收入和利润同比环比变化 - 营业收入为3142.45万元，同比下降16.01%[19] - 营业收入同比下降16.01%至3142.45万元[29] - 营业收入同比下降16.0%至3.14万元[58] - 归属于上市公司股东的净利润为-1121.61万元[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1181.78万元[19] - 净亏损同比扩大168.5%至1121.61万元[58][59] - 基本每股收益为-0.1065元/股[20] - 基本每股收益-0.1065元/股[59] - 加权平均净资产收益率为-31.53%，同比下降17.95个百分点[20] 成本和费用同比环比变化 - 管理费用同比激增607.80%至717.69万元[29] - 营业成本同比上升1.5%至4.96万元[58] 资产和负债关键指标变化 - 总资产为35.96亿元，同比增长17.70%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为2996.82万元，同比下降27.23%[19] - 所有者权益合计下降27.3%至2996.82万元[58] - 应收账款同比增长169.32%至1528.09万元[29] - 存货同比增长124.75%至1.35亿元[29] - 固定资产同比暴增6977.14%至6.11亿元[29] - 长期借款同比增长123.24%至12.68亿元[29] - 货币资金期末余额为7.76亿元，较期初6.06亿元增长28.1%[56] - 应收账款期末余额为1528.09万元，较期初567.38万元增长169.3%[56] - 存货期末余额为1.35亿元，较期初6016.12万元增长124.7%[56] - 流动资产合计期末为9.50亿元，较期初7.10亿元增长33.7%[56] - 固定资产期末余额为6.11亿元，较期初863.50万元大幅增长6975.8%[56] - 在建工程期末余额为12.28亿元，较期初15.62亿元下降21.4%[56] - 短期借款期末余额为3.66亿元，较期初4.17亿元下降12.2%[57] - 长期借款期末余额为12.68亿元，较期初5.68亿元增长123.2%[57] - 银行存款期末余额为1.749亿元，较期初4,889万元增长2,579%[133] - 其他货币资金期末余额为6.013亿元，其中银行承兑汇票保证金总计6.008亿元[133][134] - 货币资金总额期末余额为7.763亿元，较期初6.062亿元增长28%[133] - 应收账款账面价值期末为1,528万元，较期初567万元增长169%[140] - 应收账款坏账准备计提比例期末为42.88%，较期初66.50%下降23.62个百分点[140] - 银行承兑票据期末终止确认金额1,138万元[138] - 应收票据期末余额141万元，全部为银行承兑票据[136] - 预付款项期末余额为18,654,148.07元，其中1年以内账龄占比97.44%，金额为18,176,331.38元[147] - 其他应收款期末账面余额7,597,957.14元，坏账准备4,546,278.34元，账面价值3,051,678.80元[150] - 原材料存货跌价准备余额为1,497,228.44元，系对老厂区停用设备零部件计提[160][163] - 存货期末总额为1,579,934.40元，其中原材料占比94.7%（1,497,228.44元）[160][163] - 可供出售金融资产总额2,220,000元，减值准备720,000元，账面价值1,500,000元[164][165] - 长期股权投资期末余额10,912,163.68元，其中宜宾天畅物流公司占98.6%（10,762,163.68元）[166][167] - 固定资产总额大幅增长至622,719,282.94元，较期初增长3,549%[168] - 在建工程期末余额12.275亿元，较期初15.619亿元下降21.4%[174] - 短期借款总额3.66亿元，其中委托借款3亿元[196] - 递延所得税资产对应可抵扣亏损4477.74万元[192] - 长期待摊费用新增竹基地建设款716.62万元[186] - 无形资产累计摊销增加119.42万元[182] - 其他非流动资产中搬迁损失2.291亿元[194] - 银行承兑汇票期末余额为700,830,400元，较期初余额682,976,353.50元增长2.62%[199] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-121.43万元[19] - 筹资活动现金流量净额同比增长102.45%至4.40亿元[29] - 经营活动现金净流出121.43万元[61] - 投资活动现金净流出2.69亿元[61][62] - 筹资活动现金净流入4.40亿元[62] - 期末现金及现金等价物余额1.75亿元[62] - 取得借款收到的现金7.65亿元[62] 管理层讨论和业务表现 - 报告期内新区未正式生产导致无主营业务收入[33] - 公司整体搬迁技改项目累计投入18.31亿元[40] - 预测下一报告期因在建工程调试及固定资产预转固将增加亏损[39] - 厂区搬迁技改项目预算23.68亿元，工程累计投入占比77.33%[175] 股东结构和公司治理 - 宜宾市国有资产经营有限公司持股3977.66万股，占总股本比例37.77%[49] - 四川省宜宾五粮液集团有限公司持股1691.52万股，占总股本比例16.06%[49] - 宜宾市国有资产经营有限公司直接及间接持有公司53.83%股权[75] - 公司注册资本为10,530.00万元人民币[75] - 公司股本总额为105,300,000元[66][68] - 公司社会公众股初始发行规模为3,000万元实际发行2,580万元[70] - 1997年实施每10股送红股3股方案后股本由8,100万股增至10,530万股[71] - 2006年股权分置改革对价为非流通股东向流通股东每10股送3.3股[73] - 2009年大股东通过集中竞价减持400万股后持股比例降至37.77%[74] 会计政策和估计 - 公司以12个月作为营业周期及流动性划分标准[81] - 记账本位币为人民币[82] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额时确认为商誉[83] - 