收入和利润(同比环比) - 营业收入19.48亿元人民币,同比增长21.93%[20] - 公司实现营业收入19.48亿元,同比增长21.93%[33] - 营业收入19.48亿元人民币,同比增长21.93%[40] - 营业总收入同比增长21.9%至19.48亿元,上期为15.98亿元[103] - 归属于上市公司股东的净亏损1.69亿元人民币,同比扩大[20] - 公司利润总额为-2.32亿元,同比亏损增加1.39亿元[33] - 归属于母公司净利润为-1.69亿元,同比减少1.15亿元[33] - 归属于母公司所有者的净利润亏损1.69亿元人民币,同比下降212.66%[40] - 净利润亏损同比扩大171.5%至2.31亿元,上期亏损0.85亿元[103] - 归属于母公司净利润亏损1.69亿元,较上期0.54亿元亏损扩大212.7%[103] - 基本每股收益为-0.34元/股,较上期-0.11元/股恶化209%[104] - 加权平均净资产收益率-8.57%,同比下降5.79个百分点[21] 成本和费用(同比环比) - 营业成本12.52亿元人民币,同比增长40.84%[40] - 营业总成本同比增长24.3%至22.37亿元,上期为17.99亿元[103] - 营业成本大幅增长40.9%至12.52亿元,上期为8.89亿元[103] - 研发支出5.26亿元人民币,同比增长17.52%[40] 各业务线表现 - 自主软件产品营业收入4.72亿元人民币,同比增长19.63%,毛利率61.23%[26] - 行业解决方案营业收入10.31亿元人民币,同比增长62.74%,毛利率11.39%[26] - 服务化业务营业收入4.33亿元人民币,同比下降22.05%,毛利率64.79%[26] 子公司和参股公司财务表现 - 长城软件总资产10.299亿元,净利润2119.22万元[52] - 中软系统总资产13.732亿元,净亏损3912.56万元[52] - 中标软件净亏损2798.83万元[53] - 中软万维总资产7.407亿元,净亏损5524.01万元[53] - 广州中软净亏损1185.72万元[53] - 中软融鑫总资产6857.94万元,净亏损3665.23万元[55] - 天津麒麟净利润30.08万元[55] - 中软香港净利润16.04万元[58] - 中软投资注册资本5万元,公司持股92%,报告期末总资产1261.88万元,净资产1250.92万元,净利润亏损5.56万元[59] - 武汉达梦注册资本4300万元,公司持股39.51%,报告期末总资产17919.48万元,净资产9455.71万元,净亏损1241.42万元[59] 资产和负债变化 - 货币资金期末余额为13.41亿元,较期初20.05亿元减少33.1%[96] - 应收账款期末余额为14.05亿元,较期初11.88亿元增长18.3%[96] - 存货期末余额为11.31亿元,较期初9.73亿元增长16.3%[96] - 开发支出期末余额为3417.41万元,较期初1248.14万元增长173.8%[96] - 长期股权投资期末余额为1.03亿元,较期初1.13亿元减少8.9%[96] - 在建工程期末余额为2330.31万元,较期初4667.07万元减少50.1%[96] - 商誉期末余额为197.72万元,较期初48.52万元增长307.4%[96] - 长期待摊费用期末余额为1703.75万元,较期初660.86万元增长157.8%[96] - 流动资产合计期末余额为45.24亿元,较期初47.71亿元减少5.2%[96] - 公司总资产从期初596.79亿元下降至期末573.01亿元,减少23.78亿元(4.0%)[97][98] - 流动负债合计从期初26.01亿元略降至期末25.84亿元,减少0.17亿元(0.7%)[97] - 短期借款从期初3.95亿元增长至期末5.54亿元,增加1.59亿元(40.2%)[97] - 应付账款从期初11.95亿元增长至期末13.20亿元,增加1.47亿元(12.3%)[97] - 预收款项从期初4.83亿元下降至期末3.50亿元,减少1.37亿元(28.3%)[97] - 未分配利润从期初5.74亿元下降至期末3.73亿元,减少2.03亿元(35.4%)[97] - 短期借款5.54亿元人民币,较期初增长40.16%[45] - 货币资金13.41亿元人民币,较期初下降33.10%[45] - 开发支出3417.41万元人民币,较期初增长173.80%[45] - 商誉197.72万元人民币,较期初增长307.52%[45] - 应交税费4228.34万元人民币,较期初下降48.57%[45] - 未分配利润3.73亿元人民币,较期初下降34.92%[45] - 在建工程较年初减少2336.75万元,下降50.07%[29] - 开发支出较年初增加2169.27万元,增长173.80%[29] - 归属于上市公司股东的净资产18.63亿元人民币,同比下降9.72%[20] - 总资产57.30亿元人民币,同比下降3.98%[20] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净流出6.87亿元人民币[20] - 销售商品提供劳务收到的现金本期为18.69亿元,同比增长23.5%[110] - 