收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.586亿元，同比下降58.46%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为-1585.35万元，同比下降135.21%[19] - 基本每股收益为-0.03元/股，同比下降142.86%[17] - 加权平均净资产收益率为-1.31%，同比下降5.04个百分点[17] - 营业收入同比下降58.46%至4.59亿元，主要因房地产收入减少及合并报表范围变化[23][27] - 归属于母公司净利润同比下降135.21%，主因房地产收入减少及处置子公司损失[27][28] - 营业收入为4.59亿元人民币，同比大幅下降58.5%[67] - 净利润为1874.40万元人民币，同比下降85.1%[67] - 归属于母公司所有者的净利润为-1585.35万元人民币，同比由盈转亏[67] - 基本每股收益为-0.03元，同比下降142.9%[67] - 母公司本期净亏损3770.68万元[80] - 上年同期母公司净亏损1825.70万元[82] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降62.93%至2.91亿元，主要受收入减少影响[23][27] 各业务线表现 - 房地产收入下降58.90%至3.93亿元，但毛利率提升8.78个百分点至40.86%[31] - 电子元件业收入增长42.93%至5600万元，毛利率提升4.34个百分点至6.02%[31] 各地区表现 - 山东省内收入下降61.39%至4.17亿元，省外收入增长72.97%至3997.55万元[30] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2.807亿元，同比下降492.41%[19] - 经营活动现金流量净额同比暴跌492.41%至-2.81亿元，因经营活动现金流入减少[23][24] - 投资活动现金流量净额激增3,420.07%至2.90亿元，因投资活动现金流入增加[23][25] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.81亿元人民币，同比大幅恶化[71] - 销售商品、提供劳务收到的现金为2.95亿元人民币，同比下降53.3%[71] - 购买商品、接受劳务支付的现金为2.16亿元人民币，同比下降53.4%[71] - 投资活动产生的现金流量净额为290,065,590.22元，较上期8,240,333.03元增长3419.2%[72] - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为289,983,523.69元，较上期8,893,286.49元增长3160.8%[72] - 筹资活动现金流入小计为803,500,000元，较上期1,093,600,000元下降26.5%[72] - 期末现金及现金等价物余额为460,653,513.35元，较期初503,347,230.27元下降8.5%[72] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为-179,719,792.18元，较上期123,071,500.24元下降246.0%[74] - 母公司投资活动产生的现金流量净额为241,513,741.29元，主要来自处置子公司收益241,510,600元[74] - 母公司期末现金及现金等价物余额为140,032,157.93元，较期初97,063,587.43元增长44.3%[74] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为4.606亿元，较年初5.033亿元减少8.5%[61] - 存货期末余额为31.034亿元，较年初43.018亿元下降27.9%[61] - 应收账款期末余额为0.728亿元，较年初1.106亿元下降34.2%[61] - 预付款项期末余额为0.337亿元，较年初0.852亿元下降60.5%[61] - 短期借款期末余额为6.155亿元，较年初8.465亿元下降27.3%[62] - 预收款项期末余额为2.353亿元，较年初10.813亿元下降78.2%[62] - 应交税费期末余额为1.825亿元，较年初0.975亿元增长87.2%[62] - 长期借款期末余额为0.8亿元，较年初3.29亿元下降75.7%[62] - 未分配利润期末余额为0.139亿元，较年初0.172亿元下降19.3%[62] - 母公司货币资金期末余额为1.4亿元，较年初0.971亿元增长44.2%[64] - 公司总资产为30.02亿元人民币，较期初32.00亿元人民币下降6.2%[65] - 短期借款为2.10亿元人民币，较期初2.38亿元人民币下降11.8%[65] - 应付账款为21.32万元人民币，较期初22.78万元人民币下降6.4%[65] - 货币资金期末余额为4.61亿元人民币，较期初5.03亿元减少8.4%[146] - 应收票据期末余额439万元，较期初603.36万元减少27.2%[147] - 预付款项期末余额33,681,448.14元，较期初减少60.46%[160][163] - 存货期末账面价值为31.03亿元人民币，较期初43.02亿元减少11.98亿元，降幅27.86%[164][167] - 长期股权投资期末余额1048万元，较期初3022万元减少2035万元，降幅65.58%[169][170] - 固定资产账面价值期末2.29亿元，较期初3.68亿元减少1.39亿元[171] - 