收入和利润（同比环比） - 营业收入19.37亿元同比下降10.19%[21][24] - 营业总收入同比下降10.2%至19.37亿元（上期21.57亿元）[68] - 营业收入为17.66亿元人民币，同比增长2.4%[71] - 归属于上市公司股东的净利润亏损2.00亿元同比扩大[21] - 净亏损同比扩大390.7%至2.66亿元（上期0.54亿元）[68] - 归属于母公司净利润为-2.00亿元（上期-0.27亿元）[68] - 净利润亏损8897.74万元人民币，同比扩大亏损870.6%[71] - 公司本期净亏损为2.66亿元人民币（对应净利润为-265,913,246.34元）[76] - 归属于母公司所有者的净亏损为2.00亿元人民币（未分配利润减少199,996,608.25元）[76] - 少数股东损益净亏损为6591.66万元人民币（-65,916,638.09元）[76] - 上年同期净亏损为5408.94万元人民币（净利润-54,189,448.37元）[77] - 2014年上半年公司净利润亏损8897.74万元人民币[78] - 2013年上半年公司净利润亏损916.74万元人民币[79] - 基本每股收益-0.20元/股[19] - 基本每股收益-0.20元（上期-0.03元）[68] - 基本每股收益-0.0884元，同比下降784%[71] - 加权平均净资产收益率-9.62%同比下降8.51个百分点[19] 成本和费用（同比环比） - 营业成本18.11亿元同比下降7.51%[24] - 营业成本为16.77亿元人民币，同比增长4.2%[71] - 财务费用1.45亿元同比上升23.21%[24] - 财务费用7109.61万元人民币，同比下降0.7%[71] - 销售费用9055.18万元同比上升58.47%[24] 各条业务线表现 - 焦炭营业收入为7.323亿元人民币，同比增长7.96%[27] - 焦炭营业成本为6.762亿元人民币，同比增长17.30%[27] - 焦炭毛利率为7.67%，同比减少7.35个百分点[27] - 生铁营业收入为4.986亿元人民币，同比下降59.17%[27] - 生铁营业成本为4.88亿元人民币，同比下降58.61%[27] - 生铁毛利率为2.13%，同比减少1.31个百分点[27] 各地区表现 - 华北地区营业收入为15.784亿元人民币，同比下降7.08%[30] - 华东地区营业收入为2.499亿元人民币，同比下降29.21%[30] - 东北地区营业收入为7726万元人民币，同比增长16.68%[30] - 华中地区营业收入为3142万元人民币，同比增长14.59%[30] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-8683.79万元同比下降115.44%[21][24] - 经营活动现金净流出8683.79万元人民币，同比下降115.4%[73] - 销售商品提供劳务收到现金21.93亿元人民币，同比下降30.9%[73] - 期末现金及现金等价物余额3.01亿元人民币，同比增加17.5%[73] - 母公司经营活动现金净流入7836.78万元人民币，同比下降54.5%[75] - 母公司期末现金余额1.65亿元人民币，同比下降33.8%[75] 资产和负债 - 货币资金期末余额为5.99亿元，较年初9.83亿元减少39.0%[61] - 货币资金减少28.3%至4.63亿元（期初6.46亿元）[64] - 公司货币资金期末余额为人民币599,424,353.68元，较期初983,483,541.01元下降39.0%[195] - 公司银行存款期末余额为人民币299,054,779.66元，较期初543,508,593.14元下降45.0%[195] - 公司其他货币资金期末余额为人民币298,264,014.73元，较期初438,576,697.50元下降32.0%[195] - 应收账款期末余额为12.19亿元，与年初12.18亿元基本持平[61] - 应收账款增长56.3%至4.82亿元（期初3.09亿元）[64] - 短期借款期末余额为18.87亿元，较年初15.69亿元增长20.3%[61] - 短期借款期末余额16.92亿元（期初15.69亿元）[64] - 应付票据期末余额为9.48亿元，较年初12.66亿元减少25.1%[61] - 存货期末余额为10.79亿元，较年初10.48亿元增长3.0%[61] - 流动资产合计期末余额为40.91亿元，较年初42.20亿元减少3.1%[61] - 资产总计期末余额为73.64亿元，较年初75.69亿元减少2.7%[61] - 总资产73.64亿元较上年度末下降2.71%[21] - 固定资产期末余额为27.85亿元，较年初28.75亿元减少3.1%[61] - 流动负债合计下降5.3%至30.94亿元（期初32.67亿元）[65] - 长期借款增长11.4%至9.29亿元（期初8.34亿元）[65] - 未分配利润为-3.87亿元（期初-2.98亿元）[65] - 归属于上市公司股东的净资产19.79亿元较上年度末下降9.17%[21] - 所有者权益总额较年初下降9.35%（从28.39亿元减少至25.73亿元）[76] - 