收入和利润（同比环比） - 营业收入为30.22亿元人民币，同比下降39.36%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为-3.63亿元人民币，亏损同比扩大[17] - 报告期内公司净利润为-4.74亿元人民币，亏损同比增加1.23亿元人民币[21] - 营业收入同比下降39.36%至30.22亿元[22][24] - 焦炭销售价格同比下降约208元/吨影响利润减少2.61亿元[24] - 基本每股收益为-0.59元/股，同比下降[17] - 加权平均净资产收益率为-30.16%，同比下降[17] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降36.73%至29.10亿元[22] - 研发支出同比大幅减少87.90%至63.60万元[22][23] 经营活动现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2.74亿元人民币，同比改善164.66%[17] - 经营活动现金流量净额同比大幅改善164.66%至2.74亿元[22][23] 资产和负债状况 - 归属于上市公司股东的净资产为10.17亿元人民币，同比下降26.52%[17] - 总资产为131.50亿元人民币，同比下降3.12%[17] - 担保总额占公司净资产比例155.23%[46] 各业务线表现 - 煤焦产品营业收入同比下降34.18%至18.94亿元[27] - 化工产品营业收入同比下降51.49%至8.73亿元[27] - 全焦产量121.55万吨仅完成年度计划32.33%[26] 各地区表现 - 国内地区营业收入同比下降39.09%至28.86亿元[30] 子公司和关联公司业绩 - 主要子公司大为制焦净利润亏损3.65亿元[33] - 曲靖大为焦化制供气有限公司报告期营业收入4.264亿元，净亏损4419.58万元，归属母公司净亏损4043.24万元[34] - 云南云维化工精制有限公司报告期营业收入1.498亿元，净亏损1320.26万元[36] - 云南大为商贸有限公司报告期营业收入6.247亿元，净利润707.36万元，公司持股比例89.5%[36] - 曲靖大为煤焦供应有限公司报告期营业收入29.271亿元，净利润341.89万元，公司持股比例95.32%[36] - 云南大为恒远化工有限公司报告期营业收入19.562亿元，净亏损1379.57万元，公司持股比例67%[37] - 云南云维飞虎化工有限公司报告期销售收入6399.48万元，净利润2.23万元，公司持股比例65%[37] 重要投资项目进展 - 10万吨/年甲胺项目投入70500.86万元，进度97%，本期投入1389.63万元[38] - 团结煤业15万吨扩建工程投入4003.28万元，进度98%，本期投入176.36万元[38] - 鑫龙煤矿30万吨扩建工程投入7641.61万元，进度30%，本期投入1426.92万元[38] 担保情况 - 报告期内对子公司担保发生额合计209,297[46] - 报告期末对子公司担保余额合计209,297[46] - 公司担保总额（A+B）为209,297[46] - 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额209,297[46] - 上述三项担保金额合计（C+D+E）209,297[46] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助为610万元人民币[19] - 非经常性损益项目中受托经营收入为450万元人民币[19] - 公司受托管理资产年收益合计900万元，其中托管沾化尿素设施年收益300万元[42] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数42,855[51] - 云南云维集团有限公司持股比例41.79%[51] - 云南煤化工集团有限公司持股比例16.47%[51] - 公司股份总数及股本结构报告期内未发生变化[50] - 公司设立时注册资本为人民币11,000万元[58] - 2005年3月以资本公积和未分配利润转增股本5,500万元，其中资本公积转增3,300万元，未分配利润转增2,200万元[58] - 股权分置改革后有限售条件股份为8,906.25万股，占总股本53.98%[58] - 2007年8月非公开发行股票增加股本12,512.9478万元，注册资本变更为29,012.9478万元[58] - 2009年11月公开增发股票增加股本5,222.33万元，注册资本变更为34,235.2778万元[58] - 2010年5月以资本公积和未分配利润转增股本27,388.22万元，其中资本公积转增20,541.17万元，未分配利润转增6,847.05万元[58] - 变更后注册资本为人民币61,623.50万元[58] 会计政策和会计估计 - 公司记账本位币为人民币[63] - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[62] - 非同一控制下企业合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[68] - 非同一控制下企业合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入合并当期损益[68] - 合并财务报表编制时需抵销母子公司间投资、重大交易及未实现利润[70] - 