收入和利润（同比环比） - 营业收入5235.08万元同比下降15.14%[16][17][19] - 营业总收入同比下降15.2%至5235.08万元，上期为6169.42万元[57] - 营业亏损同比收窄5.9%至1464.38万元，上期为1555.88万元[58] - 净利润亏损同比收窄7.5%至1608.70万元，上期为1738.84万元[58] - 归属于上市公司股东的净亏损1539.07万元同比减亏179.94万元[16][17] - 基本每股收益改善10.5%至-0.0814元，上期为-0.0909元[58] - 母公司营业收入同比下降9.5%至3357.73万元[60] - 母公司净利润为人民币-13,481,673.98元[80] - 上年同期净利润为人民币-14,028,366.50元[82] - 公司净利润为-15.39百万元，导致所有者权益减少16.09百万元[72] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本同比下降13.3%至6699.45万元，上期为7725.30万元[57] - 销售费用645.59万元同比上升7.82%[19] - 财务费用445.57万元同比下降24.44%[19] - 购买商品、接受劳务支付的现金为16.26百万元，相比上期的10.17百万元增长59.8%[66] - 支付给职工以及为职工支付的现金为13.16百万元，相比上期的10.16百万元增长29.5%[66] 各条业务线表现 - 阿里景区收入同比下降41.20%[17] - 大峡谷景区收入同比小幅上涨5.2%[17] - 公司景区收入3358.93万元，毛利率34.58%，同比下降13.11个百分点[25] - 旅游服务收入458.45万元，同比下降13.95%，毛利率24.93%[25] - 传媒文化业务收入1112.84万元，同比下降35.03%，毛利率47.13%[25] 各地区表现 - 阿里景区酒店项目预算数2.64565亿元，工程投入占预算比例99.66%，期末数2.6366174276亿元[172] - 雅鲁藏布江酒店项目预算数3600万元，工程投入占预算比例98.8%，期末数3557.667377万元[172] - 雅鲁藏布江景区其他工程期初数1359.090336万元，本期增加1518.811636万元，期末数2880.901972万元[172] - 巴松错景区工程期初数2594.780472万元，本期增加479.650294万元，期末数3074.430766万元[172] - 阿里景区其他工程期初数4508.387993万元，本期增加517.615077万元，期末数5026.00307万元[172] - 喜马拉雅工程期初数4773.716724万元，本期增加910.662649万元，期末数5684.379373万元[172] 现金流量 - 经营活动现金流量净额-110.72万元同比下降102.66%[16][19] - 经营活动现金流量净额转负为-110.72万元，同比下降102.7%[64] - 投资活动现金流出6820.16万元，同比减少19.4%[64] - 筹资活动现金流入1.5亿元，同比增长142.9%[64] - 筹资活动现金流量净额1.35亿元同比上升158.29%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-7.78百万元，相比上期的21.35百万元下降136.4%[66] - 销售商品、提供劳务收到的现金为30.21百万元，相比上期的35.05百万元下降13.8%[66] - 收到其他与经营活动有关的现金为53.59百万元，相比上期的66.62百万元下降19.6%[66] - 投资活动产生的现金流量净额为-63.10百万元，相比上期的-90.42百万元改善30.2%[66] - 筹资活动产生的现金流量净额为135.28百万元，相比上期的50.59百万元增长167.4%[67] - 取得借款收到的现金为150.00百万元，相比上期的60.00百万元增长150.0%[67] - 期末现金及现金等价物余额7861.80万元，较期初增长521.5%[65] - 期末现金及现金等价物余额为73.04百万元，相比期初的8.64百万元增长745.2%[67] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额7861.8万元较年初1264.7万元增长521.5%[49] - 在建工程期末余额4.93亿元较年初4.29亿元增长14.9%[49] - 短期借款期末余额7230万元较年初4230万元增长70.9%[50] - 长期借款期末余额4.46亿元较年初3.35亿元增长33.1%[50] - 未分配利润期末余额1709.97万元较年初3249.04万元下降47.4%[51] - 母公司货币资金期末余额7303.83万元较年初864.33万元增长745.1%[53] - 母公司其他应收款期末余额1.59亿元较年初1.43亿元增长11.2%[53] - 母公司未分配利润期末余额-618.75万元较年初729.42万元下降184.8%[55] - 资产总计期末余额12.97亿元较年初11.68亿元增长11.0%[51] - 负债合计期末余额6.37亿元较年初4.92亿元增长29.5%[51] - 公司货币资金期末余额为7861.8万元人民币，较期初1264.7万元人民币增长521.4%[143] - 银行存款期末余额为7416.6万元人民币，较期初943.3万元人民币增长686.0%[143] - 