经营活动产生的现金流量净额本期为-6.87亿元,同比改善7.4%[110] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-6355.31万元,同比恶化1.1%[110] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为9118.40万元,同比改善144.1%[111] - 期末现金及现金等价物余额为13.12亿元,同比增加26.2%[111] - 母公司销售商品收到现金9.06亿元,同比增长8.0%[114] - 母公司经营活动现金流量净额-1.13亿元,同比改善9.1%[114] - 母公司投资活动现金流量净额3028.44万元,同比改善1236.8%[114] - 母公司期末现金余额4802.92万元,同比增长67.7%[114] 母公司财务表现 - 母公司营业收入微增0.9%至7.74亿元,上期为7.66亿元[107] - 母公司营业成本增长3.3%至5.61亿元,上期为5.43亿元[107] - 母公司净利润由盈转亏,本期亏损0.24亿元,上期盈利0.17亿元[107] - 货币资金从期初5.96亿元下降至期末4.80亿元,减少1.15亿元(19.3%)[99] - 母公司长期股权投资从期初8.44亿元下降至期末7.89亿元,减少0.55亿元(6.5%)[99] - 母公司存货从期初3.02亿元下降至期末2.00亿元,减少1.02亿元(33.7%)[99] - 母公司未分配利润从期初1.18亿元下降至期末0.63亿元,减少0.55亿元(46.4%)[100] 所有者权益变化 - 归属于母公司所有者权益合计期初余额为2,908,311,215.34元[116] - 本期综合收益总额为-231,531,440.87元[116] - 未分配利润减少200,303,852.43元[116] - 少数股东权益减少84,563,742.65元[116] - 所有者投入资本减少4,576,035.28元[116] - 对所有者分配利润49,165,303.09元[116] - 其他综合收益减少405,184.16元[116] - 期末所有者权益合计为2,623,038,436.10元[116] - 上期期末所有者权益合计为2,813,478,299.78元[118] - 上期综合收益总额为-84,041,585.88元[119] - 公司股本保持稳定为494,562,782.00元[121][124] - 资本公积本期减少39,509.11元,降幅0.004%[121][124] - 未分配利润本期减少54,730,969.85元,降幅46.4%[121] - 所有者权益总额减少54,730,969.85元,降幅3.5%[121] - 综合收益总额为亏损23,573,514.58元[121] - 对股东分配利润31,157,455.27元[121] - 盈余公积增加7,682,584.15元,增幅15.8%[121][124] - 与上期相比,未分配利润减少519,483.07元[124] - 上期综合收益总额为盈利17,284,777.93元[124] - 上期对股东分配利润17,804,261.00元[124] 投资和资产处置活动 - 公司以1元收购艾弗世63%股权(630万股)[49] - 公司出售天津中软90%股权获得16.594万元[50] - 公司以1元对价收购北京维冠持有的艾弗世630万股股份(占总股本63%)[59] - 公司出售天津中软90%股权,摘牌价格为16.594万元[60][61] - 购买西安产业园房产总价1728.63万元,已支付第二笔购房款864.32万元[72] - 长城软件子公司北京长荣发科技发展有限公司以1元价格转让长软信息20%股权(对应60万元出资)[81] - 长软信息注册资本由300万元增至5000万元,增幅1566.7%,新增4700万元注册资本由长城软件认缴[81] 关联交易 - 关联采购实际发生金额1594.13万元,其中中电长城网际104.50万元、中国长城计算机深圳539.87万元、中国信息安全研究院231.71万元[69] - 关联销售实际发生金额5004.85万元,其中北京华胜信安电子科技2271.62万元、中国电子进出口总公司755.62万元[69] - 公司在中电财务存款余额4.62亿元,占存款总额34.43%[71] - 公司在中电财务贷款余额4.68亿元[71] - 商业汇票贴现业务0.47亿元、承兑业务0.15亿元[71] - 代开银行保函0.92亿元、国际信用证业务2414.96万元[71] 政府补助和税务 - 计入当期损益的政府补助1613.63万元人民币[23] - 公司将符合要求的政府补助从营业外收入调整至其他收益项目增加其他收益4678.85万元[197] - 公司确认与资产相关的政府补助为递延收益并按资产预计使用期限平均分摊转入当期损益[187] - 公司确认与收益相关的政府补助根据补偿期间分别计入递延收益或直接计入当期损益[188] - 会计政策变更使营业外收入减少4678.85万元,其他收益增加4678.85万元[74] - 公司主要企业所得税税率存在4档差异分别为10%/15%/16.5%/25%[198] - 公司增值税税率适用6档差异从0%到17%不等[198] - 销售商品收入以产品及原材料收入为计税依据,执行17%增值税率[200] - 技术服务收入执行6%增值税率[200] - 自行开发生产的软件产品增值税实际税负超过3%部分享受即征即退政策[200] - 