现金等价物定义为购入日起不超过3个月内到期的短期高流动性投资[71] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算产生汇兑差额计入损益[72] - 金融资产分为四类：以公允价值计量损益类、持有至到期投资、贷款应收款、可供出售金融资产[74] - 以公允价值计量且变动计入损益的金融资产初始确认时交易费用直接计入当期损益[75] - 可供出售金融资产公允价值非暂时性下降时确认减值损失并计提减值准备[77] - 持有至到期投资减值时按原实际利率折现预计未来现金流量现值计量[77] - 不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定公允价值[76] - 单项金额重大应收款项标准为期末余额达到或超过500万元[78] - 账龄1年以内（含1年）的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为10%[80] - 账龄1-2年的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为15%[80] - 账龄2-3年的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为20%[80] - 账龄3-4年的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为30%[80] - 账龄4-5年的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为60%[80] - 账龄5年以上的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为100%[80] - 存货发出计价采用加权平均法[81][82] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提[83] - 长期股权投资成本法适用于控制性投资及无活跃市场报价的投资[85] - 资产减值损失确认后减值资产的折旧或摊销费用需在未来期间调整[91] - 资产可收回金额为公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者[91] - 商誉和使用寿命不确定无形资产及未探明矿区权益需每年进行减值测试[92] - 投资性房地产后续计量采用成本模式按年限平均法摊销或计提折旧[94] - 房屋及建筑物年折旧率范围为2.88%至4.52%残值率5%[97] - 机器设备年折旧率范围为3.8%至7.92%残值率5%[97] - 电子设备年折旧率为7.92%残值率5%[97] - 运输设备年折旧率为15.83%残值率5%[97] - 融资租赁认定标准包括租赁期占资产使用寿命75%以上[98] - 融资租赁入账价值取公允价值与最低租赁付款额现值较低者[98] - 借款费用资本化暂停条件为固定资产购建非正常中断且连续超过3个月[103] - 专门借款利息资本化金额需扣除未动用资金产生的利息收入或投资收益[103] - 一般借款利息资本化金额按累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算[103] - 无形资产成本包含购买价款、相关税费及直接归属支出[105] - 自行开发无形资产需满足5项条件方可资本化[105][106] - 无形资产使用寿命不确定时不摊销但需期末减值测试[106] - 长期待摊费用按实际支出入账并在受益期内平均摊销[107] - 预计负债按最佳估计数计量 涉及多个项目时按概率计算[109] - 商品销售收入确认需满足风险报酬转移及成本可靠计量等条件[110] - 政府补助分为与资产相关和收益相关 分别确认为递延收益或当期损益[111][112] - 融资租赁标准包含租赁期占资产使用寿命75%以上[115] - 融资租赁标准包含最低付款额现值相当于资产公允价值90%以上[115] 税收优惠 - 公司氯化氨产品符合增值税免税政策[118] - 公司甲醇产品销售收入享受减按90%计入企业当年收入总额的税收优惠[119] - 控股子公司大为焦化、大为制焦、化工精制及孙公司泸西焦化享受西部大开发优惠政策企业所得税按15%计缴[119] - 子公司大为煤焦等企业按25%税率计缴企业所得税[119] - 城市维护建设税按增值税及营业税应纳税额的5%计征[118] 货币资金及应收款项 - 公司货币资金期末余额为19.59亿元人民币，期初为19.22亿元人民币[128] - 银行存款期末余额为6.55亿元人民币，较期初10.82亿元人民币下降39.5%[128] - 其他货币资金期末余额为13.03亿元人民币，较期初8.40亿元人民币增长55.2%[128] - 银行承兑汇票期末数76.5百万元，较期初198.8百万元下降61.5%[130] - 应收账款期末账面余额695.9百万元，坏账准备27.6百万元，计提比例3.96%[130] - 应收账款中关联方组合占比51.70%，金额359.8百万元[130] - 应收账款前五名单位占比64.36%，其中股东单位云南云维集团占比34.83%[136] - 其他应收款期末账面余额98.6百万元，坏账准备2.5百万元，计提比例2.54%[139] - 融资租赁保证金合计71.8百万元，占其他应收款72.8%[141] - 1年以内应收账款账面余额250.9百万元，占比94.13%，坏账准备24.0百万元[133] - 应收账款中单项金额重大部分69.6百万元，未计提坏账准备[132] - 