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中国软件(600536) - 2016 Q2 - 季度财报
中国软件中国软件(SH:600536)2016-08-29 16:00

收入和利润表现 - 营业收入为15.98亿元人民币,同比增长30.47%[14][19] - 上半年营业收入15.98亿元人民币,同比增长30.47%[29] - 营业总收入为15.98亿元人民币,同比增长30.4%(从12.25亿元人民币)[98] - 营业收入同比增长23.7%至7.66亿元,上期为6.20亿元[101] - 自主软件产品收入3.943亿元人民币,同比增长150.66%,毛利率61.07%[30] - 归属于上市公司股东的净亏损为5409.95万元人民币,同比亏损收窄[14][19] - 净利润亏损8513.46万元人民币,同比收窄20.9%(亏损从1.08亿元人民币)[98] - 净利润由亏损0.20亿元转为盈利0.17亿元,同比改善1.88亿元[101] - 加权平均净资产收益率为-2.78%,同比改善1.33个百分点[15] - 基本每股收益为-0.11元/股,同比改善31.3%(从-0.16元/股)[99] 成本和费用表现 - 研发支出为4.48亿元人民币,同比增长35.19%[21] - 研发支出总额为4.477亿元人民币,占营业收入比例为28.02%[23] - 研发投入同比增长35.19%,主要由于子公司中软信息系统工程有限公司增加子公司迈普通信[23] - 销售费用为1.58亿元人民币,同比增长95.32%[21] - 销售费用为1.58亿元人民币,同比增长95.3%(从8081.51万元人民币)[98] - 管理费用为7.00亿元人民币,同比增长33.19%[21] - 管理费用为7.00亿元人民币,同比增长33.2%(从5.26亿元人民币)[98] - 营业成本同比增长6.3%至5.43亿元,上期为5.11亿元[101] - 资产减值损失增长104.62%至4323.12万元人民币,主要由于计提减值准备增加[26] - 资产减值损失为4323.12万元人民币,同比增长104.7%(从2112.75万元人民币)[98] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-7.42亿元人民币[14][21] - 经营活动现金流净流出7.42亿元,同比扩大流出2.89亿元[104] - 经营活动产生的现金流量净额为负1.24亿元,较上年同期的负2.58亿元改善51.7%[108] - 投资活动现金流净流出0.63亿元,同比由净流入0.25亿元转为净流出[104] - 筹资活动现金流净流出2.07亿元,同比扩大流出1.62亿元[104] - 筹资活动产生的现金流量净额为负5063万元,较上年同期的负1627万元扩大211.1%[108] - 销售商品收到现金同比增长23.0%至15.13亿元[104] - 销售商品、提供劳务收到的现金为8.39亿元,同比增长9.7%[108] - 购买商品支付现金同比增长14.7%至12.78亿元[104] - 购买商品、接受劳务支付的现金为6.61亿元,同比下降12.8%[108] - 支付职工现金同比增长50.0%至6.46亿元[104] - 支付给职工以及为职工支付的现金为1.37亿元,同比增长3.0%[108] 资产和负债变动 - 货币资金减少48.72%至10.607亿元人民币,占总资产比例21.50%[24] - 货币资金为2.87亿元人民币,同比下降38.2%(从4.64亿元人民币)[94] - 货币资金从20.69亿元减少至10.61亿元,下降48.7%[91] - 公司银行存款从期初的20.31亿元人民币下降至期末的10.40亿元人民币,降幅达48.8%[190] - 货币资金总额从期初的20.69亿元人民币下降至期末的10.61亿元人民币,降幅达48.7%[190][191] - 其他货币资金从期初的3611.81万元人民币下降至期末的2010.69万元人民币,降幅达44.3%[191] - 应收账款从11.13亿元增加至13.56亿元,增长21.8%[91] - 应收账款为6.12亿元人民币,同比增长12.3%(从5.45亿元人民币)[94] - 其他应收款增长51.89%至1.755亿元人民币,主要由于支付保证金较多[24][25] - 存货从7.63亿元增加至8.91亿元,增长16.7%[91] - 在建工程下降92.02%至763.6万元人民币,主要由于办公楼项目竣工转固[24][25] - 短期借款从5.47亿元减少至3.65亿元,下降33.3%[91] - 短期借款为1.91亿元人民币,同比下降16.6%(从2.29亿元人民币)[94] - 应交税费从1.17亿元减少至0.27亿元,下降77.3%[91] - 应收票据总额从期初的8646.81万元人民币下降至期末的5435.94万元人民币,降幅达37.1%[193] - 银行承兑票据从期初的7937.61万元人民币下降至期末的4885.63万元人民币,降幅达38.4%[193] - 商业承兑票据从期初的709.20万元人民币下降至期末的550.30万元人民币,降幅达22.4%[193] 子公司和关联方表现 - 长城计算机软件与系统有限公司总资产61,759.10万元,净利润138.42万元[47] - 中软信息系统工程有限公司总资产131,166.58万元,净亏损335.58万元[47] - 中标软件有限公司净亏损2,320.14万元[47] - 