收入和利润表现 - 营业收入11.10亿元，同比增长5.89%[18] - 公司营业收入为11.10亿元人民币，同比增长5.89%[31] - 合并层面营业总收入为11.10亿元人民币，同比增长5.9%[76] - 合并层面归属于母公司所有者的净亏损为763.20万元人民币，同比收窄39.0%[77] - 归属于上市公司股东的净亏损763.20万元，同比减亏38.95%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损752.95万元，同比减亏45.60%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为-763.20万元人民币，同比增长38.95%[28] - 基本每股收益-0.0140元/股，同比改善39.13%[19] - 合并层面基本每股收益为-0.014元/股，同比改善39.1%[77] - 加权平均净资产收益率-0.72%，同比增加0.46个百分点[19] - 母公司层面净利润为744.15万元人民币，同比增长66.1%[79][80] - 母公司层面基本每股收益为0.0137元/股，同比增长67.1%[80] 成本和费用表现 - 营业成本为9.31亿元人民币，同比增长4.05%[31] - 合并层面营业总成本为11.15亿元人民币，同比增长5.0%[76] - 合并层面营业成本为9.31亿元人民币，同比增长4.1%[76] - 销售费用为5749.64万元人民币，同比增长33.06%，主要因促销力度加大[31] - 合并层面销售费用为5749.64万元人民币，同比增长33.1%[76] - 财务费用为927.74万元人民币，同比增长39.57%，主要因贷款总额增加[31][32] - 合并层面财务费用为927.74万元人民币，同比增长39.6%[76] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额-5196.49万元，同比改善80.08%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为-5196.49万元人民币，同比改善80.08%[31] - 经营活动产生的现金流量净额为负5196.49万元，较上年同期的负2.61亿元有所改善[83] - 销售商品、提供劳务收到的现金为13.33亿元人民币，同比增长7.4%[82] - 经营活动现金流入总额为13.37亿元，经营活动现金流出总额为13.89亿元[83] - 支付给职工以及为职工支付的现金为5944.34万元，支付的各项税费为3039.56万元[83] - 投资活动产生的现金流量净额为负145.45万元，主要由于购建长期资产支付496.98万元[83] - 筹资活动产生的现金流量净额为8204.72万元，主要来自取得借款1.598亿元[83][84] - 期末现金及现金等价物余额为3.12亿元，较期初增加2862.77万元[84] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为负2900.19万元，较上年同期的负2.31亿元大幅改善[86] - 母公司销售商品提供劳务收到现金10.51亿元，购买商品接受劳务支付现金9.8亿元[86] - 母公司筹资活动现金流入2.66亿元，其中取得借款1.598亿元[87] - 母公司期末现金及现金等价物余额为2.47亿元，较期初增加5013.61万元[87] 业务线表现 - 主营联营模式营业收入为5.81亿元人民币，毛利率为14.18%[24] - 主营自营模式营业收入为4.86亿元人民币，毛利率为11.26%[24] - 其他自营业务营业收入为4295.62万元人民币，毛利率高达97.73%[24] - 公司主要从事百货商品批发和零售业务，经营业态涵盖百货/超市/家电/汽车/电子商务[98] - 公司经营模式以联营模式为主，未发生变化[23] 子公司表现 - 子公司合计总资产为4.39亿元人民币，营业收入为2.86亿元人民币，净亏损为1.51亿元人民币，净资产为负1.09亿元人民币[36] - 南宁金湖时代置业投资有限公司营业收入为3299.12万元人民币，净亏损为402.91万元人民币[36] - 广西南百超市有限公司营业收入为1.06亿元人民币，净亏损为815.52万元人民币[36] - 广西南百电子商务有限公司营业收入为861.58万元人民币，净亏损为112.09万元人民币[36] - 广西南百汽车销售服务有限公司营业收入为5941.80万元人民币，净利润为13.47万元人民币[36] - 广西新世界商业有限公司营业收入为7910.82万元人民币，净亏损为187.03万元人民币[36] - 公司合并财务报表范围包含11家子公司[99] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为3.99亿元，较期初4.11亿元下降2.8%[68] - 货币资金期末余额3.99亿元，较期初4.11亿元下降2.9%[183] - 应收账款期末余额为755万元，较期初995万元下降24.1%[68] - 应收账款为754.84万元人民币，同比下降24.12%[33] - 预付款项期末余额为4126万元，较期初6707万元下降38.5%[68] - 其他应收款期末余额为8845万元，较期初2177万元大幅增长306.3%[68] - 存货期末余额为1.25亿元，较期初1.89亿元下降33.7%[68] - 短期借款期末余额为3.50亿元，较期初3.00亿元增长16.7%[69] - 应付票据期末余额为2.44亿元，较期初3.81亿元下降35.9%[69] - 