现金期末余额为445.2万元人民币，较期初321.5万元人民币增长38.5%[143] - 应收票据期末余额为0元，较期初230万元人民币减少100.0%[144] - 应收账款期末总额32,432,258.04元，期初总额34,726,314.46元[145] - 其他应收款期末总额58,043,973.35元，坏账准备9,014,309.95元[150] - 预付款项期末总额41,713,909.61元，其中1-2年账龄占比44.84%，金额18,706,428.85元[159] - 存货期末账面价值20,589,291.64元，较期初17,783,781.88元增长15.78%[164] - 固定资产期末账面价值157,722,280.86元，较期初162,202,789.30元下降2.76%[166] - 在建工程期末账面净值493,408,593.12元，较期初429,169,173.26元增长14.97%[169] - 无形资产本期摊销额568.343428万元，期末账面净值合计3.9866673737亿元[175] - 递延所得税资产期末数为1,111,706.68元，与期初数持平[182] - 资产减值准备期末余额为16,078,247.65元，其中坏账准备15,732,073.55元[184] - 其他非流动资产期末余额为2,850,000.00元，包含旅游质量保证金1,350,000.00元[185] - 短期借款期末余额为72,300,000.00元，较期初42,300,000.00元增长71.0%[186] - 应付账款期末余额为18,484,425.09元，较期初增长2.7%[188] - 预收账款期末余额为9,793,033.47元，较期初下降14.6%[190] - 应付职工薪酬期末余额为5,199,681.19元，其中工资奖金津贴2,899,750.15元[191] - 应交税费期末余额为4,920,792.07元，较期初下降34.9%[194] - 其他应付款期末余额为42,033,567.76元，主要为工程履约保证金[194] - 短期借款应付利息期末数与期初数均为13,738,962.64元[195] - 质押借款期末数24,500,000.00元较期初21,000,000.00元增长16.7%[197] - 1年内到期长期借款总额期末24,500,000.00元较期初21,000,000.00元增长16.7%[198] 子公司和联营企业表现 - 主要子公司巴松措总资产8224.27万元，报告期净利润亏损112.68万元[28] - 子公司国风广告总资产1.4亿元，报告期净利润37.53万元[28] - 联营企业西藏圣地天创演艺有限公司本期净利润-1,582,504.64元，期末净资产为-8,738,006.91元[165] - 西藏圣地防水工程有限公司持股比例97.27%，期末实际出资额107万元[136] - 西藏圣地旅游汽车有限公司持股比例95.40%，期末实际出资额1020.3万元[136] - 西藏巴松措旅游开发有限公司持股比例51.00%，期末实际出资额357万元[136] - 西藏雪巴拉姆艺术演出有限公司持股比例85.00%，期末实际出资额56.7万元[136] - 西藏天创旅游产品销售有限公司持股比例100.00%，期末实际出资额120万元[137] - 西藏国风广告有限公司持股比例98.08%，期末实际出资额8866.7万元[139] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为31,110户[40] - 第一大股东国风集团有限公司持股比例为16.72%，持股总数为31,624,825股[41] - 西藏国际体育旅游公司持股比例为7.54%，持股总数为14,265,871股，报告期内减持500,000股[41] - 中国工商银行－汇添富价值精选股票型证券投资基金持股比例为2.64%，持股总数为5,000,000股，报告期内新增5,000,000股[41] - 中国工商银行－广发行业领先股票型证券投资基金持股比例为2.33%，持股总数为4,400,000股，报告期内新增4,400,000股[41] - 股东张杰持股比例为1.83%，持股总数为3,464,483股，报告期内新增2,291,083股[41] - 西藏自治区国有资产经营公司持股比例为1.59%，持股总数为3,000,000股[41] - 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金持股比例为1.32%，持股总数为2,500,000股，报告期内新增2,500,000股[41] - 中海恒信资管特定多客户资产管理计划持股比例为1.22%，持股总数为2,300,000股，报告期内新增2,300,000股[41] - 股东王妙玉持股比例为1.16%，持股总数为2,187,118股[41] - 公司实收资本为人民币189,137,931元[78][80][81][82][83] - 公司资本公积为人民币435,557,284.35元[78] - 公司未分配利润为人民币-6,187,516.78元[81] - 公司所有者权益合计为人民币654,679,318.28元[78] - 公司盈余公积为人民币1,335,845.06元[80] - 公司专项储备未提取或使用[77][82] - 公司通过非公开发行新增股本24,137,931股[86] 融资和投资活动 - 