为0.14%[83] - 自然人股东宁建中持股数量为1,003,800股，持股比例为0.13%[83] - 自然人股东李志伟持股数量为750,000股，持股比例为0.10%[83] - 华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金持股数量为718,360股，持股比例为0.10%[83] - 中信建投基金－财富1号资产管理计划持股数量为716,500股，持股比例为0.10%[83] - 公司于2011年更名为鲁信创业投资集团股份有限公司[139] - 公司注册资本为744,359,294元[139] 法律和诉讼事项 - 公司因合同纠纷一审判决计提预计负债7,660万元人民币，并相应减少2015年利润7,660万元人民币[63] - 公司对一审判决不服已提起上诉，案件仍在法律程序中进行[63] 利润分配和分红 - 公司2016年半年度报告期内不进行利润分配或公积金转增股本[2] - 公司2015年度分红方案为每10股派发1元现金，总派息7443.59万元人民币[60] 公司治理和内部控制 - 公司确认不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况[4] - 公司确认不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[4] - 本半年度报告未经审计[4] - 公司负责人王飚、主管会计工作负责人王平及会计机构负责人王平声明保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整[4] - 续聘瑞华会计师事务所为公司2016年度财务和内控审计机构[77] - 控股股东承诺对四家公司股权转让价格低于核准底价或约定价格时以现金补足差额[73] - 控股股东承诺承担高新投的国有股转持义务并以分红或自有资金上缴中央金库[73] - 控股股东承诺规范关联交易并按市场化原则和公允价格进行公平操作[75] - 控股股东承诺保证上市公司人员、资产、财务、机构和业务独立[75] - 控股股东承诺不违规占用上市公司资金、资产及其他资源[75] - 控股股东承诺采取有效措施避免与上市公司构成实质性同业竞争[75] - 公司严格按《证券法》《股票上市规则》等要求完善治理结构并依法规范运作[77] - 公司预测年初至下一报告期期末累计净利润无需发布亏损或大幅变动警示[62] 非经常性损益 - 非经常性损益总额为12.15万元，主要为政府补助11.53万元[24][25] 会计政策和核算方法 - 公司财务报表编制基础为企业会计准则及证监会信息披露编报规则第15号[142] - 公司评价自报告期末起至少12个月具备持续经营能力[143] - 重要会计政策涉及可供出售金融资产计量、应收款项坏账计提、存货计价、长期股权投资核算等[144] - 公司会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[146] - 公司营业周期为12个月并作为资产负债流动性划分标准[147] - 公司记账本位币为人民币[148] - 非同一控制企业合并成本包含购买日付出资产及发行权益证券的公允价值[150] - 合并成本大于购买日可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[151] - 合并财务报表编制以控制为基础涵盖全部子公司[154] - 处置子公司股权丧失控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[156] - 处置股权对价与剩余股权公允价值之和减去按原持股比例享有净资产份额差额计入当期投资收益[156] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类[157] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）流动性强且价值变动风险小的投资[159] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额一般计入当期损益[160] - 外币报表折算差额确认为其他综合收益处置境外经营时转入当期损益[161][162] - 金融资产和金融负债初始确认以公允价值计量[164] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入损益[164] - 金融工具无活跃市场时采用估值技术确定公允价值包括现金流量折现法和期权定价模型[164] - 金融资产分类包括以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项及可供出售金融资产[164] - 交易性金融资产以公允价值计量且变动计入当期损益[165] - 贷款和应收款项按摊余成本计量且采用实际利率法[166] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[167] - 金融资产减值测试要求：单项金额重大资产单独测试[168] - 可供出售权益工具公允价值累计下跌超20%视为"严重下跌"[168] - 可供出售金融资产减值损失转回时权益工具计入其他综合收益[169] - 金融资产终止确认条件包括风险报酬转移或控制权放弃[169] - 金融资产转移损益按账面价值与对价及累计公允价值变动差额计算[170] - 附追索权出售金融资产需评估风险报酬转移程度[171] - 以公允价值计量金融负债交易费用直接计入当期损益[171] - 单项金额重大的应收款项标准为人民币50万元以上[174] - 账龄1年以内（含1年）的应收款项坏账计提比例为5%[176] - 账龄1-2年的应收款项坏账计提比例为10%[176] - 账龄2-3年的应收款项坏账计提比例为30%[176] - 账龄3年以上的应收款项坏账计提比例为80%[176] - 存货跌价准备按单个项目成本高于可变现净值的差额计提[178] - 持有待售资产按账面价值与公允价值减处置费用净额孰低计量[179] - 长期股权投资初始成本按被合并方所有者权益账面价值份额确定[