收入和利润（同比环比） - 营业收入为312.65万元，较上年同期9000元增长34638.38%[18][22] - 营业总收入从上年同期9000元增至312.65万元，增长346倍[62] - 净利润为55.04万元，上年同期为亏损9473.38万元[18] - 净利润为65.38万元，上年同期亏损9473.38万元[67] - 营业利润为43.71万元，上年同期亏损9477.63万元[62] - 基本每股收益为0.0015元/股，上年同期为-0.2526元/股[17] - 基本每股收益为0.0015元，上年同期为-0.2526元[64] - 上年同期净利润为-94,733,796.46元，本期实现扭亏为盈[73] - 本期归属于母公司所有者的净利润为550,386.91元[69] 成本和费用（同比环比） - 管理费用为75.90万元，较上年同期6349.62万元下降98.80%[22] - 财务费用为-1.62万元，较上年同期2033.56万元下降100.08%[22] - 营业总成本404.13万元，较上年同期9478.53万元下降95.7%[62] 各条业务线表现 - 供水业务营业收入为2.919百万元，营业成本为2.425百万元，毛利率16.91%[30] - 建筑安装业务营业收入为0.208百万元，营业成本为0.144百万元，毛利率30.49%[30] 管理层讨论和指引 - 公司目标2014年度营业收入超过1000万元[20] 投资活动 - 投资收益为135.20万元，上年同期为0[18][22] - 货币资金期末余额为32.68百万元，同比下降61.69%，主要因公司利用闲置资金进行理财投资[24] - 交易性金融资产新增48.15百万元，主要因公司利用闲置资金进行理财投资[24] - 委托理财总额为35百万元，其中一笔5百万元预期年收益率6.8%，另一笔30百万元预期年收益率6%[27] - 交易性金融资产期末余额为4815.11万元[52] - 交易性金融资产期末余额为4815.11万元[57] - 交易性金融资产期末公允价值48,151,062.45元，较期初大幅增加[157][158] 收购与股权投资 - 收购武汉葛化建筑安装有限责任公司45%股权，收购价格为3.0996百万元，产生商誉60.8617万元[30] - 公司收购武汉葛化建筑安装有限责任公司45%股权，收购价格为309.96万元[37] - 收购完成后公司持股比例提高至93.834%[37] - 被收购公司截至2014年1月31日总资产636万元，净资产628万元[37] - 收购后公司增资1336.9万元，其他股东增资48.1万元[37] - 该收购事项于2014年4月完成[38][40] - 关联交易定价基于评估报告结果，经协商确定为309.96万元[37] - 该资产收购为关联交易[37] - 公司收购武汉葛化建筑安装有限责任公司45%股权，收购价格为309.96万元[152] - 公司对建筑公司累计投资金额1,876.6855万元，持股比例93.834%[152] - 非同一控制下企业合并产生商誉60.8617万元[155] - 商誉期末余额为608,616.61元，本期新增608,616.61元，主要来自对武汉葛化建筑安装有限责任公司的投资[190] 被收购公司财务表现 - 武汉葛化建筑安装有限责任公司购买日至报告期末净利润为-0.107百万元，现金净流量为-4.483百万元[31] - 武汉葛化建筑安装有限责任公司期末净资产为19,877,826.55元，本期净利润为-106,813.86元[154] 关联方交易 - 公司控股股东武汉葛化集团有限公司持股20%，共计74,986,377股[43] - 关联方葛化集团报告期内产生供水费交易金额135.045万元，占同类交易金额比例40.95%[40] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-618.14万元，较上年同期-5250.10万元改善88.22%[18][22] - 偿还债务所支付的现金为239.27百万元，同比下降100%[23] - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金为10.17百万元，同比下降100%[23] 资产和负债变动 - 总资产为1.00亿元，较上年度末1.07亿元减少5.97%[18] - 归属于上市公司股东的净资产为3545.57万元，较上年度末3490.53万元增长1.58%[18] - 货币资金期末余额为3268.29万元，较年初8531.41万元下降61.7%[52] - 应收账款期末余额为374.92万元，较年初560.61万元下降33.1%[52] - 其他应收款期末余额为40.20万元，较年初138.64万元下降71.0%[52] - 流动资产合计期末余额为9048.52万元，较年初9756.80万元下降7.3%[52] - 资产总计期末余额为10026.81万元，较年初10663.12万元下降6.0%[52] - 应交税费期末余额为2202.67万元，较年初2634.60万元下降16.4%[53] - 其他应付款期末余额为3428.54万元，较年初3782.35万元下降9.4%[53] - 流动负债合计期末余额为6358.46万元，较年初7172.60万元下降11.4%[53] - 未分配利润期末余额为-74991.45万元，较年初-75046.49万元略有改善[55] - 