收入和利润(同比环比) - 公司营业收入为10.72亿元人民币,同比增长4.77%[21][23][24] - 归属于上市公司股东的净利润为1410.69万元人民币,同比增长37.35%[21][23] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1254.28万元人民币,同比增长43.30%[21] - 基本每股收益为0.04元人民币/股,同比增长33.33%[19] - 稀释每股收益为0.04元人民币/股,同比增长33.33%[19] - 营业总收入同比增长4.8%至10.72亿元,上期为10.23亿元[74] - 营业利润同比增长36.3%至1180万元,上期为866万元[74] - 净利润同比增长31.3%至1337万元,上期为1018万元[74] - 归属于母公司净利润同比增长37.3%至1411万元,上期为1027万元[74] - 基本每股收益0.04元,同比增长33.3%[75] - 归属于母公司净利润1410.7万元[85] - 公司本期净利润为1609.8万元[92] - 上年同期净利润为1085.1万元[94] 成本和费用(同比环比) - 财务费用为1693.25万元人民币,同比下降31.56%,主要原因是人民币贬值导致汇兑收益增加[24] - 营业成本同比增长5.6%至9.99亿元,上期为9.46亿元[74] 各条业务线表现 - 印染产品营业收入为8.05亿元人民币,同比下降3.67%[26] - 印染产品毛利率为8.26%,同比增加0.40个百分点[26] - 家纺产品营业收入为1.24亿元人民币,同比上升21.88%[26] - 家纺产品营业成本为1.26亿元人民币,毛利率为-1.68%,同比下降0.22个百分点[26] 各地区表现 - 出口业务营业收入为8.14亿元人民币,同比增长8.23%[28] - 内销业务营业收入为2.30亿元人民币,同比下降1.32%[28] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为5034.69万元人民币,同比下降2.04%[21][24] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.50亿元人民币,同比下降650.95%,主要原因是收购工业园土地导致投资支出增加[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为3.60亿元人民币,同比增加1020.92%,主要原因是公司完成定向增发筹集资金[24] - 经营活动现金流量净额为5035万元,同比略降2.0%[78] - 投资活动现金流量净流出1.50亿元,同比扩大6.5倍[79] - 筹资活动现金流量净流入3.60亿元,同比改善显著[79] - 期末现金及现金等价物余额4.82亿元,较期初增长117.4%[79] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降23.5%至3579.8万元[82] - 投资活动现金流出大幅增加369.3%至1.51亿元[82] - 购建固定资产等长期资产支付现金增长693.3%至1.5亿元[82] - 筹资活动现金流入同比增长140.0%至11.38亿元[82] - 吸收投资收到现金3.02亿元[82] - 期末现金及现金等价物余额增长336.8%至4.46亿元[82] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产为8.11亿元人民币,同比增长92.64%[21] - 货币资金期末余额为5.92亿元,较年初4.32亿元增长37.0%[66] - 预付款项期末余额为1.999亿元,较年初3412.53万元增长486.1%[66] - 应收账款期末余额为1.202亿元,较年初9948.27万元增长20.8%[66] - 其他应收款期末余额为1698.82万元,较年初5084.28万元下降66.6%[66] - 资产总计期末余额为21.025亿元,较年初17.064亿元增长23.2%[67] - 短期借款期末余额为6.511亿元,较年初5.89亿元增长10.6%[67] - 实收资本期末余额为4.224亿元,较年初3.198亿元增长32.1%[68] - 未分配利润期末余额为-2.694亿元,较年初-2.835亿元改善5.0%[68] - 母公司应收账款期末余额为1.522亿元,较年初9393.01万元增长62.1%[70] - 母公司预付款项期末余额为2.793亿元,较年初3910.02万元增长614.2%[70] - 所有者权益总额增长92.4%至8.10亿元[87] - 实收资本增加32.1%至4.22亿元[87] - 资本公积增长72.6%至6.50亿元[87] - 所有者投入资本增加3.85亿元(其中实收资本增加1.03亿元,资本公积增加2.82亿元)[92] - 所有者权益总额从年初4.22亿元增长至期末8.23亿元,增幅94.9%[92][93] - 未分配利润从年初-2.73亿元改善至期末-2.57亿元,亏损减少1609.8万元[92][93] - 实收资本从3.20亿元增至4.22亿元,增幅32.1%[92][93] - 资本公积从3.68亿元增至6.50亿元,增幅76.7%[92][93] - 上年同期所有者权益从3.69亿元增至4.00亿元,增幅8.3%[94][95] - 货币资金期末余额为5.917亿元人民币,较期初4.319亿元增长37.0%[182] - 银行存款期末余额为3.223亿元人民币,较期初8603.8万元增长274.6%[182] - 其他货币资金期末余额为2.694亿元人民币,较期初3.459亿元下降22.1%[182] - 受限货币资金为1.1亿元人民币,用于短期借款及各类保证金[182] - 