收入和利润（同比环比） - 营业收入18.12亿元人民币，同比增长16.45%[17] - 公司2017年上半年累计营业收入181,169.36万元，同比增长16.45%[29] - 营业总收入为18.12亿元人民币，同比增长16.4%[91] - 公司实现利润总额6,793.21万元，同比下降8.06%[29] - 归属于上市公司股东的净利润4531.23万元人民币，同比下降10.98%[17] - 归属于母公司净利润4,531.23万元，同比下降10.98%[29] - 净利润为4.70亿元人民币，同比下降12.6%[92] - 归属于母公司所有者的净利润为4.53亿元人民币，同比下降11.0%[92] - 扣除非经常性损益的净利润3784.43万元人民币，同比下降17.51%[17] 成本和费用（同比环比） - 营业成本1,472,205,145.14元，同比增长20.83%[31] - 营业成本为14.72亿元人民币，同比增长20.8%[91] - 财务费用18,380,224.32元，同比增长46.99%[31] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额6337.39万元人民币，同比下降38.17%[17] - 经营活动现金流量净额63,373,930.74元，同比下降38.17%[31] - 经营活动产生的现金流量净额为6337.4万元，较上年同期的1.03亿元下降38.2%[98] - 投资活动现金流量净额155,992,997.01元，同比增长173.79%[31] - 投资活动产生的现金流量净额为1.56亿元，较上年同期的5697.6万元增长173.8%[98] - 筹资活动产生的现金流量净额为953.5万元，上年同期为-1332.4万元[99] - 经营活动现金流量净额来自销售商品的现金为20.41亿元人民币[97] - 母公司经营活动现金流量净额为6656.3万元，较上年同期的6511.3万元增长2.2%[101] - 母公司投资活动现金流量净额为1.67亿元，较上年同期的5790.5万元增长189.1%[101] 资产和负债变化 - 货币资金从11.124亿元增至12.362亿元增加11.18%[85] - 货币资金5.96亿元，较期初3.62亿元大幅增长64.6%[89] - 应收账款从1.822亿元增至2.037亿元增长11.81%[85] - 应收账款4323.82万元，较期初7730万元下降44.1%[89] - 存货从2.59亿元增至3.425亿元增长32.25%[85] - 存货342,495,939.66元，同比增长32.26%[34] - 短期借款4054.66万元，较期初2257.11万元增长79.7%[86] - 短期借款40,546,610.00元，同比增长79.64%[34] - 应付利息29,703,013.12元，同比增长105.85%[34] - 应付债券6.96亿元，与期初6.95亿元基本持平[86][90] - 公司总资产为36.70亿元人民币，较期初36.39亿元增长0.9%[86][87] - 公司负债合计16.85亿元，较期初16.93亿元下降0.5%[86] - 所有者权益合计19.85亿元，较期初19.46亿元增长2.0%[87] - 归属于母公司所有者权益18.01亿元，较期初17.63亿元增长2.2%[87] - 未分配利润5.35亿元，较期初4.89亿元增长9.2%[87] - 母公司流动资产12.71亿元，较期初12.12亿元增长4.9%[89] - 所有者权益合计为13.94亿元人民币，同比增长2.1%[91] - 期末现金及现金等价物余额为10.49亿元，较期初的8.2亿元增长27.9%[99] - 母公司期末现金及现金等价物余额为5.96亿元，较期初的3.62亿元增长64.6%[103] - 公司期末所有者权益总额为19.85亿元人民币[107] - 归属于母公司所有者权益为18.41亿元人民币[107] - 母公司所有者权益期末余额为13.66亿元人民币[110] - 公司资本公积余额为6.47亿元人民币[107][108] - 公司期末所有者权益合计为13.94亿元人民币，较期初的13.76亿元人民币略有增长[112] - 公司股本保持稳定，为4.032亿元人民币[112][115] - 资本公积保持稳定，为6.43亿元人民币[112] - 未分配利润从期初的7799.64万元人民币下降至期末的2425.76万元人民币，降幅为68.9%[112] - 其他综合收益从期初的1.11亿元人民币下降至期末的659.91万元人民币，降幅为40.6%[112] - 盈余公积从期初的1.4亿元人民币微降至期末的1.31亿元人民币[112] 盈利能力指标 - 基本每股收益0.06元/股，与上年同期持平[18] - 基本每股收益为0.06元/股[92] - 加权平均净资产收益率2.54%，同比下降0.34个百分点[18] 业务线表现 - 主营公交车身媒体19,222辆，其中双层车1,454辆，单层车17,768辆[23] - 主营候车亭灯箱9,112块，车内挂板41,588块，户外站牌2,279块[23] - 主营公交移动电视终端车辆数9,057辆，分布在615条线路，公交场站LED大屏62套[23] - 