未分配利润期末余额为8609万元，较期初9536万元下降9.7%[70] - 母公司货币资金期末余额为3.18亿元，较期初3.03亿元增长4.8%[72] - 母公司其他应收款期末余额为4.61亿元，较期初4.00亿元增长15.2%[72] - 归属于上市公司股东的净资产10.54亿元，较上年度末减少0.87%[18] - 总资产21.70亿元，较上年度末减少3.05%[18] 股东和股权结构 - 第一大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司持股99,361,645股，占比18.24%[59] - 前海人寿保险股份有限公司通过两个账户合计持股79,775,522股，占比约14.65%[59] - 股东洪琬玲持股45,934,711股，占比8.43%[59] - 深圳市北部湾电子商务有限公司持股22,912,309股，占比4.21%，且全部质押[59] - 南宁农工商集团有限责任公司持股16,000,000股，占比2.94%[59] - 广州东百企业集团有限公司持股11,052,347股，占比2.03%[59] - 陈伟钦持股9,526,021股，占比1.75%[59] - 深圳集付通与深圳北部湾为一致行动人，合计持股23,312,874股，占比4.28%[60] - 所有前十名无限售条件股东持有的均为人民币普通股[59] 利润分配和所有者权益 - 公司2017年度利润分配方案以总股本5.45亿股为基数，每10股派发现金红利0.03元（含税）[42] - 本期归属于母公司所有者权益合计减少9,265,967.26元，主要由于综合收益亏损和利润分配[90] - 综合收益总额亏损7,632,001.18元，占所有者权益减少的82.4%[90] - 对股东的利润分配减少未分配利润1,633,966.08元[90] - 期末未分配利润余额为86,093,106.41元，较期初下降9.7%[90] - 上期（2018年上半年）综合收益亏损12,500,809.95元，导致所有者权益减少[91] - 上期期末未分配利润为84,237,863.26元，较期初下降12.9%[91] - 母公司本期综合收益总额为7,441,478.32元，带动所有者权益增长[93] - 母公司本期对股东分配减少未分配利润1,633,966.08元[93] - 母公司期末未分配利润为272,260,160.72元，较期初增长2.2%[93] - 母公司上期（2018年上半年）综合收益为4,481,654.63元，带动所有者权益增长[94] 公司治理和变更 - 公司于2018年4月完成董事会及监事会全面换届选举[63][64] 风险因素 - 公司面临宏观经济波动风险，零售业务高度依赖中国经济发展和消费者信心[37] - 公司面临消费趋势变动风险，未能及时响应消费者需求变化可能影响销售收入[38] - 公司面临市场竞争加剧风险，外资零售企业进入可能影响市场份额和盈利能力[38] 扶贫和社会责任 - 公司精准扶贫总投入资金37.99万元，物资折款3.54万元[50] - 资助马山雅联村水柜建设投入32.5万元[49][51] - 资助隆安四联村扶贫车间建设投入6万元[49][51] - 定点扶贫工作投入金额3.64万元[50] - 资助贫困学生投入金额0.36万元，覆盖13人[50] - 春节期间慰问贫困村支出1.9万元[51] - 向马山雅联小学捐赠价值0.5万元文体用品[51] - 采购帮扶村农产品包括荞麦粉1000斤、黄豆1300斤等[52] - 通过电商平台零利润销售扶贫农产品[49][52] 非经常性损益 - 非经常性损益净额-10.25万元，主要包含政府补助21.46万元[21] 会计政策和估计 - 公司记账本位币为人民币[106] - 公司营业周期为12个月[105] - 公司对合营企业的投资采用权益法核算[111] - 合营安排分为共同经营和合营企业两类[111] - 现金等价物定义为期限短、流动性强、易于转换且价值变动风险小的投资[113] - 金融资产初始确认以公允价值计量，交易费用计入初始确认金额[115] - 贷款和应收款项按摊余成本后续计量[115] - 单项金额100万元以上的应收款项被认定为重大应收款[119] - 账龄超过3年且余额大于50万元的应收款项视为单项金额重大[119] - 金融资产减值测试按单项重大性和信用风险特征组合进行[116][119] - 应收款项坏账准备按账龄组合和合并范围关联方分类计提[120] - 金融负债按摊余成本进行后续计量[116] - 应收账款1年以内账龄计提比例为5%[121] - 其他应收款1年以内账龄计提比例为8%[121] - 应收账款1-2年账龄计提比例为5%[121] - 其他应收款1-2年账龄计提比例为8%[121] - 应收账款2-3年账龄计提比例为20%[121] - 其他应收款2-3年账龄计提比例为10%[121] - 应收账款3-4年账龄计提比例为25%[121] - 其他应收款3-4年账龄计提比例为12%[121] - 应收账款4-5年账龄计提比例为30%[121] - 其他应收款4-5年账龄计提比例为15%[121] - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按合并成本计量包括付出资产承担负债发行权益性证券公允价值之和[131] - 企业合并发生中介费用及相关管理费用于发生时计入当期损益[131] - 其他长期股权投资初始成本按实际支付现金购买价款或权益性证券公允价值等方式确定[132] - 追加投资形成重大影响时长期股权投资成本按原持有股权公允价值加新增投资成本之和计量[132] - 