收入和利润（同比环比） - 营业收入为24.25亿元人民币，同比增长2.18%[13] - 营业收入24.25亿元人民币，同比增长2.18%[24] - 营业总收入同比增长2.18%至24.25亿元[84] - 归属于上市公司股东的净利润为1.02亿元人民币，同比增长26.02%[13] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.05亿元人民币，同比增长12.78%[13] - 净利润同比增长18.48%至9963.35万元[84] - 基本每股收益为0.06元/股，同比增长20.00%[14] - 加权平均净资产收益率为3.75%，同比增加0.79个百分点[14] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为3.86%，同比增加0.45个百分点[14] - 母公司营业收入同比增长3.39%至10.88亿元[88] - 母公司净利润同比增长93.6%至6052.14万元[88] - 基本每股收益同比增长20%至0.06元/股[85] - 归属于母公司所有者净利润为6.817亿元，综合收益总额达10.161亿元[97] - 综合收益总额为8.41亿元人民币，其中归属于母公司所有者的部分为8062.60万元人民币[98] - 母公司综合收益总额为6052.14万元人民币[100] - 综合收益总额为31,273,392.44元[103] 成本和费用（同比环比） - 营业成本17.41亿元人民币，同比增长5.19%[24] - 营业成本同比增长5.19%至17.41亿元[84] - 销售费用同比下降10.07%至2.35亿元[84] - 研发支出193.35万元人民币，同比下降47.42%，主要因研发项目减少[24] - 所得税费用同比下降11.32%至4012.13万元[84] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.82亿元人民币，同比下降4,058.10%[13] - 经营活动现金流量净额-1.82亿元人民币，同比下降4,058.10%，主要因粮食收购支付现金增加[24] - 投资活动现金流量净额5.27亿元人民币，同比上升461.98%，主要因维维集团偿还股权转让欠款[24] - 经营活动产生的现金流量净额为1.038亿元，相比上期的负6533.8万元显著改善[94] - 投资活动产生的现金流量净额达3.912亿元，较上期的负1.213亿元实现大幅增长[94] - 筹资活动产生的现金流量净额为负8815万元，相比上期的5.047亿元出现明显下降[94] - 投资活动现金流入同比增长151.7%至12.96亿元[90] - 销售商品收到现金10.107亿元，同比增长5.6%[94] - 购买商品支付现金6.581亿元，同比减少7.0%[94] - 取得借款收到现金14.506亿元，同比减少10.2%[94] - 合并层面筹资活动现金流入21.092亿元，其中借款收到20.791亿元[91] - 期末现金及现金等价物余额为8.583亿元，较期初4.515亿元增长90.2%[95] 资产和负债变化 - 货币资金增加至165,512.24万元，占总资产比例19.21%，较上期增长41.35%[42] - 其他应收款大幅减少至13,339.65万元，占总资产比例1.55%，较上期下降86.46%[42] - 长期股权投资增加至7,282.18万元，占总资产比例0.85%，较上期增长120.42%[42] - 长期借款增加至16,490.12万元，占总资产比例1.91%，较上期增长257.70%[42] - 货币资金期末余额16.55亿元人民币，较期初增长41.3%[75] - 应收账款期末余额1.88亿元人民币，较期初增长11.3%[75] - 预付款项期末余额4.58亿元人民币，较期初增长25.7%[75] - 其他应收款期末余额1.33亿元人民币，较期初下降86.5%[75] - 存货期末余额17.11亿元人民币，较期初增长20.7%[75] - 以公允价值计量金融资产期末余额2.63亿元人民币，较期初增长37.9%[75] - 可供出售金融资产期末余额2.87亿元人民币，较期初增长9.6%[76] - 长期股权投资期末余额0.73亿元人民币，较期初增长120.5%[76] - 在建工程期末余额3.81亿元人民币，较期初增长40.4%[76] - 公司总资产从期初839.82亿元增至期末861.71亿元，增长2.6%[77][78] - 短期借款期末余额32.62亿元，较期初31.61亿元增长3.2%[77] - 货币资金期末余额12.04亿元，较期初7.97亿元大幅增长51.1%[80] - 其他应收款期末余额18.95亿元，较期初25.62亿元下降26.0%[80] - 应付票据期末余额7.87亿元，较期初6.89亿元增长14.2%[80][81] - 长期借款期末余额1.65亿元，较期初0.43亿元大幅增长283.5%[81] - 未分配利润期末余额6.75亿元，较期初6.07亿元增长11.2%[78] - 存货期末余额1.22亿元，较期初0.82亿元增长48.1%[80] - 