公司主营业务为公交广告业务、汽车服务业务和投资业务[116] 子公司和投资表现 - 控股子公司北京公交广告净利润2170.64万元，净资产1.91亿元[45] - 控股子公司北京巴士汽车租赁净利润195.08万元，净资产4908.91万元[45] - 全资子公司隆源工贸净亏损269.85万元，净资产7456.04万元[45] - 控股子公司公交驾校净利润1187.21万元，净资产3.84亿元[46] - 全资子公司天交报废汽车净利润46.44万元，净资产1489.28万元[46] - 控股子公司巴士海依捷净利润275.83万元，净资产1.7亿元[47] - 公司持有松芝股份912.6万股，期末账面价值1.15亿元，占其总股本2.16%[38][39] - 松芝股份投资报告期损益91.26万元，所有者权益变动-939.98万元[39] - 公司期末银行理财产品余额2.9亿元，预期收益533.11万元[42] - 报告期内已到期银行理财本金6.2亿元，实际获得收益668.86万元[44] 非经常性损益 - 非经常性损益项目合计746.8万元人民币，其中银行理财产品收益708.34万元人民币[21] 股东和股权结构 - 北京公共交通控股(集团)有限公司为第一大股东，持股221,760,000股，占总股本55.00%[64] - 中国建设银行－博时主题行业混合型证券投资基金持股2,700,081股，占总股本0.67%[64] - 翁如山持股1,590,288股，占总股本0.39%，其中质押878,657股[64] - 郑建平持股1,582,500股，占总股本0.39%[64] - 郭新民持股1,314,074股，占总股本0.33%[64] - 林爱清持股1,180,651股，占总股本0.29%，其中质押159,200股[64] - 中国建设银行－富国中证新能源汽车指数分级证券投资基金持股1,118,093股，占总股本0.28%[64] - 潘剑林持股1,095,401股，占总股本0.27%[64] - 报告期末普通股股东总数为30,058户[62] - 公司总股本由403,200,000股增加至806,400,000股[60] 利润分配和担保 - 公司2016年利润分配方案以总股本403,200,000股为基数每10股派1.20元含税并转增10股[51] - 现金红利发放总额为人民币4,838.40万元[52] - 报告期末对子公司担保余额合计4,000万元[57] - 担保总额占公司净资产比例为2.01%[57] - 报告期内对子公司担保发生额合计0元[55] 关联交易 - 关联方向北京公交集团提供资金期末余额30,446,336.69元[56] - 关联债权债务合计期末余额35,812,040.35元[56] 债务和信用 - 公司债券"15北巴债"发行总额7亿元，票面年利率4.40%，到期日为2020年7月14日[69] - 公司于2017年7月14日支付债券利息3,080万元[70] - 公司主体信用等级维持AA评级展望稳定债项信用等级维持AA+[74] - 公司控股股东北京公共交通控股集团为15北巴债提供无条件连带责任保证担保[75] - 报告期内公司银行授信总额3.4425亿元累计借款8.609亿元累计还款8.295亿元[79] 财务比率 - 流动比率从2.33提升至2.43增长4.29%[78] - 速动比率从2.06微增至2.07增长0.49%[78] - 资产负债率从46.53%降至45.91%下降1.33个百分点[78] - EBITDA利息保障倍数从8.23降至6.55下降20.41%[78] 母公司财务表现 - 母公司营业收入为1.57亿元人民币，同比下降6.2%[94] - 母公司净利润为3547.72万元人民币，同比增长55.1%[95] 综合收益和权益变动 - 其他综合收益税后净额亏损704.98万元人民币[92] - 合并所有者权益合计本期增加3927.4万元，主要来自综合收益总额3996.8万元[105] - 归属于母公司所有者的未分配利润增加4531.2万元[105] - 少数股东权益增加101.2万元[105] - 本期综合收益总额为4685.24万元人民币[108] - 股东投入普通股资本为3000万元人民币[108] - 对所有者利润分配总额为7978.96万元人民币[108] - 母公司本期综合收益总额为2842.73万元人民币[110] - 母公司其他综合收益减少704.98万元人民币[110] - 母公司未分配利润增加3547.72万元人民币[110] - 本期综合收益总额为1595.63万元人民币[112] - 本期对所有者利润分配为7660.8万元人民币[112] 风险因素 - 可供出售金融资产投资受宏观经济和资本市场影响存在公允价值变动风险[48] 会计政策 - 同一控制下企业合并初始投资成本为合并日持股比例计算应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额[129] - 非同一控制下企业合并成本为购买日付出资产、承担负债及发行权益性证券的公允价值[130] - 