货币资金从年初8531.41万元减少至期末3112.12万元，下降63.5%[57] - 其他应收款从年初138.64万元减少至期末38.37万元，下降72.3%[57] - 流动资产总额从年初9756.80万元减少至期末8863.97万元，下降9.1%[57] - 公司未分配利润从年初的-750,464,932.17元改善至期末的-749,914,545.26元，减少亏损550,386.91元[69][72] - 少数股东权益从年初的34,905,264.19元增加至期末的36,683,510.21元，增长5.1%[69][72] - 所有者权益合计从年初的34,905,264.19元增至期末的36,683,510.21元，增长5.1%[69][72] - 期末归属于母公司所有者权益合计为-749,914,545.26元[72] - 货币资金期末数为32,682,929.39元，较期初85,314,085.64元下降61.7%[156] - 银行存款期末余额32,682,401.76元，较期初85,314,085.64元下降61.7%[156] - 2014年资产期末数180,862,447.33元，较期初减少0.7%[195] - 四年资产合计期末数564,488,908.59元，较期初减少0.23%[195] 应收账款状况 - 应收账款余额为3.749百万元，同比下降33.12%，主要因收回部分债权并增提坏账准备[24] - 应收账款期末账面余额29,226,751.32元，坏账准备25,477,586.16元，计提比例87.2%[159][160] - 单项金额重大应收账款坏账计提比例100%，金额12,334,691.29元[159] - 按账龄组合应收账款坏账计提比例75.5%，金额11,551,866.58元[159] - 单项计提坏账准备的应收账款合计1233.47万元，计提比例100%[161] - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款期末账面余额1530.10万元，坏账准备1155.19万元[161] - 5年以上账龄的应收账款占比最高，达51.73%，金额为791.53万元[161] - 应收账款前五名单位欠款总额1667.80万元，占应收账款总额的57.06%[165] 其他应收款及预付款项 - 其他应收款期末账面余额728.16万元，坏账准备687.96万元，计提比例94.48%[166] - 其他应收款中5年以上账龄占比68.24%，金额为496.87万元[167] - 收回辽宁天实化工机械有限公司款项12.40万元，核销无法收回款项7.60万元[172] - 其他应收款前五名单位欠款总额303.36万元，占其他应收款总额的41.66%[174] - 预付款项期末余额26.55万元，全部为1年以内账龄[175] 存货及长期资产 - 原材料存货账面价值从期初的287,667.40元下降至期末的233,905.56元，减少53,761.84元（下降18.7%）[178] - 存货跌价准备保持稳定，期初与期末均为60,854.97元，本期未发生计提、转回或转销[180] - 待抵扣进项税从期初的4,823,792.97元下降至期末的4,550,652.17元，减少273,140.80元（下降5.7%）[181] - 长期股权投资中，对武汉化工发展区开发投资有限公司的投资成本为2,000,000.00元，因该公司未正常运营已全额计提减值准备[182] - 固定资产原值从期初的29,777,167.82元增加至期末的30,213,632.32元，增长436,464.50元（增长1.5%）[185] - 固定资产累计折旧从期初的20,403,334.46元增加至期末的20,658,245.67元，本期计提折旧254,911.21元[185][186] - 固定资产账面净值从期初的9,373,833.36元微增至期末的9,555,386.65元，增长181,553.29元（增长1.9%）[185] - 无形资产中土地使用权账面价值从期初的6,515,801.91元下降至期末的6,445,360.83元，本期摊销70,441.08元[188] 资产减值准备 - 坏账准备期末余额为32,357,227.41元，较期初增加2.28%[195] - 存货跌价准备余额保持60,854.97元，无变动[195] - 长期股权投资减值准备余额保持2,000,000元，无变动[195] - 固定资产减值准备余额保持6,826,440.28元，无变动[195] - 资产减值准备合计期末余额41,244,522.66元，较期初增加1.78%[195] - 未确认递延所得税资产中，可抵扣亏损期末余额为141,441,500.65元，较期初的141,122,227.15元略有增加[193] 应付及预收款项 - 应付账款期末余额5,050,835.21元，较期初减少5.1%[197] - 预收账款期末余额150,000元，期初数为零[199] 公司基本信息与会计政策 - 报告期末股东总数为24,676户[43] - 公司实收资本为374,977,200元，资本公积为367,124,118.20元[69][72] - 少数股东损益为-3,407.41元，综合净利润为546,979.50元[69] - 所有者投入资本增加481,000元，其他投入增加750,266.52元[71] - 