中软信息服务有限公司净利润142.15万元[47] - 广州中软信息技术有限公司净亏损1,361.92万元[47] - 北京中软万维网络技术有限公司净亏损4,908.65万元[47] - 中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司净利润90.58万港元[47] - 深圳市中软创新信息系统有限公司净亏损346.92万元[48] - 2016年1-6月与中国电子信息产业集团采购关联交易实际发生2071.49万元[61] - 2016年1-6月与中国电子信息产业集团销售关联交易实际发生642.34万元[61] - 关联方四川中软科技有限公司采购实际发生696.23万元,占预计金额5,000万元的13.92%[61] - 公司在中电财务存款余额为1.73亿元,占公司存款比例16.67%[62] - 公司在中电财务贷款余额为2.59亿元[62] - 2016年上半年公司在中电财务办理商业汇票贴现业务1.33亿元[62] - 2016年上半年公司在中电财务办理商业汇票承兑业务0.46亿元[62] - 2016年上半年公司在中电财务办理代开银行保函1.08亿元[62] 所有者权益和利润分配 - 归属于上市公司股东的净资产为19.06亿元人民币,同比下降3.58%[14] - 归属于母公司所有者权益从19.77亿元减少至19.06亿元,下降3.6%[92] - 未分配利润从4.97亿元减少至4.25亿元,下降14.5%[92] - 公司2015年度利润分配方案为每10股派发现金股利0.36元,占净利润30.13%[49] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为负5409.95万元[110] - 未分配利润减少7190.38万元[110] - 少数股东权益减少3516.28万元[110] - 所有者权益合计减少1.06亿元[110] - 公司期末所有者权益总额为2,707,492,756.90元,较期初2,324,195,560.60元增长16.5%[112] - 未分配利润从期初448,127,385.44元下降至期末424,924,287.16元,减少5.2%[112] - 少数股东权益从411,563,080.72元大幅下降至381,720,562.75元,减少7.2%[112][113] - 本期综合收益总额为-107,367,231.51元,对所有者权益产生负面影响[112] - 资本公积从965,444,642.89元增加至975,277,453.57元,增长1.0%[112] - 其他综合收益从-44,091,638.87元改善至-37,200,496.15元,改善幅度为15.6%[112] - 母公司所有者权益合计从1,508,243,871.09元下降至1,507,724,388.02元,微降0.03%[116] - 母公司未分配利润从66,550,275.28元下降至66,030,792.21元,减少0.8%[116] - 母公司本期净利润为17,284,777.93元[116] - 母公司向所有者分配利润17,804,261.00元[116] - 期末所有者权益合计为1,507,724,388.02元[117] - 期初所有者权益合计为1,516,133,921.30元[117] - 本期所有者权益减少30,077,083.15元(降幅1.98%)[117] - 综合收益总额为负19,691,264.73元[117] - 对所有者分配利润10,385,818.42元[117] - 期末未分配利润为56,328,682.82元[118] - 期初未分配利润为86,405,765.97元[117] - 未分配利润减少30,077,083.15元(降幅34.8%)[117] - 资本公积期末余额886,576,064.91元[118] - 股本保持稳定为494,562,782.00元[117][118] 其他收益和损失 - 收到政府补助2805.66万元人民币[17] - 营业外收入增长65.92%至1.109亿元人民币,主要由于政府补助增加[26] - 营业外收入为1.11亿元人民币,同比增长66.0%(从6686.26万元人民币)[98] - 投资收益下降107.10%至-181.22万元人民币,主要由于上期处置子公司股权收益[26] 投资和资产交易 - 公司委托理财总金额为97,214,100元人民币[44] - 委托理财实际获得收益总额为831,259.26元人民币[44] - 招商银行小企业E家委托理财金额7,754,100元人民币[40] - 交通银行稳得利7天周期型委托理财金额4,160,000元人民币[40] - 招商银行小企业E家/员企同心委托理财金额5,300,000元人民币[40] - 建设银行乾元天津保本型理财产品2015年60期金额5,000,000元人民币[40] - 建设银行乾元保本型人民币理财产品2015年第15期金额10,000,000元人民币[42] - 建设银行乾元保本型人民币理财产品2016年第1期金额20,000,000元人民币[42] - 建设银行乾元天津保本型理财产品2016年19期金额10,000,000元人民币[42] - 建设银行乾元保本型人民币理财产品2016年第4期金额15,000,000元人民币[42] - 公司拟购买中电西安产业园房产,总价为1728.63万元[63] - 公司子公司中软系统工程支付房屋购置款总计8448.7万元[69] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为42,832户[81] - 