2014年上半年公司所有者权益合计减少8918.16万元人民币[78] 担保情况 - 报告期末公司对外担保（不包括对子公司）余额合计为1,107,346,930.99元[45] - 报告期末公司对控股子公司担保余额合计为257,657,000元[45] - 公司担保总额（包括对子公司）为1,365,003,930.99元，占净资产比例62.65%[45] - 为股东及关联方提供担保金额达1,050,051,163.79元[45] - 报告期内对外担保发生额（不含子公司）为824,733,916元[45] 关联方及生产运营 - 关联方新泰钢铁因行业环境恶化决定大幅减产，公司同步暂停高炉生产[51] - 公司焦炭产能利用率从80%降至40%，结焦时间延长至48小时[51] 会计政策和准则 - 公司执行财政部7项新会计准则，不影响上年同期财务数据[50] - 公司2014年上半年执行新会计准则包括长期股权投资职工薪酬财务报表列报合并财务报表公允价值计量合营安排及其他主体中权益披露7项[184] - 公司2014年上半年未发生会计估计变更及前期会计差错更正事项[185][186][187] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为119,833股[52] - 控股股东李安民持股比例为31.57%，持股总数为317,807,116股，其中质押股份数量为315,738,000股[52] - 控股股东李安民长期履行避免同业竞争承诺[47] - 公司承诺2019年底前解决与新泰钢铁的关联交易问题[47] - 公司实收资本（或股本）为10.068亿元人民币[78][79] - 公司资本公积为14.531亿元人民币[78][79] - 实收资本保持稳定为10.07亿元人民币（1,006,800,000.00元）[76][77] - 资本公积保持稳定为14.53亿元人民币（1,453,102,300.23元）[76][77] - 公司累计发行股本总数10.068亿股[82] 专项储备 - 专项储备净增加14.91万元人民币（本期提取426.16万元，使用411.25万元）[76] - 上年同期专项储备净减少98.83万元人民币（提取496.75万元，使用595.58万元）[77] - 2014年上半年专项储备减少20.42万元人民币[78] - 2014年上半年专项储备本期提取72.76万元人民币[78] - 2014年上半年专项储备本期使用93.18万元人民币[78] - 2013年上半年专项储备增加4.49万元人民币[79] 应收票据 - 应收票据期末余额为331,704,282.20元，较期初余额296,834,959.00元增长11.7%[197] - 银行承兑汇票占应收票据总额的100%[197] - 已背书未到期票据最大前五项合计金额为50,000,000.00元[198] - 单张已背书票据最高金额为10,000,000.00元（共5张）[198] - 已贴现或质押票据合计金额为150,000,000.00元[199] - 山西新泰钢铁有限公司贴现/质押票据金额达100,000,000.00元（两笔各50,000,000.00元）[199] - 山西宏安焦化科技贴现/质押票据金额为50,000,000.00元[199] - 应收票据中无持有公司5%以上表决权股份股东欠款[200] 受限货币资金 - 公司受限制货币资金期末余额为人民币298,264,014.73元，其中银行承兑汇票保证金250,764,184.85元[196] - 公司受限制货币资金期末余额中信用证保证金为人民币47,499,829.88元[196] 企业合并和投资会计处理 - 同一控制下企业合并中支付对价与取得净资产账面价值的差额调整资本公积或留存收益[87] - 非同一控制下企业合并支付对价公允价值与账面价值的差额计入当期损益[88] - 非同一控制下企业合并成本大于取得可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[88] - 非同一控制下企业合并成本小于取得可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[88] - 企业合并直接相关费用（审计、评估、法律服务费）计入当期损益[87][90] - 购买日后12个月内可抵扣暂时性差异实现时确认递延所得税资产并冲减商誉[89] - 处置子公司股权时处置对价与剩余股权公允价值之和与原持股比例净资产份额的差额计入投资收益[94] - 分步处置子公司股权在丧失控制权前每次处置价款与对应净资产份额的差额确认为其他综合收益[96] - 购买子公司少数股权时长期股权投资成本与对应净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[97] - 不丧失控制权情况下部分处置子公司股权取得的价款与对应净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[98] - 外币财务报表折算差额在资产负债表所有者权益项目下单独列示[102] 资产减值准备计提政策 - 单项金额重大的应收款项标准为占应收账款余额10%以上且金额在1000万元以上[116] - 应收账款1年以内坏账计提比例为1%[118] - 