收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.219亿元人民币，同比下降73.21%[18] - 营业收入为2.22亿元，同比下降73.21%[30] - 营业收入为2.22亿元，较上年同期8.28亿元下降73.2%[75] - 2017年上半年煤焦化产品业务实现营业收入22190.34万元[40] - 归属于上市公司股东的净利润为211.15万元人民币，上年同期为亏损2.824亿元人民币[18] - 净利润为211.14万元[29] - 净利润为211万元，较上年同期亏损5.16亿元实现扭亏为盈[76] - 2017年上半年煤焦化产品业务实现净利润211.15万元[40] - 基本每股收益为0.0017元/股，上年同期为-0.46元/股[19] - 基本每股收益为0.0017元/股，上年同期为-0.46元/股[76] - 加权平均净资产收益率为1.37%[19] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为2.14亿元，同比下降76.38%[30] - 营业成本为2.14亿元，较上年同期9.07亿元下降76.4%[75] - 管理费用为442万元，同比下降96.89%[30] - 管理费用为442万元，较上年同期1.42亿元下降96.9%[75] - 财务费用为11.83万元，同比下降99.94%[30] - 财务费用为11.8万元，较上年同期1.93亿元下降99.9%[75] - 公司持续开展降本增效活动控制费用[40] - 公司通过优化人力资源配置降低人工成本[40] 各条业务线表现 - 公司目前主要开展煤焦化产品贸易业务[22] - 原煤采购销售量为18.12万吨[29] - 2017年上半年煤焦化产品业务实现营业收入22190.34万元[40] - 2017年上半年煤焦化产品业务实现净利润211.15万元[40] 管理层讨论和指引 - 公司正在进行重大资产重组，股票自2016年12月29日起连续停牌[6] - 重大资产重组需报请董事会及中国证监会等机构核准[39] - 公司股票自2016年12月29日起因重大资产重组停牌[46] - 2017年3月28日股东大会审议通过重大资产重组继续停牌议案[46] - 2017年3月31日起公司股票继续停牌预计不超过2个月[46][49] - 审计机构由普华永道变更为大华会计师事务所[49] - 标的公司深装总2016年度净利润与预审数存在差异导致估值变动[50] - 2017年6月1日公司公告无法按期披露重组预案[50] - 2017年6月5日董事会审议通过发行股份购买资产相关议案[51] - 2017年日常关联交易经董事会及股东大会审议通过[43] 资产和负债变化 - 货币资金为1.76亿元，占总资产48.91%，较期初增长20,382.51%[34] - 货币资金期末余额为1.756亿元，较期初的85.75万元大幅增长19,488%[68][72] - 货币资金期末余额为175,636,575.34元，较期初857,495.56元大幅增加20,384%[191] - 银行存款期末余额为175,623,614.6元，占货币资金总额的99.99%[190] - 货币资金增加主要源于重整专项资金账户资金转入一般账户[191] - 其他应收款为6,857万元，占总资产19.09%，同比下降68.24%[34] - 其他应收款期末余额为4,601万元，较期初的2.159亿元下降78.7%[68][72] - 应收账款期末余额为68,568,762.94元，全部为1年以内账龄且未计提坏账准备[195] - 应收账款集中度极高，云南曲煤焦化实业发展有限公司单家占比100%[197] - 应收账款增加因公司开展贸易业务给予客户账期[194] - 预付款项期末余额44,661,310.79元，全部为1年以内账龄[199] - 预付款项前五大供应商占比100%，其中广西大为国际贸易有限公司占42.58%[200] - 预付款项增加因贸易业务对供应商预付款及未结算采购[199] - 其他应付款期末余额为1,837万元，较期初的6,317万元下降70.9%[69] - 应付账款为807万元，其他应付款为1.84亿元[73] - 预计负债期末为4,062万元，较期初的4,631万元下降12.3%[69] - 流动负债合计期末为2,652万元，较期初的7,534万元下降64.8%[69] - 负债合计期末为6,713万元，较期初的1.217亿元下降44.8%[69] - 流动资产合计期末为3.358亿元，较期初的2.167亿元增长55.0%[68][72] - 总资产为3.365亿元人民币，较上年度末增长54.70%[18] - 资产总计期末为3.365亿元，较期初的2.176亿元增长54.7%[68] - 公司总资产从217.55亿元增长至336.54亿元，增幅54.7%[73][74] 所有者权益和资本结构 - 归属于上市公司股东的净资产为2.694亿元人民币，较上年度末增长180.93%[18] - 归属于母公司所有者权益合计期末为2.694亿元，较期初的9,590万元增长180.9%[70] - 归属于母公司所有者权益从0.96亿元增长至2.69亿元，增幅180.6%[74] - 资本公积期末为18.01亿元，较期初的16.30亿元增长10.5%[70] - 公司资本公积由期初1,629,626,674.88元增加至1,801,022,674.88元，增幅10.5%[89][91] - 公司资本公积本期增加171,396,000.00元，增长约13.4%至1,447,820,598.92元[96][98] - 未分配利润从-2,871,705,914.35元改善至-2,869,594,448.41元，减亏2,111,465.94元[89][91] - 