中国电子信息产业集团有限公司持股223,190,246股,占总股本45.13%[82] - 君康人寿保险股份有限公司-万能保险产品持股17,725,060股,占总股本3.58%[82] - 文细棠持股13,408,648股,占总股本2.71%[82] - 熊牡菊持股12,746,300股,占总股本2.58%[82] - 招商证券股份有限公司持股10,298,589股,占总股本2.08%[82] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股8,894,400股,占总股本1.80%[82] - 中国电子信息产业集团有限公司持有有限售条件股份9,850,546股,预计于2016年12月19日解禁[83] - 董事及高管通过二级市场减持股份合计536,466股[86] 会计政策和财务处理 - 合营安排分为共同经营和合营企业,未通过单独主体达成的合营安排划分为共同经营[133] - 共同经营参与方需按份额确认共同持有的资产或负债,并确认相关收入和费用[134] - 现金等价物定义为期限短(三个月内到期)、流动性强、价值变动风险小的投资[135] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,汇兑差额计入当期损益或资本化[136] - 金融资产初始分类包括以公允价值计量且变动计入当期损益、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产[137] - 金融资产后续计量中,以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产公允价值变动计入公允价值变动损益[138] - 金融资产公允价值通过活跃市场报价或估值技术(市场法、收益法、成本法)确定[139] - 金融资产减值时按预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提减值准备[142] - 可供出售金融资产发生减值时,原计入其他综合收益的累计损失转出计入减值损失[143] - 权益工具投资公允价值下跌幅度达50%以上视为"严重"下跌,连续12个月下跌视为"非暂时性"下跌[143] - 单项金额重大应收款项坏账计提标准为期末余额200万元人民币以上[145] - 账龄1年以内(含1年)应收款项坏账计提比例为6%[147] - 账龄1-2年应收款项坏账计提比例为8%[147] - 账龄2-3年应收款项坏账计提比例为10%[147] - 账龄3-4年应收款项坏账计提比例为20%[147] - 账龄4-5年应收款项坏账计提比例为50%[147] - 账龄5年以上应收款项坏账计提比例为100%[147] - 房屋建筑物固定资产折旧年限30年,残值率3%,年折旧率3.23%[157] - 机器设备折旧年限3-8年,年折旧率区间12.13%-32.33%[157] - 运输设备折旧年限8-10年,年折旧率区间9.70%-12.13%[157] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月需暂停资本化[161] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益确定[161] - 一般借款资本化按加权平均资产支出乘资本化率计算[161] - 无形资产使用寿命不确定的不进行摊销[166] - 开发阶段支出需同时满足5项条件才可确认为无形资产[167] - 长期资产减值测试可收回金额为公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者[169] - 商誉无论是否存在减值迹象每年至少进行一次减值测试[169] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销 不能使后期受益则全部转入当期损益[170] - 职工福利费非货币性福利按公允价值计量[171] - 销售商品收入确认需同时满足5项条件[176] - 公司主要纳税主体享受15%的企业所得税优惠税率,包括中国软件与技术服务股份有限公司等15家子公司[187] - 中国计算机软件与技术服务(香港)有限公司适用16.5%的企业所得税税率[187] - 中软信息服务有限公司适用12.5%的企业所得税优惠税率[187] - 软件产品增值税实际税负超过3%的部分享受即征即退政策[188] - 已背书未到期银行承兑票据总额为5,474,710元,全部终止确认[195] - 华建暖星科技持有最大单笔未到期票据1,664,000元(占比30.4%)[195] - 重庆长安汽车持有未到期票据1,176,000元(占比21.5%)[195] - 应收账款期末账面余额1,595,383,656.72元,坏账准备239,719,873.24元[198] - 单项计提坏账应收账款2,370,000元,计提比例100%[198][200] - 按信用组合计提坏账的应收账款1,585,499,969.50元,坏账率14.5%[198] - 上海天服网络科技应收账款2,370,000元全额计提坏账[200] - 应收账款期末账面价值1,355,663,783.48元[198] - 商业承兑票据期末未终止确认金额为0元[195] - 账龄组合坏账准备金额229,943,526.02元[198] 未来展望和预测 - 公司预测下一报告期累计净利润仍为亏损[51]