应收账款1-2年坏账计提比例为5%[118] - 应收账款2-3年坏账计提比例为10%[118] - 应收账款3年以上坏账计提比例为30%[118] - 其他应收款1年以内坏账计提比例为1%[118] - 其他应收款1-2年坏账计提比例为5%[118] - 其他应收款2-3年坏账计提比例为10%[118] - 其他应收款3年以上坏账计提比例为30%[118] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计提[122] - 产成品及库存商品可变现净值基于估计售价减销售费用和相关税费[123] - 材料存货可变现净值基于产成品估计售价减至完工成本及销售费用[123] - 持有存货数量超出合同部分按一般销售价格计算可变现净值[123] - 存货跌价准备按单个项目、类别或合并方式计提[123] - 存货跌价准备转回金额计入当年损益[123] - 存货可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定[123][124] - 固定资产减值损失一经确认不再转回[142] - 在建工程减值损失一经确认不再转回[146] - 商誉不进行摊销但每年至少进行一次减值测试[162] - 商誉减值损失在发生时计入当期损益且后期不予转回[163] 长期资产会计政策 - 长期股权投资同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额初始计量[128] - 非同一控制下企业合并长期股权投资按购买日合并成本初始计量[129] - 对子公司长期股权投资采用成本法核算编制合并报表时按权益法调整[131] - 投资性房地产采用成本模式计量，出租建筑物折旧政策与固定资产相同，出租土地使用权摊销政策与无形资产相同[138] - 房屋及建筑物折旧年限10-45年，残值率5%，年折旧率2.11%-9.50%[140] - 机械设备折旧年限14-18年，残值率5%，年折旧率5.28%-6.79%[140] - 电子设备折旧年限8年，残值率5%，年折旧率11.88%[140] - 运输设备折旧年限12年，残值率5%，年折旧率7.92%[140] - 通用设备折旧年限8-28年，残值率5%，年折旧率3.39%-11.88%[140] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[143] - 无形资产土地使用权预计使用寿命50年依据土地权证限定年限[157] - 无形资产计算机软件预计使用寿命5年依据估计受益年限[157] - 无形资产采矿权预计使用寿命61个月依据采矿许可证有效期限[157] - 开发阶段支出资本化需同时满足5项条件包括技术可行性及产生经济利益证明等[160] - 长期待摊费用在受益期内采用平均摊销法[165] 借款费用和租赁 - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[150] - 专门借款费用资本化金额计算为当年实际发生借款费用减去未动用资金利息或投资收益[151] - 一般借款资本化利息金额按超出专门借款的资产支出加权平均数乘以一般借款资本化率计算[151] - 经营租赁费用在整个租赁期内按直线法分摊计入当期费用初始直接费用计入当期费用或资本化[178] - 融资租入资产按公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账差额作为未确认融资费用按实际利率法摊销[179] 收入确认和税务 - 公司确认销售商品收入需满足风险报酬转移无继续管理权收入金额可靠计量经济利益很可能流入及成本可靠计量等条件[170] - 让渡资产使用权收入按实际利率计算利息或合同约定方法计算使用费收入[171] - 按完工百分比法确认劳务收入时依据已完工作测量确定完工进度按总收入乘完工进度减已确认收入确认当期收入[172][173] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关与资产相关的确认为递延收益分期计入营业外收入[174][175] - 公司主要税种包括增值税（税率13%和17%）、营业税（税率3%和5%）、城市维护建设税（税率7%）和企业所得税（税率25%）[188] 预计负债和所得税 - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数初始计量[169] - 递延所得税资产以未来期间很可能取得的应纳税所得额为限确认不确认特殊情况包括商誉初始确认等[176][177] 关联方定义 - 关联方包括控制共同控制或施加重大影响的个人或企业及主要投资者关键管理人员控制的企业等[180][182] 合并报表范围 - 公司合并报表范围包括山西安泰国际贸易有限公司（注册资本人民币10,000万元，持股比例97%）[190] - 公司合并报表范围包括山西宏安焦化科技有限公司（注册资本人民币33,080万元，持股比例75%）[190] - 公司合并报表范围包括山西安泰集团冶炼有限公司（注册资本人民币60,000万元，持股比例51%）[190] - 公司合并报表范围包括山西安泰易高液化天然气有限公司（注册资本人民币25,000万元，持股比例40%）[191]