未分配利润本期增加2,111,465.94元，亏损收窄至-2,516,392,372.45元[96][98] - 公司所有者权益合计本期期末余额为269,406,701.48元，较期初95,899,235.54元增长约180.9%[96][98] - 公司本期期末所有者权益合计为269,406,701.48元，较期初增长180.9%[89][91] - 股本保持稳定为1,232,470,000元[89][91] - 股本保持稳定为1,232,470,000.00元，较上期616,235,000.00元增长100%[96][97] - 盈余公积保持稳定为105,508,475.01元[96][97] - 通过司法重整拍卖获得流通股利得171,396,000元计入资本公积[91] - 司法重整拍卖流通股利得贡献171,396,000.00元资本公积增加[98] - 公司股份总数未发生变化但股本结构发生重大变更[54] - 云维集团持股比例由35.52%降至2.52%[54] - 煤化集团持股比例由14.07%升至41.91%成为控股股东[54] - 煤化集团后续持股比例由41.91%降至21.66%[55] - 云南省国有资本运营有限公司持股比例由5.90%升至23.26%[55] - 煤化集团最终合计持股比例降至17.01%[55] - 云南省国有资本运营有限公司成为控股股东持股23.26%[55] - 报告期末普通股股东总数为33,465户[57] - 云南煤化工集团期末持股516,493,816股占比41.91%[59] - 云南省国有资本运营有限公司期末持股72,705,525股占比5.90%[60] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.158亿元人民币，同比下降994.53%[18] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.1579亿元，同比下降994.5%（从上期正1294.41万元转为负值）[82] - 经营活动现金流量净额中销售商品收款1.10亿元，较上年同期7.67亿元下降85.7%[81] - 收到其他与经营活动有关的现金为1.7116亿元，同比下降23.2%（上期2.2291亿元）[82] - 购买商品、接受劳务支付的现金达6.1389亿元，同比增长198.2%（上期2.0574亿元）[82] - 支付给职工以及为职工支付的现金达1.1232亿元，同比增长82.2%（上期2045.45万元）[82] - 母公司经营活动现金流入小计1.3185亿元，同比下降30.6%（上期1.9005亿元）[85] - 投资活动产生的现金流量净额为负563.91万元，主要因购建长期资产支付772.10万元[82] - 筹资活动现金流入小计达28.4288亿元，其中取得借款收到16.3676亿元[82][83] - 母公司取得借款收到的现金4.3446亿元，通过其他筹资活动收到2.8723亿元[86] - 偿还债务支付的现金达6.1957亿元，筹资活动现金流出总计28.8955亿元[83] - 期末现金及现金等价物余额为3.4535亿元，较期初7.3907亿元下降53.2%[83] 重整和资产处置 - 公司于2016年8月23日被法院裁定受理重整申请[102] - 公司实施资本公积转增股本每10股转增10股共计转增616,235,000股[103] - 全体股东无偿让渡转增股份的30%共计让渡184,870,500股[103] - 转增后公司股本变更为1,232,470,000元[103] - 公司通过资产拍卖剥离非货币性资产，转让价格为2.55亿元人民币[25] - 公司非货币性资产拍卖成交价格为2.55亿元[104] - 资产拍卖增加流动资金1.71亿元[26] - 受让资产价款收入2.55亿元[31] - 2016年12月21日公司丧失对所有子公司控制权[104] - 公司自2016年12月22日起不再将原子公司纳入合并范围[108] - 2016年12月28日公司完成债务清偿和提存[105] - 2016年12月29日法院裁定公司重整计划执行完毕[105] - 截至2016年12月31日公司股本为1,232,470,000元[106] - 控股股东重整事项涉及多次公告披露[41] 审计和持续经营 - 2016年度审计报告被出具带强调事项段的无保留意见[39] - 原审计报告非标意见涉及持续经营能力不确定性[39] - 上期期末所有者权益合计为-3,280,404,073.28元，较期初恶化20.4%[93] - 上期综合收益总额为-515,757,931.86元[93] - 上期未分配利润从-4,434,966,225.72元恶化至-4,717,405,947.80元[93] - 上期专项储备增加3,305,525.32元[93] - 上期所有者权益合计为751,240,268.29元，本期期末余额269,406,701.48元同比下降约64.1%[96][97] - 上期综合收益总额为-30,227,132.37元[97] - 报告期内无重大诉讼及仲裁事项[42] 会计政策和核算方法 - 公司合并财务报表合并范围以控制为基础确定所有子公司均纳入合并[126] - 公司外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[130] - 公司现金等价物定义为持有期限短（三个月内到期）流动性强价值变动风险小的投资[129] - 非同一控制下企业合并合并成本包含购买日付出资产承担负债及发行权益工具的公允价值[123][124] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后计入当期损益[124] - 公司为进行企业合并发生的中介费用及相关管理费用于发生时计入当期损益[124] - 