应收账款期末余额为1.313亿元人民币,较期初1.091亿元增长20.3%[187] - 应收账款坏账准备计提比例为8.47%,较期初8.85%略有下降[187] - 1年以内账龄应收账款占比89.47%,金额为1.175亿元人民币[189] - 应收账款前五名客户合计欠款5708.3万元,占总应收账款比例43.46%[192] - 香港利达国际贸易公司为最大应收账款客户,欠款1954.7万元,占比14.88%[192] - 应收票据期末余额33万元,期初为0[185] - 其他应收账款期末账面余额为81,344,601.69元,较期初117,252,668.09元下降30.6%[193] - 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收账款期末余额67,089,626.14元,占比82.48%,坏账准备计提比例93.09%[193] - 按账龄组合计提坏账准备的其他应收账款期末余额14,254,975.55元,坏账准备计提比例13.33%[193] - 浙江华纺呢绒有限公司其他应收账款49,321,997.32元全额计提坏账准备,因债务人已无偿还能力[195] - 华诚投资管理有限公司其他应收账款9,267,628.82元计提50%坏账准备,因债务人进入破产清算[194] - 浙江湖州国豪印染有限公司其他应收账款8,500,000元全额计提坏账准备[195] - 1年以内账龄的其他应收账款期末余额10,426,791.4元,占比73.15%,坏账计提比例5%[196] - 5年以上账龄的其他应收账款期末余额843,731.72元,坏账准备全额计提[196] - 前五名其他应收账款单位占比88.31%,总额71,837,311.21元[198] - 预付款项期末余额199,983,853.22元,其中1年以内占比98.16%[199][200] 融资和募集资金 - 公司募集资金净额为3.83亿元人民币,其中现金募集净额为2.94亿元人民币[32] - 截至2014年6月30日,已投入募集资金1.37亿元人民币,使用闲置募集资金补充流动资金4000万元人民币[32] - 收购亚光公司项目已投入募集资金1.37亿元人民币,完成进度69.99%[33] - 公司非公开发行不超过1.1亿股A股股票拟募集资金总额不超过4.819亿元[41] - 公司非公开发行A股股票102,564,101股[50] - 本次非公开发行后股份总数增至422,364,101股[49] - 公司于2013年非公开发行1.03亿股A股[98] - 发行后注册资本变更为4.22亿元[98] 担保情况 - 公司为愉悦家纺提供担保金额5000万元到期日2015年3月17日[43] - 公司为愉悦家纺提供担保金额2500万元到期日2017年11月3日[43] - 公司为愉悦家纺提供担保金额3000万元到期日2014年12月16日[43] - 公司为愉悦家纺提供担保金额1000万元到期日2014年7月8日[43] - 公司为亚光毛巾提供担保金额4000万元到期日2015年3月12日[43] - 报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)为15,000[44] - 报告期末担保余额合计(不包括对子公司的担保)为20,559.98[44] - 公司担保总额(包括对子公司的担保)为20,559.98[44] - 担保总额占公司净资产的比例为25.37%[44] 子公司表现 - 主要子公司上海英侬营业总收入为8828.69万元人民币,营业总成本为8894.06万元人民币,利润总额为-68.18万元人民币[36] - 公司对滨州柒彩网络科技有限公司持股比例为51%[178] - 滨州柒彩网络科技有限公司注册资本为500,000元[178] - 滨州华纺置业有限公司注册资本为10,000,000元[178] - 滨州华纺物业管理服务有限公司注册资本为500,000元[178] - 上海英侬纺织有限公司注册资本为5,000,000元[178] - 滨州华纺投资有限公司注册资本为30,000,000元[178] 关联交易 - 公司向滨印集团采购生产用辅料预计全年交易额不超过700万元[41] - 公司自滨印进出口采购坯布预计全年交易额2200万元[41] - 公司向滨印进出口销售产品预计全年交易额4300万元[41] 股东和股权结构 - 有限售条件股份数量为102,564,101股,占总股本24.28%[49] - 无限售条件流通股份数量为319,800,000股,占总股本75.72%[49] - 山东滨州印染集团有限责任公司持有非公开发行限售股22,970,441股[52] - 广东温氏投资有限公司持有非公开发行限售股19,000,000股[52] - 报告期末股东总数为24,857户[54] - 第一大股东山东滨州印染集团持股87,651,441股,占比20.75%[54] - 汇达资产托管持股24,140,243股,占比5.72%[54] - 广东温氏投资持股19,000,000股,占比4.50%[54] - 兴业全球基金资管计划持股17,560,000股,占比4.16%[54] - 华安基金信托产品持股13,400,000股,占比3.17%[54] - 财通基金信托计划持股12,500,000股,占比2.96%[54] - 山东滨州印染集团持有有限售条件股份22,970,441股,预计2017年3月22日解禁[57] - 广东温氏投资持有有限售条件股份19,000,000股,预计2015年3月22日解禁[57] - 监事刘莲菲持股从25,000股增至50,000股,增持25,000股[63] 会计政策和税务 - 公司2013年年度股东大会审议通过利润分配方案用于弥补以前年度亏损[37] - 公司企业所得税税率为25%[177] - 