应收账款期末余额0.16亿元，较期初0.30亿元下降46.0%[80] - 预付款项期末余额2.70亿元，较期初2.30亿元增长17.6%[80] - 公司所有者权益合计从期初的33.64亿元人民币增长至期末的34.01亿元人民币，增加3721.84万元人民币[98] - 归属于母公司所有者的未分配利润增加3046.60万元人民币，从5.88亿元人民币增至6.19亿元人民币[98] - 少数股东权益从6.74亿元人民币增至6.81亿元人民币，增加675.23万元人民币[98] - 母公司所有者权益合计从期初的21.93亿元人民币增至期末的22.20亿元人民币，增加2708.14万元人民币[100] - 母公司未分配利润增加2708.14万元人民币，从5371.48万元人民币增至8079.62万元人民币[100] - 未分配利润从88,363,854.72元减少至69,477,247.16元，下降18,886,607.56元[103] - 所有者权益合计从2,225,538,929.07元减少至2,206,652,321.51元，下降18,886,607.56元[103] 业务线表现 - 固体饮料类经销商总数1,257个，较2016年末增加293个[29] - 酒类产品销售收入4.74亿元人民币，同比下降15.88%[37] - 酒类产品经销商总数1,225个，较2016年末增加384个[40] - 精制茶类低档产品销售收入1,947.93万元人民币，同比增长33.59%[33] - 动植物蛋白饮料类华中地区销售收入4,413.76万元人民币，同比增长34.98%[33] 投资和子公司表现 - 对外股权投资总额6,499万元，包括参股重庆灵狐科技2,499万元和深圳前海京尚金融4,000万元[45] - 股票投资公允价值变动收益761.92万元，期货投资公允价值变动收益666.28万元[46] - 控股子公司湖北枝江酒业净利润2,377.39万元，贵州醇酒业净亏损1,715.04万元[46] - 怡清源公司2015年净利润亏损1611.077696万元人民币 未达2200万元利润指标[56] 股东和资本交易 - 非经常性损益项目净额为-317.87万元人民币[19] - 维维集团偿还股权转让欠款8.4亿元，分期还款承诺已按期履行[51] - 公司收到控股股东维维集团股权转让款1.01亿元人民币（51%款项）[54] - 公司收到剩余股权转让款9731.4196万元人民币[54] - 公司收到资金占用欠款项50%即4.2019499972亿元人民币[54] - 公司收到资金占用欠款项剩余50%即4.2019499972亿元人民币[54] - 公司收到资金占用利息1335.364774万元人民币（利率4.35%）[54] - 转让方需补足怡清源公司利润差额3811万元人民币[56] - 转让方已赔偿怡清源公司944万元人民币（扣除税费151万元）[57] - 公司拟公开发行公司债券规模不超过12亿元人民币[63] - 普通股股东总数79,891户[66] - 分配股利支付3.344亿元，占归属于母公司净利润的49.1%[97] - 公司向所有者分配利润总额为6756.00万元人民币，其中对母公司所有者分配5016.00万元人民币[98] - 母公司向所有者分配利润3344.00万元人民币[100] - 对所有者分配利润50,160,000元[103] - 维维集团持股比例从31.24%增至32.05%[107] - G.H.L转让公司18.95%股份合计316,800,000股，转让价格4.70元/股[112] - 公司完成资本公积转增股本3.3亿股，转增后股本增至6.6亿元[106] - 累计发行股本总数为16.72亿股，均为无限售流通股[113] - 公司注册资本为人民币16.72亿元[113] - 资本公积为290,532,538.91元[103] - 盈余公积为174,642,535.44元[103] - 母公司资本公积保持为2.91亿元人民币，未发生变动[100] 资产受限和风险 - 受限资产总额86,995.39万元，其中货币资金受限44,235.00万元（票据保证金）[44] - 原材料价格波动风险存在，主要涉及大豆、白糖、小麦等农产品采购成本[47] 社会责任和其他 - 公司精准扶贫投入资金3738万元人民币（含洛南县678万元及汤原县3060万元）[60][61] 会计政策和核算方法 - 非同一控制下企业合并增加子公司不调整合并资产负债表期初数，仅将购买日至报告期末收入、费用、利润及现金流量纳入合并报表[129] - 处置子公司时，该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并报表[129] - 丧失控制权时剩余股权投资按公允价值重新计量，处置对价与剩余股权公允价值之和的差额计入当期投资收益[130] - 分步处置子公司若属一揽子交易，丧失控制权前处置价款与对应净资产份额的差额确认为其他综合收益[131] - 购买子公司少数股权时，长期股权投资与新增持股比例对应净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[131] - 