通过多次交易实现企业合并时非一揽子交易需对剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[127] - 同一控制下企业合并按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值份额确认长期股权投资成本[121] - 合并日持有股权投资涉及权益法核算的其他综合收益在处置时转入当期投资收益[122][125] - 合营安排中公司对单独主体净资产享有权利时作为合营企业采用权益法核算[128] - 外币财务报表折算差额计入其他综合收益[131] - 交易性金融资产以公允价值计量且变动计入当期损益[132] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认[134] - 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产时账面价值与公允价值差额计入其他综合收益[135] - 可供出售金融资产公允价值变动直接计入其他综合收益[136] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时账面价值与对价差额计入当期损益[136] - 金融资产部分转移按相对公允价值分摊账面价值[137] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[137] - 应收款项以合同或协议价款作为初始确认金额[135] - 可供出售金融资产处置时原计入其他综合收益的公允价值变动累计额转入投资损益[136] - 单项金额重大应收款项标准为期末余额10%或大于等于500万元[141] - 应收账款及其他应收款1年以内坏账计提比例为10%[143] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例为15%[143] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例为20%[143] - 3-4年账龄应收款项坏账计提比例为30%[143] - 4-5年账龄应收款项坏账计提比例为60%[143] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例为100%[143] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量[144] - 持有待售资产需满足一年内完成转让等四项条件[146] - 金融负债回购时终止确认部分损益计入当期[138] - 长期股权投资初始投资成本包括直接相关费用、税金及其他必要支出[147] - 长期股权投资成本法按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整成本[147] - 权益法下初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额时计入当期损益[148] - 长期股权投资减值测试按可收回金额低于账面价值时计提减值准备[153] - 房屋及建筑物采用直线法折旧，年限21-33年，残值率5%，年折旧率2.88%-4.52%[156] - 机器设备采用直线法折旧，年限12-25年，残值率5%，年折旧率3.8%-7.92%[156] - 电子设备采用直线法折旧，年限12年，残值率5%，年折旧率7.92%[156] - 运输设备采用直线法折旧，年限6年，残值率5%，年折旧率15.83%[156] - 分步处置子公司股权时，丧失控制权日公允价值与账面价值差额计入当期损益[150] - 长期股权投资减值损失一经确认不得转回[154] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[157] - 融资租入固定资产折旧政策与自有资产一致 无法确定所有权时按租赁期与寿命较短者计提[158] - 在建工程按实际成本计价 包含工程物资 人工 税费 资本化借款费用及分摊间接费用[159] - 在建工程减值损失确认后会计期间不转回 可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者确定[160] - 借款费用资本化需同时满足资产支出发生 借款费用发生及购建活动开始三项条件[161] - 借款费用暂停资本化条件为非正常中断且连续超过3个月[163] - 专门借款利息费用在资产达到预定状态前予以资本化[163] - 一般借款资本化金额按累计资产支出超专门借款部分加权平均数乘以一般借款资本化率计算[163] - 无形资产成本包含购买价款 相关税费及直接归属支出 延期支付具融资性质时以现值计量[164] - 内部研发无形资产成本含材料 劳务 注册费 专利权摊销及资本化利息等直接费用[165] - 无形资产减值测试基于可收回金额与账面价值较高者确认减值损失计入当期损益[166][172] - 开发阶段支出需满足5项条件才可资本化为无形资产否则计入当期损益[167][168][169] - 长期股权投资减值测试按可收回金额低于账面价值时计提减值准备且不可转回[170] - 固定资产减值损失确认后调整剩余使用寿命内折旧费用且不可转回[170][171] - 在建工程减值按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者确定[171][172] - 商誉至少每年进行减值测试并分摊至相关资产组或组合[173][174] - 长期待摊费用按受益期平均摊销不再受益时余额计入当期损益[175] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债并按受益对象计入成本费用[176] - 离职后福利计划分类