上年同期未分配利润为-1,266,197,649.80元，本期同比大幅改善[72] - 公司总股本为374,977,200股[77] - 公司注册资本为374,977,200元人民币[77] - 公司实际控制人为武汉东湖新技术开发区管理委员会[77] - 公司财务报表编制遵循《企业会计准则》[78][79] - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日[80] - 公司记账本位币为人民币[81] - 合并范围以控制为基础确定[86] - 合并财务报表采用权益法调整后编制[86] - 少数股东权益在合并资产负债表所有者权益项下列示[87] - 子公司少数股东损益在合并利润表净利润项下列示[88] - 处置子公司股权丧失控制权前处置价款与净资产份额差额计入其他综合收益[90] - 处置子公司股权丧失控制权时一揽子交易差额转入当期损益[90] - 外币货币性项目资产负债表日即期汇率折算汇兑差额计入当期损益[94] - 以公允价值计量外币非货币性项目汇率变动差额计入当期损益[94] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积[96] - 可供出售金融资产公允价值跌幅超过成本50%或持续下跌超1年确认减值[98] - 可供出售金融资产减值损失按成本与公允价值差额计提[98] - 持有至到期投资按预计未来现金流量现值低于账面价值差额计提减值[97] - 单项金额重大金融资产单独进行减值测试[97] - 可供出售债务工具减值损失转回时计入当期损益[98] - 可供出售权益工具投资减值损失不得通过损益转回[99] - 单项金额重大应收款项指前五名应收款项[102] - 单项金额重大应收款项单独进行减值测试 未来现金流量现值低于账面价值差额确认减值损失[102] - 按账龄组合计提坏账准备 1年以内(含1年)计提比例10%[105] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例30%[105] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例60%[105] - 3年以上账龄应收款项坏账计提比例100%[105] - 存货计价采用加权平均法[106] - 存货跌价准备按单个存货项目计提 成本高于可变现净值时计提[106] - 低值易耗品采用一次摊销法[108] - 房屋及建筑物折旧年限25至40年，残值率4%，年折旧率2.4%至3.84%[120] - 运输设备折旧年限6至15年，残值率4%，年折旧率6.4%至16%[120] - 通用设备折旧年限7至25年，残值率4%，年折旧率3.84%至13.71%[120] - 专用设备折旧年限10至16年，残值率4%，年折旧率6%至9.6%[120] - 其他设备折旧年限5至7年，残值率4%，年折旧率13.71%至19.2%[120] - 固定资产采用直线法计提折旧，自达到预定可使用状态次月起执行[119] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低确定成本[121] - 在建工程成本包含资本化借款费用及汇兑损益[122] - 借款费用资本化需满足资产支出已发生的条件[123] - 公司直接或间接持有被投资单位20%以上表决权股份视为具有重大影响[116] - 借款费用资本化条件包括资产支出已发生、借款费用已发生以及购建或生产活动已开始[124] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化 中断期间费用计入当期损益[124] - 专门借款资本化金额按实际利息费用减未动用资金收益计算[124] - 一般借款资本化按超出专门借款的加权平均支出乘资本化率计算[125] - 无形资产开发阶段支出需满足5项条件方可资本化 包括技术可行性和意图使用等[126] - 使用寿命有限的无形资产在寿命期内系统摊销 不确定寿命不摊销[126] - 长期待摊费用按直线法在受益期内平均摊销[128] - 预计负债按最佳估计数初始计量 涉及单个项目按最可能金额确定[130] - 股份支付分为权益结算和现金结算两类[131] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类 货币性资产按收到金额计量[138] - 递延收益在相关资产达到预定可使用状态时平均分配计入以后各期损益[139] - 政府补助返还时超出递延收益账面余额部分计入当期损益[139] - 可抵扣暂时性差异以未来期间很可能取得的应纳税所得额为限确认递延所得税资产[140] - 递延所得税资产账面价值复核后可能减记或转回[141] - 经营租赁租金在租赁期内按直线法计入当期损益[142] - 融资租赁未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法分摊[142] - 持有待售固定资产不计折旧按账面价值与公允价值减处置费用孰低计量[144][145] - 持有待售条件包括已签订不可撤销转让协议且一年内完成转让[144] - 资产减值测试可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者确定[147] - 商誉和使用寿命不确定无形资产每年必须进行减值测试[148]