募集资金总额3.3亿元，本报告期使用2040.57万元，累计使用3.22亿元[25] - 阿里神山圣湖旅游区一期工程募投项目已投入4.14亿元[28] - 公司拥有林芝雅鲁藏布大峡谷等景区独家开发经营权，期限40-50年[23] - 长期股权投资中西藏圣地矿业开发勘察公司投资成本2,000,000.00元，期末余额346,174.10元且全额计提减值准备346,174.10元[165] - 国家开发银行四川省分行1年内到期借款期末余额5,000,000.00元（利率4.57%）[198] - 中国建设银行西藏分行1年内到期借款10,000,000.00元（利率4.17%）[198] - 资产负债表日后已偿还逾期借款1,000,000.00元[199] 会计政策和财务细节 - 加权平均净资产收益率-2.36%[14] - 2013年度利润分配方案为不进行现金分红及资本转增[29] - 报告期无委托理财及委托贷款事项[24] - 单项金额重大应收款项标准为超过人民币100万元[99] - 公司记账本位币为人民币[89] - 外币业务按业务发生日中国人民银行外汇牌价中间价折算[93] - 资产负债表日外币货币性项目汇兑差额计入当期损益[93] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强的投资[92] - 合并范围以控制为基础 直接或间接持有被投资单位50%以上表决权[91] - 金融资产分为四类：交易性金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产[94] - 交易性金融资产以公允价值计量且变动计入当期损益[94] - 可供出售金融资产公允价值变动直接计入所有者权益（减值损失和汇兑差额除外）[94] - 持有至到期投资以摊余成本计量[94] - 应收账款1年以内账龄计提坏账准备比例为5%[102] - 应收账款1-2年账龄计提坏账准备比例为10%[102] - 应收账款2-3年账龄计提坏账准备比例为15%[102] - 应收账款3年以上账龄计提坏账准备比例为30%[102] - 其他应收款1年以内账龄计提坏账准备比例为5%[102] - 其他应收款1-2年账龄计提坏账准备比例为10%[102] - 其他应收款2-3年账龄计提坏账准备比例为15%[102] - 其他应收款3年以上账龄计提坏账准备比例为30%[102] - 存货发出计价采用加权平均法[103] - 存货期末计量采用成本与可变现净值孰低法[104] - 长期股权投资减值损失确认后不得转回[113] - 固定资产折旧采用直线法 房屋及建筑物年折旧率4% 机器设备年折旧率4% 电子设备年折旧率4% 运输设备年折旧率4%[118] - 借款费用资本化暂停条件为非正常中断且连续超过3个月[118] - 专门借款利息资本化金额计算需减去未动用资金收益[119] - 一般借款利息资本化按加权平均资产支出乘以资本化率计算[119] - 无形资产确认条件为经济利益很可能流入且成本可靠计量[121] - 外购无形资产成本包括购买价款和相关税费[121] - 自行开发无形资产成本包括满足条件后至达到预定用途前的支出[121] - 债务重组取得无形资产按公允价值入账[122] - 非同一控制下企业合并无形资产成本按购买日公允价值计量[122] - 无形资产摊销采用直线法 使用寿命不确定的无形资产不摊销[123] - 商誉每年终了需进行减值测试和计提[123] - 长期待摊费用按受益期限平均摊销 经营租赁固定资产改良支出计入长期待摊费用[125] - 预计负债需满足现时义务 经济利益很可能流出 金额可靠计量三项确认条件[126] - 预计负债初始计量按最佳估计数 涉及连续范围取中间值 单个项目取最可能金额[126] - 门票收入在售票并收到现金或取得收款权利时确认[130] - 旅游服务收入在旅行团离境或旅行结束返回时确认[130] - 饭店收入在服务完成并收到现金或取得收款权利时确认[130] - 政府补助与资产相关确认为递延收益 在资产使用寿命内分摊计入损益[132] - 递延所得税资产以很可能取得的应纳税所得额为限确认 税率变化需重新调整[133] - 单项金额重大应收账款期末余额17,626,895.55元，占比54.35%，坏账准备6,151,593.83元，计提比例34.9%[145][148] - 账龄组合应收账款期末余额14,737,558.99元，占比45.44%，坏账准备498,366.27元，计提比例3.38%[145][146] - 单项金额不重大但全额计提坏账应收账款67,803.50元，计提比例100%[145][147] - 其他应收款账龄组合期末余额57,181,483.44元，占比98.51%，坏账准备8,151,820.04元，计提比例14.26%[150][152] - 3年以上账龄其他应收款期末余额13,228,698.40元，坏账准备3,968,609.52元，计提比例30%[152] - 1年以内预付款项期末金额17,851,803.10元，占比42.80%，较期初下降[159] - 预付款项账龄超过1年未结算原因为相关工程尚未决算[162] - 房屋及建筑物期末账面价值106,315,746.98元，其中74,095,655.84元房产已用于贷款抵押[166][167] - 雅江景区旅游项目特许经营权期末账面净值2.428727781亿元，本期摊销387.715978万元[175] - 阿里景区旅游项目特许经营权期末账面净值10.99427539亿元，本期摊销109.5804万元[175] - 未确认