现金等价物定义为期限短、流动性强且价值变动风险小的投资[87] - 金融资产分为四类：以公允价值计量损益类、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产[88] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认[88] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[89] - 单项金额超过期末余额5%的应收款项被归类为重大并单独进行减值测试[96] - 应收账款及其他应收款按账龄计提坏账准备：1年以内3% 1-2年10% 2-3年20% 3-4年30% 4-5年50% 5年以上100%[98] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 跌价准备按单个存货计提[99] - 金融资产转移满足终止确认条件时 将所转移资产账面价值与收到对价及原计入其他综合收益的累计公允价值变动之和的差额计入当期损益[90] - 可供出售金融资产发生减值时 将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失转出计入减值损失[92] - 可供出售债务工具减值损失转回时计入当期损益 权益工具减值损失不通过损益转回[93] - 金融负债终止确认时 终止确认部分账面价值与支付对价差额计入当期损益[91] - 存货发出计价采用加权平均法[99] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法[99] - 金融工具不存在活跃市场时 采用估值技术确定公允价值[92] - 长期股权投资初始投资成本按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定[100] - 长期股权投资后续计量采用成本法或权益法核算[101] - 权益法核算时初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[101] - 房屋建筑物折旧年限25-40年 残值率5% 年折旧率3.80%-2.38%[105] - 运输设备折旧年限12年 残值率5% 年折旧率7.92%[105] - 动力设备折旧年限18年 残值率5% 年折旧率5.28%[105] - 造纸设备折旧年限14年 残值率5% 年折旧率6.78%[105] - 固定资产后续支出符合确认条件的计入成本 不符合条件的计入当期损益[103] - 借款费用资本化需满足资产支出已发生等三个条件[108] - 固定资产购建活动非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[108] - 消耗性生物资产按成本初始计量，包括郁闭前造林费、抚育费、营林设施费等必要支出[110] - 消耗性生物资产跌价按可变现净值低于账面价值的差额计提[110] - 无形资产按取得成本计价并在预计使用年限内平均摊销[111] - 开发阶段支出需满足技术可行性、使用意图、经济利益证明等条件方可资本化[112] - 长期股权投资减值损失确认后不予转回[113] - 固定资产可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值孰高确定[113] - 无形资产减值损失确认后摊销费用在剩余寿命内调整且减值不予转回[114] - 在建工程长期停建且3年内不开工时可计提不可转回减值准备[114] - 短期薪酬在实际发生时确认为负债并计入当期损益或资产成本[116] - 提供劳务交易结果不可靠估计时按已发生成本确认收入[122] - 企业所得税适用税率25%[129] - 增值税适用税率分17%、13%、6%三档[129] - 政府补助与资产相关部分按资产使用年限分期计入营业外收入[123] 非经常性损益和特殊项目 - 计入当期损益的政府补助为60万元[23] - 非经常性损益项目合计为60.17万元[24] - 从陕西三秦都市报社收回坏账准备金额100,000.00元，收回方式为银行存款[144] - 暂时闲置固定资产账面价值519,512.64元，均为重庆办事处房屋建筑物[169][170] - 抵押固定资产账面净值374,648.08元，包括成都办事处及厂区房产[171] - 未办妥产权证书固定资产账面价值248.69万元[172] - 土地使用权抵押净值3368.62万元[184] - 固定资产清理余额4.488亿元[180] - 应付票据总额中已到期未支付金额为0元[199] 合并范围和关联方 - 本期无纳入合并报表范围内的子公司[76] - 对四川省川南高等级公路开发公司股权投资1,500,000元，持股比例2.14%[165] 其他重要财务细节 - 资本公积为105,371,093.62元[66][68] - 盈余公积为3,667,093.28元[66][68] - 未分配利润从-181,502,629.17元减少至-185,679,394.37元[66][68] - 所有者权益合计从32,835,557.73元下降至28,658,792.53元[66][68] - 本期综合收益总额为-4,176,765.20元[67] - 公司计提坏账准备金额为208,864.35元，本期收回或转回坏账准备金额为100,000.00元[143] - 期末应收账款前五名欠款方余额合计12,180,867.46元，占总应收账款余额的45.53%，计提坏账准备5,207,880.30元[145] - 预付款项前五名对象余额合计17,611,874.92元，占预付款总额的94.41%，其中国网四川省电力公司宜宾供电公司占比74.14%[148] - 其他应收款中5年以上账龄金额4,271,151.58元，坏账计提比例100%[153] - 其他应收款按性质分类：保证金/押金1,080,000.00元，往来款3,336,799.37元，备用金2,395,205.26元[155] - 其他应收款前五名欠款方余额合计3,043,100.20元，占总其他应收款余额的40.06%，坏账准备1,778,170.30元[157] - 应收账款期末余额为26,751,948.85元，坏账准备为11,471,093.74元，计提比例随账龄增加而提高，5年以上账龄的应收账款金额为10,866,267.73元且全额计提坏账准备[142]