权益法核算时初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[134] - 权益法下按应享有被投资单位净损益份额确认投资收益并调整长期股权投资账面价值[135] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[137] - 丧失控制权时剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[139] - 分步处置子公司股权至丧失控制权时处置价款与对应账面价值差额先确认为其他综合收益[140] - 终止采用权益法核算时原确认的其他所有者权益变动全额转入当期投资收益[140] - 固定资产折旧方法采用直线法 房屋及建筑物年折旧率2.77-2.43% 运输设备年折旧率13.86-9.7% 通用设备年折旧率13.86-4.85% 其他设备年折旧率19.40-9.7%[142] - 固定资产残值率统一设定为3%[142] - 借款费用资本化需同时满足资产支出发生 借款费用发生及购建活动开始三个条件[147] - 资本化期间利息计算：专门借款按实际利息减存款利息确定 一般借款按加权平均利率计算[147] - 无形资产研发支出研究阶段计入当期损益 开发阶段满足5个条件方可资本化[151] - 内部研发支出资本化条件包括技术可行性 使用意图 市场可行性 资源支持及支出可计量[151] - 长期待摊费用按实际发生额入账 采用直线法在受益期内摊销[153] - 短期薪酬含工资奖金津贴等 在实际发生时确认为负债并计入损益或资产成本[154] - 离职后福利设定提存计划包括养老保险失业保险 缴存金额计入当期损益或资产成本[155] - 辞退福利在不能单方面撤回时确认负债 预期12个月内不能支付则按长期职工薪酬处理[156] - 预计负债初始计量采用履行现时义务所需支出的最佳估计数[158] - 预计负债账面价值在每个资产负债表日进行复核和调整[159] - 销售商品收入确认需满足所有权风险报酬转移等5项条件[160] - 联营模式收入按实际收到营业款确认[161] - 提供劳务收入在交易结果可靠估计时按完工百分比法确认[161] - 建造合同收入在结果可靠估计时按完工百分比法确认[163] - 与资产相关政府补助确认为递延收益并在资产使用寿命内分期计入损益[165] - 与收益相关政府补助分补偿未来期间和已发生费用两种处理方式[166] - 政府补助确认时点为满足条件且能够收到时[166] - 递延所得税资产确认需同时满足暂时性差异可转回和未来有应纳税所得额两个条件[167] - 融资租赁承租人将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值[169] - 融资租赁出租人将最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款入账价值[169] - 资产减值测试以可收回金额（公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者）为准[170] - 公允价值计量优先使用活跃市场报价（第一层次）或可观察输入值（第二层次）[172][173] - 坏账准备计提基于应收账款可收回性评估需管理层判断[175] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量需评估可售性[175] - 非活跃市场金融工具公允价值采用贴现现金流等估值模型[175] - 可供出售金融资产减值依赖管理层对公允价值低于成本程度及持续期的判断[176] - 非金融资产减值测试需预估产量售价经营成本及折现率[176][177] - 商誉减值测试至少每年一次需预计资产组未来现金流量现值[177] - 公司确认递延所得税资产基于未来应纳税利润估计，需管理层大量判断[178] - 公司对产品质量保证、合同亏损等计提预计负债，依赖管理层判断[178] - 售后维修承诺预计负债基于近期维修数据，但可能无法反映未来情况[179] - 公司企业所得税税率分为15%和25%两档，南宁百货主体适用15%[181] - 公司享受西部大开发税收优惠，2018年度按15%计缴企业所得税[182] - 地方水利建设基金2018年7月起暂停征收，此前欠缴需足额征收[182] 应收款项和坏账 - 应收账款坏账准备计提比例34.52%，较期初29.09%上升5.43个百分点[187] - 单项计提坏账的应收账款中，历史遗留款项占比100%[188] - 应收账款期末余额8,327,522.58元，坏账准备779,094.68元，综合计提比例9.36%[189] - 按账龄划分的应收账款坏账计提比例：1年以内5.00%、1至2年5.00%、2至3年20.00%、3至4年25.00%、4至5年30.00%、5年以上35.00%[189] - 前五名应收账款合计余额7,350,780.70元，占总应收账款余额比例63.77%[190] - 香港得泰公司应收账款余额1,576,861.86元（账龄5年以上）坏账准备全额计提[190] - 预付款项期末余额41,263,207.69元，其中97.34%账龄在1年以内[192] - 前五名预付款合计18,830,510.64元，占预付款总额比例45.65%[193] - 其他应收款期末账面余额117,093,335.26元，坏账准备28,645,088.08元，计提比例24.46%[196] - 单项重大其他应收款坏账计提比例94.53%，涉及南宁市新城区糖酒副食品公司等12家单位[196][199] - 按信用风险组合计提的其他应收款坏账比例8.51%，账面余额95,472,432.62元[196] - 账龄超过1年的预付款