公司增值税税率为17%[177] - 公司营业税税率为5%[177] - 公司城市维护建设税税率为7%[177] - 财务报表编制遵循企业会计准则及证监会第15号编报规则[101][102] - 会计年度采用公历年度即每年1月1日至12月31日[103] - 记账本位币境内为人民币境外子公司使用美元[104] - 非同一控制企业合并审计法律等中介费用计入当期损益[106] - 合并成本大于可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[107] - 现金等价物包括三个月内到期流动性强的短期投资[112] - 合并财务报表范围以控制为基础确定包含全部子公司[109] - 子公司与公司会计政策不一致时按公司政策进行调整[110] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[111] - 外币交易初始确认按交易日即期汇率折算,外币兑换业务按实际采用汇率折算[113] - 资产负债表日外币货币性项目采用即期汇率折算,汇兑差额计入当期损益或按资本化原则处理[113] - 以历史成本计量的外币非货币性项目按交易发生日即期汇率折算[113] - 以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日即期汇率折算,差额计入损益或资本公积[113] - 境外经营净投资汇兑差额列入股东权益"外币报表折算差额"项目[114] - 境外经营资产负债表资产/负债项目采用资产负债表日即期汇率折算[114] - 境外经营利润表收入/费用项目采用交易发生日当期平均汇率折算[114] - 金融资产公允价值优先采用活跃市场报价确定,无活跃市场时采用估值技术[117] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入损益[117] - 可供出售金融资产公允价值变动差额计入其他综合收益和资本公积[121] - 单项金额重大的应收款项标准为人民币200万元以上[130] - 单项金额重大的金融资产单独进行减值测试[122] - 持有至到期投资及贷款减值损失计入当期损益[122] - 可供出售权益工具投资公允价值严重或非暂时性下跌时确认减值[122] - 金融资产终止确认条件包括现金流量合同权利终止或风险报酬转移[123] - 以公允价值计量金融负债的公允价值变动计入当期损益[126] - 金融资产转移满足终止确认条件时损益计入当期[124] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[127] - 权益工具发行对价扣除交易费用后增加股东权益[127] - 应收款项单独测试未减值者纳入组合测试[130] - 应收款项账龄组合坏账计提比例:1年以内5%,1-2年10%,2-3年15%,3-4年20%,4-5年50%,5年以上100%[131] - 纳入合并范围内的关联方应收款项组合不计提坏账准备[131] - 存货发出计价采用加权平均法(控股子公司滨州华纺置业采用个别计价法)[132] - 存货跌价准备按单个存货项目成本高于可变现净值的差额计提(产成品-印染布按等级分类计提)[133] - 存货盘存制度采用永续盘存制[134] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法[134] - 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资按公允价值计量(中介费用计入当期损益)[134] - 对不具有共同控制/重大影响且无活跃市场报价的长期股权投资采用成本法核算[137] - 采用权益法核算时,初始投资成本小于应享有被投资单位可辨认净资产份额的差额计入当期损益[137] - 处置权益法核算的长期股权投资时,原计入股东权益的其他综合收益按比例转入当期损益[140] - 固定资产年折旧率房屋及建筑物2.16%至12.13% 机器设备4.41%至24.25% 运输设备8.08%至16.17% 其他设备4.41%至19.40%[145] - 非正常中断超过3个月暂停借款费用资本化[150] - 长期股权投资减值损失确认后会计期间不予转回[142] - 固定资产可收回金额按公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者计量[144] - 融资租入固定资产折旧政策与自有资产一致[146] - 无形资产研发阶段支出需满足5项条件方可资本化[152] - 使用寿命不确定无形资产每年进行减值测试[153] - 预计负债按最佳估计数计量并考虑货币时间价值[155] - 重组义务仅确认直接支出部分为预计负债[156] - 在建工程达到预定可使用状态后转为固定资产[148] - 商品销售收入确认条件包括所有权风险报酬转移、金额可靠计量、经济利益很可能流入及成本可靠计量[157] - 开发产品销售收入确认需满足完工验收、签订合同、风险报酬转移、金额可靠计量、经济利益很可能流入及成本可靠计量[157] - 提供劳务收入按完工百分比法确认,进度按已提供劳务占总量比例确定[157] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关两类,货币性资产按收到或应收金额计量,非货币性资产按公允价值计量[159] - 与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均计入损益[161] - 与收益相关的政府补助用于补偿以后期间费用的确认为递延收益,用于补偿已发生费用的直接计入损益[161] - 递延所得税资产/负债采用资产负债表债务法确认
华纺股份(600448) - 2014 Q2 - 季度财报