收入和利润表现 - 营业收入为2.6885亿元，同比下降4.48%[20] - 营业收入为2.69亿元，同比下降4.48%[32][36] - 营业总收入本期发生额为2.69亿元，较上期2.81亿元下降4.3%[85] - 归属于上市公司股东的净利润为2131.25万元，实现扭亏为盈[20][22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1662.92万元[20] - 归属于母公司所有者的净利润为2131万元，较上年同期扭亏为盈[32] - 净利润本期为2258.37万元，较上期亏损877.67万元实现扭亏为盈[86] - 归属于母公司所有者的净利润为2131.25万元，较上期亏损738.53万元大幅改善[86] - 公司净利润为1831.27万元，相比上年同期亏损503.38万元实现扭亏为盈[89] - 营业利润为2052.10万元，上年同期为亏损819.99万元[89] - 基本每股收益为0.1254元/股，上年同期为-0.0434元/股[21] - 基本每股收益为0.1254元/股，较上期-0.0434元/股显著提升[86] - 加权平均净资产收益率为2.08%，同比增加2.91个百分点[21] - 综合收益总额为2258万元，其中归属于母公司所有者2131万元[100] 成本和费用变化 - 管理费用为2347.27万元，同比下降47.79%[36] - 财务费用为886.03万元，同比下降61.04%[36] - 研发支出为1088.18万元，同比下降39.20%[36] - 税金及附加为836.02万元，同比上升187.44%[36] - 所得税费用为308.81万元，同比上升17839.42%[36] - 支付给职工以及为职工支付的现金为5062.54万元，同比下降25.2%[92] - 会计政策变更导致管理费用减少500万元[62] - 会计政策变更导致其它收益增加964万元[62] - 会计政策变更导致营业外收入减少1464万元[62] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1528.71万元，同比下降106.00%[20][22] - 经营活动产生的现金流量净额为-1528.71万元，同比下降106.00%[36] - 经营活动产生的现金流量净额为-1528.71万元，同比大幅下降106.0%[92] - 投资活动产生的现金流量净额为1.55亿元，同比上升1525.73%[36] - 投资活动产生的现金流量净额为1.55亿元，同比大幅增长1525.3%[92] - 投资活动产生的现金流量净额为1.548亿元，较上期的952万元大幅增长1526%[97] - 筹资活动产生的现金流量净额为-8712.35万元，同比改善55.9%[92][93] - 筹资活动现金流出小计为2.464亿元，其中偿还债务支付2.208亿元[97] - 销售商品、提供劳务收到的现金为3.48亿元，同比下降31.7%[91] - 购买商品、接受劳务支付的现金为2.82亿元，同比增长66.0%[92] - 取得借款收到的现金为1.5亿元，较上期1.2亿元增长25%[97] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-28万元[97] 资产和负债状况 - 货币资金增加24.04%至2.87亿元，占总资产比例从11.07%升至13.66%[39] - 货币资金期末余额为2.87亿元人民币，较期初2.32亿元增长23.9%[77] - 货币资金期末余额为2.85亿元，较期初2.3亿元增长23.8%[82] - 应收账款减少14.57%至3.35亿元，占总资产比例从18.76%降至15.94%[39] - 应收账款期末余额为3.35亿元人民币，较期初3.92亿元下降14.6%[77] - 应收账款期末余额为3.29亿元，较期初3.86亿元下降14.8%[82] - 存货期末余额为5.91亿元人民币，较期初5.28亿元增长11.8%[77] - 存货期末余额为5.2亿元，较期初4.16亿元增长25.2%[82] - 预付款项增加33.55%至1.34亿元，主要因国外部件储备预付款增加[39][40] - 短期借款减少15.57%至3.84亿元，占总负债比例从21.73%降至18.26%[39] - 短期借款期末余额为3.84亿元人民币，较期初4.55亿元下降15.6%[79] - 短期借款期末余额为3.84亿元，较期初4.55亿元下降15.6%[83] - 应付账款期末余额为3.13亿元人民币，较期初2.59亿元增长20.8%[79] - 应交税费大幅减少76.48%至634万元，因报告期缴纳应交增值税[39][40] - 流动资产合计期末余额为14.67亿元，较期初13.43亿元增长9.3%[82] - 