进口软件本地化改造后对外销售可享受增值税即征即退政策[200] - 受托开发软件著作权属于受托方时征收增值税[200] - 销售时一并转让著作权及所有权的软件产品不征收增值税[200] 公司结构和股权 - 中国电子信息产业集团有限公司持有公司股份2.23亿股,占比45.13%[86] - 文细棠持有公司股份2640.22万股,占比5.34%[86] - 中央汇金资产管理有限责任公司持有公司股份889.44万股,占比1.8%[86] - 公司控股股东中国电子拟将其持有的223,190,246股股份(占公司总股本的45.13%)无偿划转至中国电子有限[88] - 公司控股股东中国电子作出长期有效的同业竞争解决承诺[66] 子公司变动 - 子公司中软万维在建工程本期转固[29] - 武汉达梦增资后公司持股比例33.42%,出资额保持1437万元[75] - 子公司中软科技创业投资有限公司注册资本由5000万元减至5万元,减资幅度99.9%[76] - 子公司南京中软软件与技术服务有限公司以未分配利润900万元转增注册资本,注册资本增至1000万元,增幅900%[76] - 参股公司四川中软增资扩股后注册资本增至6666.67万元,公司持股比例降至20.97%[77] - 深圳市润科达投资有限公司向四川中软投资3700万元,其中1209.15万元计入注册资本[77] - 自然人杨培应向四川中软投资1400万元,其中457.52万元计入注册资本[77] 研发和项目投入 - 迈普通信自主可控项目研发投入导致开发支出增加[29] 风险与诉讼 - 公司预测下一报告期归属于上市公司股东的累计净利润仍为亏损[62] - 子公司中软服务涉及合同纠纷诉讼,被要求赔偿4046.6459万元[63] - 公司面临新技术冲击、高端人才储备不足及市场竞争风险[64] - 报告期内公司存在重大诉讼事项(芜湖市政府诉中软服务合同纠纷)[67] 行业背景 - 软件和信息技术服务业"十三五"期间年均增长13%以上[28] 业务进展 - 全国36个省(市)71个单位税务局正陆续签订运维服务合同[37] 境外资产 - 境外资产1.55亿元,占总资产比例2.70%[29] 会计政策和财务报告基础 - 公司营业周期为12个月作为资产和负债流动性划分标准[133] - 公司记账本位币为人民币[134] - 同一控制下企业合并按被合并方净资产账面价值份额确认长期股权投资初始成本[135] - 非同一控制下企业合并成本按购买日付出资产及发行权益证券公允价值计量[136] - 合并财务报表范围涵盖全部子公司及结构化主体[137] - 现金流量表中现金等价物定义为三个月内到期流动性强的短期投资[143] - 外币交易按交易发生日即期汇率折算 汇兑差额计入当期损益[144] - 外币报表折算差额在所有者权益项目其他综合收益下列示[145] - 金融资产分类包括以公允价值计量变动入损益/持有至到期/应收款项/可供出售[147] - 金融负债后续计量按摊余成本或公允价值计量[148] - 单项金额重大的应收款项标准为期末余额200万元以上[151] - 应收账款1年以内坏账计提比例6%[153] - 应收账款1-2年坏账计提比例8%[153] - 应收账款2-3年坏账计提比例10%[153] - 应收账款3-4年坏账计提比例20%[153] - 应收账款4-5年坏账计提比例50%[153] - 应收账款5年以上坏账计提比例100%[153] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款完全一致[153] - 公允价值"严重"下跌标准为下跌幅度达50%或以上[150] - 公允价值"非暂时性"下跌标准为连续12个月下跌[150] - 投资性房地产采用成本计量模式 折旧或摊销方法与固定资产和无形资产政策一致[163] - 房屋建筑物折旧年限30年 残值率3% 年折旧率3.23%[165] - 机器设备折旧年限3-8年 残值率3% 年折旧率12.13%-32.33%[165] - 运输设备折旧年限8-10年 残值率3% 年折旧率9.70%-12.13%[165] - 电子设备折旧年限3-8年 残值率3% 年折旧率12.13%-32.33%[165] - 借款费用资本化中断时间标准为非正常中断且连续超过3个月[170] - 无形资产后续计量采用直线法摊销 使用寿命不确定的无形资产不摊销但年度进行减值测试[172] - 开发阶段支出确认为无形资产需同时满足5项技术可行性和经济利益相关条件[174] - 长期资产减值测试以可收回金额低于账面价值部分计提减值准备且不得转回[176][177] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销 无法产生收益时摊余价值转入当期损益[178] - 公司销售商品收入确认需满足5项条件包括风险报酬转移和收入金额可靠计量等[185] - 公司提供劳务交易采用完工百分比法确认收入或按已发生成本确认收入[186] - 公司设定提存计划根据应缴存金额确认负债并计入当期损益[180] - 公司设定受益计划采用预期累计福利单位法确认福利义务[181] - 公司融资租赁以公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[195] 公司会议 - 2016年度股东大会于2017年4月21日召开[66]
中国软件(600536) - 2017 Q2 - 季度财报