应收关联方云南云维集团期末金额242.6百万元，未计提坏账[134] - 其他应收款中单项金额重大部分72.1百万元，未计提坏账准备[139] - 其他应收款期末账面余额为18,192,600.77元，坏账准备为2,502,334.47元，计提比例为13.75%[143] - 1年以内其他应收款占比最高达59.97%，金额为10,911,001.12元[143] - 3至4年账龄其他应收款金额为3,307,456.41元，坏账计提比例高达30%[143] 存货及预付款项 - 预付款项期末总额1,307,287,722.21元，其中1年以内占比80.50%达1,022,961,461.23元[147] - 对前五名预付款单位合计支付481,212,829.61元，占预付款总额比例36.81%[149] - 存货期末账面价值897,733,440.78元，跌价准备余额45,050,796.58元[151] - 原材料存货较期初减少368,013,663.07元，下降52.55%[151] 长期投资 - 对联营企业云南大为物流投资持股50%，当期净利润1,033,295.14元[159] - 长期股权投资中对广发银行投资期末余额45,866,252.16元，持股比例0.1058%[160] - 信用证资产期末余额45,620,357.28元，较期初增长12.12%[157] 固定资产及在建工程 - 固定资产期末账面余额为79.535亿元人民币，较期初79.441亿元人民币略有增加[162] - 本期固定资产折旧额为2.162亿元人民币[162][164] - 机器设备占固定资产原值比例最大，期末为68.561亿元人民币[162] - 在建工程期末账面净值为10.008亿元人民币，较期初11.067亿元人民币有所减少[167] - 10万吨/年甲胺项目工程投入占预算比例达107.63%，期末余额为7.189亿元人民币[169] - 融资租赁租入机器设备账面净值为9.308亿元人民币[166] 无形资产及其他资产 - 无形资产期末账面价值为4.313亿元人民币，较期初3.984亿元人民币增长8.27%[171] - 信息工程类无形资产本期增加3706.24万元人民币，期末达6783.06万元人民币[171] - 长期待摊费用期末余额为3910.32万元人民币，较期初3499.15万元人民币增长11.75%[174] - 资产减值准备期末余额为2230.49万元人民币[177] 资产减值准备明细 - 坏账准备期初余额为30,752,460.30元，本期减少1,340.94元，期末余额为30,751,119.36元[179] - 存货跌价准备余额保持45,050,796.58元无变动[179] - 长期股权投资减值准备余额保持2,480,000.00元无变动[179] - 在建工程减值准备余额保持10,924,200.00元无变动[180] 负债及借款情况 - 短期借款中质押借款241,000,000.元，保证借款2,201,000,000.元，信用借款50,000,000.元[184] - 应付票据期末余额2,988,000,952.61元，较期初增长81.06%[183] - 应付账款期末余额1,293,222,315.元，其中1年内账龄占比85.6%[188] - 关联方云南云维集团有限公司应付账款余额124,500,798.48元[188] - 应交税费中增值税留抵税额119,352,341.19元，企业所得税3,025,982.93元[193] - 应付利息期末余额5,188,489.91元，较期初下降84.51%[191][193] - 一年内到期的非流动负债期末总额为15.99亿元，较期初10.17亿元增长57.2%[195] - 一年内到期的长期借款期末为14.66亿元，较期初7.86亿元增长86.5%[195] - 保证借款期末为9.66亿元，较期初7.86亿元增长23.0%[195] - 信用借款期末新增5.00亿元[195] - 金额前五名一年内到期长期借款期末合计12.67亿元，较期初5.67亿元增长123.5%[196] - 兴业国际信托借款5.00亿元，利率7.4%[195] - 农行沾益支行借款2.67亿元，利率7.05%[195] - 华夏银行昆明金康支行借款1.83亿元，利率5.94%[195] - 招商银行昆明阳光支行借款1.17亿元，利率5.94%[196] - 信用证负债期末7.29亿元，较期初8.20亿元下降11.1%[199] 子公司设立及投资 - 公司新设控股子公司云南云维飞虎化工有限公司，注册资本2000万元，公司累计持股65%[124] - 云南云维飞虎化工有限公司期末净资产2002.23万元，本期净利润2.23万元[126] - 控股子公司大为制焦有限公司注册资本10.55亿元，公司持股96.36%[125] - 曲靖大为焦化制供气有限公司注册资本3.20亿元，公司持股54.80%[125] - 宣威市云维商贸有限公司已注销，处置日净资产1365.37万元，期初至处置日净利润-150万元[127] - 富源县老厂金烁选煤有限公司注册资本2000万元，公司持股60%[128] - 泸西县润泸引水灌溉有限公司注册资本4300万元，公司持股51.814%[121] - 富源团结煤业有限公司注册资本500万元人民币持股比例70%[120] - 云南泸西大为焦化有限公司注册资本47,500万元人民币持股比例42.11%[120] - 盘县大为煤业有限公司注册资本4,000万元人民币持股比例51%[120] 报告时间框架 - 2014年半年度财务报告批准报出日为2014年8月30日[59]