分步实现非同一控制合并时合并成本为购买日支付对价与购买日前持有股权在购买日公允价值之和[131] - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额部分确认为商誉[130] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额经复核后计入当期损益[130] - 企业合并中介费用如审计评估咨询等发生时计入当期损益[131] - 报告期内非同一控制合并增加子公司自购买日至期末收入费用利润纳入合并利润表[133] - 丧失子公司控制权时剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量[133] - 分步处置股权直至丧失控制权且属一揽子交易时处置价款与账面价值差额先确认为其他综合收益[135] - 合营企业中公司投资按长期股权投资权益法核算[140] - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算，资产负债表日货币性项目按即期汇率调整，汇兑差额计入当期损益[142] - 金融资产初始确认分为四类：以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产[147] - 以公允价值计量且变动计入损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[147] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本计量，终止确认或减值时差额计入当期损益[149] - 应收款项采用实际利率法按摊余成本计量，终止确认或减值时差额计入当期损益[150] - 可供出售金融资产公允价值变动确认为其他综合收益，终止确认时转入当期损益[151] - 金融负债初始分类为以公允价值计量且变动计入损益的金融负债和其他金融负债[152] - 以公允价值计量金融负债的公允价值变动及相关利息支出计入当期损益[154] - 衍生金融工具以签订日公允价值初始计量，后续公允价值变动直接计入当期损益[158] - 公允价值计量基于有序交易中市场参与者出售资产或转移负债的价格[159] - 单项金额重大应收款项标准为应收账款期末余额达到500万元及以上，其他应收款达到100万元及以上[168] - 单项金额重大应收款项单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备[168] - 账龄1年以内（含1年）的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[170] - 账龄1-2年的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为20%[170] - 账龄2-3年的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为50%[170] - 账龄3年以上的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为100%[170] - 履约保证金等按余额5%计提坏账准备[170] - 纳入合并报表范围的关联方应收款项不计提坏账准备[170] - 权益工具投资公允价值月度均值连续12个月低于初始投资成本视为发生减值[162] - 权益工具投资公允价值低于初始投资成本超过50%或持续时间超过12个月视为发生减值[161] - 存货发出计价采用加权平均法[171] - 存货可变现净值按估计售价减成本及税费确定[172] - 存货跌价准备按单个项目计提且可转回[172] - 低值易耗品采用一次转销法摊销[172] - 持有待售资产需满足一年内完成转让等4项条件[172] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算[176] - 长期股权投资对合营/联营企业采用权益法核算[176] - 权益法下初始投资成本小于份额时调整损益[177] - 持股比例20%以上通常认定具有重大影响[181] - 持股比例低于20%一般不认定重大影响[181] - 固定资产房屋及建筑物折旧年限30-35年，残值率3%，年折旧率2.77%-3.23%[187] - 运营车辆及运输设备折旧年限6-10年，残值率3%，年折旧率9.70%-16.17%[187] - 其他设备折旧年限5-18年，残值率3%，年折旧率5.39%-19.40%[187] - 无形资产车身媒体使用权摊销年限10年，采用直线法摊销[200] - 无形资产代理权摊销年限10年，采用直线法摊销[200] - 无形资产土地使用权摊销年限50年，采用直线法摊销[200] - 无形资产办公软件摊销年限5年或10年，采用直线法摊销[200] - 借款费用资本化中断条件为非正常中断且连续超过3个月[197] - 融资租入固定资产按租赁开始日公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[191] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[198]