固定资产期末数减少1.39亿元，减少比例为37.83%[172] - 无形资产期末数减少3552.78万元，减少比例为22.51%[173] - 长期待摊费用期末数减少26.91万元，减少比例为69.27%[175] - 递延所得税资产期末数增加965.41万元，增加比例为13.24%[183] - 资产减值准备期末账面余额为7119.76万元，较期初减少187.11万元[185] - 短期借款期末数减少2.31亿元，减少比例为27.29%[189] - 应付账款期末余额为4.42亿元，较期初5.80亿元下降23.7%[193] - 预收账款期末余额为2.35亿元，较期初10.81亿元大幅下降78.2%[195] - 应付职工薪酬期末余额为232.73万元，较期初1820.87万元下降87.2%[197] - 其他应付款期末余额为5.02亿元，较期初6.11亿元下降17.9%[200] 子公司和投资表现 - 公司处置7家子公司包括新潮酒业、麒麟宾馆等[20] - 烟台新牟电缆有限公司总资产为103,325.66万元，净资产为52,014.53万元，净利润为-895.94万元[34] - 烟台大地房地产开发有限公司总资产为275,691.23万元，净资产为109,983.46万元，净利润为-1,330.34万元[34] - 山东银和怡海房地产开发有限公司总资产为51,048.13万元，净资产为9,667.28万元，净利润为2,854.93万元[34] - 烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司总资产为43,141.26万元，净资产为26,240.13万元，净利润为-816.84万元[34] - 处置烟台新潮房地产开发有限公司产生净资产1.66亿元，亏损51.96万元[147] - 处置烟台新祥建材有限公司产生净资产5796.43万元，盈利68.49万元[147] - 处置烟台新潮铸造有限公司产生净资产9946.06万元，亏损43.1万元[147] - 山东银和怡海房地产开发公司少数股东权益831.97万元[144] - 公司全资子公司烟台新潮网络设备有限公司注册资本4700万元人民币[139] - 公司全资子公司烟台新潮锅炉附件制造有限公司注册资本2370万元人民币，期末实际出资额1519.2万元人民币[139] - 公司全资子公司烟台新潮秦皇体育娱乐有限责任公司注册资本3.2亿元人民币，期末实际出资额3.26亿元人民币[139] - 公司控股子公司烟台银和怡海国奥文体有限公司注册资本100万元人民币，期末实际出资额100万元人民币[139] - 公司控股子公司烟台银和怡海房地产开发有限公司注册资本1000万元人民币，期末实际出资额1000万元人民币[140] - 公司控股子公司烟台银和怡海有朋茶庄有限责任公司注册资本400万元人民币，期末实际出资额400万元人民币[140] 担保情况 - 报告期内公司对外担保发生额合计为13,780.00万元[44] - 报告期末对外担保余额合计为28,780.00万元[44] - 报告期内对子公司担保发生额合计为17,030.00万元[44] - 报告期末对子公司担保余额合计为23,030.00万元[44] - 公司担保总额为51,810.00万元，占净资产比例为28.06%[44] 管理层讨论和指引 - 房地产项目国奥天地二期累计销售率达72%[21] - 房地产项目银和怡海山庄二期累计销售率达95%[21] - 长期股权投资减少65.58%，主要因合并报表范围变化[26] - 应交税费增长87.23%，因房地产公司结转收入计提税金[26] - 公司出售多家子公司股权，包括烟台新潮可利尔纺织有限公司100%股权等[40] - 深圳金志昌顺及刘志臣承诺在2014年2月26日至2014年9月3日期间无资产注入计划[46] - 深圳金志昌顺及刘志臣作出无期限同业竞争解决承诺 目前不存在现实竞争[46] - 深圳金志昌顺及刘志臣作出无期限关联交易规范承诺 保证按市场化原则进行交易[46] - 深圳金志昌顺承诺2014年2月26日至2015年2月26日期间暂无增持计划[47] - 深圳金志昌顺承诺若12个月内增持股份将依法履行信息披露义务[47] - 深圳金志昌顺提议董事会提前换届 新董事会于2014年4月11日产生[47] - 公司及关联方在报告期内不存在处罚或整改情况[47] - 东润投资向金志昌顺协议转让公司股份90,199,362股，占公司总股本的14.42%[49] - 股份转让完成后，金志昌顺持有公司90,199,362股（14.42%），成为第一大股东[49] - 公司实际控制人变更为刘志臣（通过金昌资产控制金志昌顺）[49] - 报告期内公司召开1次年度股东大会、1次临时股东大会、4次董事会、3次监事会[48] - 期末股东总数44,397户[52] - 有限售条件股份减少600股至117,920股（占比0.019%）[51] - 无限售条件流通股份增加600股至625,305,359股（占比99.981%）[51] - 第二大股东徐波持股28,834,876股（占比4.61%），报告期内增持17,335,913股[52] - 原副总经理赫舍里瑞卜减持600股至2,130股[58] - 总会计师姜华持股115,790股，报告期内无变动[58] - 归属于母公司所有者权益合计从年初18.08亿元增至期末19.33亿元，增长6.9%[77] - 本期净利润为4503.04万元，占所有者权益增长额的36.2%[77] - 少数股东权益从6.25亿元增至7.04亿元，增长12.7%[77] - 母公司未分配利润从2.29亿元降至1.91亿元，减少16.5%[80] - 实收资本保持稳定为6.25亿元[77][80][82] - 资本公积为4.82亿元（合并报表）和4.71亿元（母公司报表）[77][80] - 