不丧失控制权下部分处置子公司股权投资时，处置价款与对应净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[132] - 现金等价物定义为期限短（三个月内到期）、流动性强、价值变动风险小的投资[133] - 外币货币性项目资产负债表日按即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益或资本化处理[134] - 金融资产初始确认分为四类：以公允价值计量且变动计入损益、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产[137] - 可供出售金融资产持有期间公允价值变动计入其他综合收益，处置时转入当期损益[139] - 单项金额重大应收款项标准为人民币1000万元[145] - 应收账款1年以内（含1年）坏账计提比例为3%[147] - 应收账款1-2年坏账计提比例为8%[147] - 应收账款2-3年坏账计提比例为20%[147] - 应收账款3-4年坏账计提比例为50%[147] - 应收账款4-5年坏账计提比例为70%[147] - 应收账款5年以上坏账计提比例为100%[147] - 其他应收款坏账计提比例与应收账款完全一致[147] - 存货发出计价采用加权平均法[150] - 低值易耗品采用一次转销法摊销[153] - 固定资产折旧年限及残值率：房屋及建筑物20-40年残值率5%年折旧率2.38%-4.75%，机器设备5-10年残值率5%年折旧率9.5%-19%，运输设备5-10年残值率5%年折旧率9.5%-19%，其他设备3-5年残值率5%年折旧率19%-31.67%，装修费5年残值率0%年折旧率20%[163][164] - 非货币性资产交换初始投资成本确定：以换出资产公允价值及税费为基础，若换入资产公允价值更可靠则优先采用[157] - 债务重组取得长期股权投资：初始投资成本按公允价值确定[157] - 成本法核算长期股权投资：对子公司投资按成本法，现金股利或利润确认为投资收益[158] - 权益法核算长期股权投资：对联营合营企业投资，初始成本与可辨认净资产份额差额计入损益，按比例确认净损益及其他综合收益[158] - 未实现内部交易损益处理：与联营合营企业交易按比例抵销后确认投资收益[159] - 投资亏损承担顺序：先冲减长期股权投资账面价值，再冲减长期应收项目，最后确认预计负债[160] - 长期股权投资处置：账面价值与处置价款差额计入当期损益，权益法下其他综合收益按比例结转[160][161] - 丧失控制权会计处理：剩余股权按权益法或金融工具核算，公允价值与账面价值差额计入损益[162] - 借款费用资本化条件：资产支出发生、借款费用发生、购建生产活动开始时[168] - 借款费用暂停资本化条件为非正常中断且连续超过3个月[170] - 专门借款资本化金额计算为当期实际发生费用减去未动用资金利息或投资收益[171] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的加权平均支出乘以一般借款资本化率计算[171] - 生产性生物资产折旧采用直线法 使用寿命8年 残值率5%[173] - 土地使用权摊销年限50年[176] - 软件使用权摊销年限5年[176] - 外购商标使用权摊销年限10年[176] - 专利权摊销年限5年[176] - 开发阶段支出资本化需同时满足5项技术可行性及资源支持条件[179][180] - 商誉和使用寿命不确定无形资产至少每年进行减值测试[181] - 公司为职工缴纳基本养老保险和失业保险，按当地规定的缴纳基数和比例计算应缴金额并确认为负债[188] - 设定受益计划义务现值减去资产公允价值形成的赤字或盈余确认为净负债或净资产[188] - 设定受益计划盈余以盈余和资产上限孰低者计量净资产[188] - 设定受益计划义务折现采用国债或高质量公司债券市场收益率[189] - 辞退福利在不能单方面撤回或确认重组成本时（孰早）确认为负债[190] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数初始计量[191] - 收入确认原则包括风险报酬转移、金额可靠计量、经济利益很可能流入、成本可靠计量[194][195] - 与资产相关政府补助确认为递延收益并按资产使用年限分期计入营业外收入[194][196] - 与收益相关政府补助用于补偿以后期间费用的确认为递延收益，否则直接计入营业外收入[197] - 经营租赁费用在整个租赁期内按直线法分摊计入当期费用[199] 公司基本信息 - 合并财务报表范围包含超过50家子公司[115][116][117] - 公司所属行业为食品制造业[113] - 公司注册地为江苏省徐州市维维大道300号[114] - 母公司为维维集团股份有限公司，最终控制方为7名自然人[114] - 财务报表编制以持续经营为基础，且公司具备至少12个月持续经营能力[117][118] - 记账本位币为人民币[122] - 营业周期为12个月[121] - 会计年度自公历1月1日起至12月31日止[120]