盈余公积约为929万元[77][80][82] - 公司于1996年11月21日在上海证券交易所上市[83] - 东润投资收购新牟集团整体资产获得公司21.28%股份（130,723,712股直接持股及2,400,548股间接持股）[84] - 烟台全洲海洋运输公司减持0.38%流通股（2,400,548股）后东润投资持股比例降至20.90%[84] - 东润投资转让6.48%股份（40,524,350股）后持股比例降至14.42%[84] - 金志昌顺受让东润投资全部股份获得14.42%股权（90,199,362股）成为第一大股东[85] - 公司股本从上市前5,134万股增至2014年6月30日62,542.33万股累计增加57,408.33万股[85] - 合并所有者权益总额减少2,869,033.98元，期末余额为1,846,113,084.05元[76] - 归属于母公司所有者的未分配利润减少15,853,496.69元，期末余额为1,387,208.67元[76] - 少数股东权益增加14,094,203.50元，期末余额为646,548,512.76元[76] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为101.5万元[19] 会计政策和估计 - 公司记账本位币为人民币[88] - 合并成本大于购买日可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[90] - 现金流量表中现金等价物定义为期限短、流动性强、易转换且价值变动风险小的投资[92] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算差额计入当期损益[93] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或符合金融资产转移准则[95] - 单项金额重大应收款项标准为人民币1000万元以上[100] - 账龄1年以内含1年的应收款项坏账计提比例为3%[102] - 账龄1-2年应收款项坏账计提比例为10%[102] - 账龄2-3年应收款项坏账计提比例为20%[102] - 账龄3-4年应收款项坏账计提比例为30%[102] - 账龄4-5年应收款项坏账计提比例为50%[102] - 账龄5年以上应收款项坏账计提比例为100%[102] - 关联方组合应收款项不计提坏账准备[103] - 存货发出计价采用加权平均法[106] - 存货跌价准备按成本高于可变现净值的差额计提[107] - 长期股权投资成本法核算时按享有被投资单位宣告发放现金股利或利润确认投资收益[113] - 权益法核算长期股权投资初始成本小于应享份额时差额计入当期损益[113] - 权益法下按应享被投资单位净损益份额确认当期投资损益[114] - 固定资产年折旧率：房屋及建筑物2.4% 机器设备8-9.6% 运输设备12% 办公设备8-12%[118] - 固定资产减值以账面价值与可收回金额较高者确认[118] - 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产并次月起计提折旧[121] - 借款费用资本化中断超3个月时暂停资本化[122] - 无形资产按土地使用权及网络工程软件使用年限平均摊销[123] - 长期待摊费用按预计受益期间分期平均摊销[125] - 预计负债按履行现时义务最佳估计数初始计量[126] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算两种类型，涉及职工激励[127] - 以权益结算的股份支付在授予日按公允价值计入成本费用和资本公积[127] - 以现金结算的股份支付按承担负债的公允价值计入成本费用和负债[127] - 收入确认按扣除增值税、商业折扣、销售折让及退回后的净额列示[128] - 销售商品在风险报酬转移、经济利益很可能流入时确认收入实现[128] - 提供劳务跨会计年度时按完工百分比法确认收入[128] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类补助类型[129] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益并在资产寿命内分摊[129] - 递延所得税资产以很可能取得应纳税所得额为确认限额[131] - 商誉每年进行减值测试并按成本减累计减值损失列示[135] - 公司企业所得税适用税率为25%[138] - 公司增值税适用税率为17%[138] - 公司营业税适用税率为3%及5%[138] - 公司城市维护建设税适用税率为7%[138] 资产抵押和担保细节 - 83.19亿元房地产开发项目土地使用权被抵押用于3.45亿元短期借款及3000万元应付票据[167] - 14.44亿元房地产开发项目土地使用权被抵押用于8000万元长期借款[167] - 固定资产抵押物评估价值1.07亿元房屋建筑物作为1.5亿元短期借款抵押[172] - 无形资产抵押物评估价值1.12亿元土地使用权作为1.5亿元短期借款抵押[173] - 期末质押借款4.95亿元中3.45亿元抵押物为评估价值8.32亿元土地使用权[188] - 土地使用权抵押担保获得贷款1.22亿元，抵押物估值1.03亿元[191] - 银行存款保证金担保获得贷款1.63亿元[191] - 期末应付票据余额为4.48亿元，其中银行承兑汇票占4.48亿元[190] 应收账款细节 - 应收账款期末账面余额8325.53万元，坏账准备1041.57万元，计提比例12.5%[149] - 1年以内应收账款占比50.24%，金额4182.71万元[149]