流动负债合计期末为10.51亿元人民币，较期初10.79亿元下降2.6%[79] - 资产总计期末为21.02亿元人民币，较期初20.92亿元增长0.5%[77] - 资产总计期末余额为20.7亿元，较期初19.44亿元增长6.6%[83] 所有者权益和资本结构 - 归属于上市公司股东的净资产为10.3622亿元，较上年度末增长2.19%[20] - 总资产为21.0248亿元，较上年度末增长0.50%[20] - 未分配利润期末余额为1.07亿元人民币，较期初0.86亿元增长24.8%[80] - 归属于母公司所有者权益合计为10.36亿元人民币，较期初10.14亿元增长2.2%[80] - 归属于母公司所有者的未分配利润为1.073亿元，较上年同期8660万元增长23.9%[100] - 少数股东权益为-1.005亿元，较上年同期-1.017亿元有所改善[100] - 所有者权益合计为9.357亿元，较上年同期9.122亿元增长2.6%[100] - 期末所有者权益总额为931,656,357.78元[107] - 期末资本公积余额为403,931,070.93元[107] - 期末盈余公积余额为11,402,145.54元[107] - 期末未分配利润为334,395,179.29元[107] - 公司总股本为170,000,000.00元[107][109] - 母公司所有者权益期末余额为970,284,648.63元[104] - 合并报表所有者权益期末余额为885,251,551.54元[102] - 合并报表未分配利润为-103,037,429.69元[102] 专项储备变动 - 专项储备本期提取131万元，使用43万元，净增加88万元[101] - 母公司专项储备本期提取1,312,752.70元[104] - 母公司专项储备本期使用433,109.46元[104] - 母公司专项储备净增加879,643.24元[104] - 合并报表专项储备本期提取1,443,700.20元[102] - 合并报表专项储备本期使用458.75元[102] - 合并报表专项储备净增加1,085,464.59元[102] - 专项储备本期提取金额为1,443,700.20元[107] - 专项储备本期使用金额为356,400.61元[107] - 专项储备期末余额为1,087,299.59元[107] 投资和长期资产 - 在建工程较上年末增加73.56%[28] - 长期股权投资增加8.99%至7490万元，因合营企业盈利增加618万元[42] - 固定资产减少17.01%至3.19亿元，因阿特拉斯清算处置房产设备[37][39] - 在建工程增长73.56%至223万元，因电动轮矿用车厂房项目投入增加[39][40] - 资产减值损失转回因应收账款降低导致坏账准备减少[37] - 投资收益为917.55万元，同比下降52.5%[89] 关联交易情况 - 向参股股东TEREX EQUIPMENT LIMITED采购原材料金额为2,124.70万元，占同类交易金额比例8.79%[56] - 向包头中兵物流有限公司采购原材料金额为1,076.51万元，占同类交易金额比例4.45%[56] - 向中国兵工物资集团有限公司采购原材料金额为1,018.21万元，占同类交易金额比例4.21%[57] - 向参股股东TEREX EQUIPMENT LIMITED销售商品金额为233.81万元，占同类交易金额比例0.87%[57] - 向合营公司特雷克斯北方采矿机械有限公司销售商品金额为359.74万元，占同类交易金额比例1.34%[57] - 关联交易采购总额为5,061.64万元，占同类交易总金额比例20.68%[57] - 向包头北方安全防护装备制造有限公司采购原材料金额为72.05万元，占同类交易金额比例0.30%[56] - 向内蒙古北方重工业集团有限公司采购原材料金额为94.77万元，占同类交易金额比例0.39%[56] 担保和融资活动 - 公司为控股股东内蒙古北方重工业集团有限公司提供1.5亿元连带责任担保，起始日2018-03-09[59] - 公司为控股股东内蒙古北方重工业集团有限公司提供2.0亿元连带责任担保，到期日2018-09-29[59] - 报告期内公司对外担保发生额为4.3亿元[60] - 报告期末公司对外担保余额为4.3亿元[60] - 公司担保总额占净资产比例为41.50%[60] - 公司为股东北方重工集团提供担保金额4.3亿元[60] 子公司和合营企业表现 - 阿特拉斯总资产为241.72百万元，净资产为-402.05百万元，资产负债率达266.32%[44] - 阿特拉斯清算期间取得清算收益5.08百万元，累计亏损达624.43百万元[44] - 特雷克斯北方采矿总资产166.78百万元，净资产149.80百万元[44] - 特雷克斯北方采矿报告期营业收入63.11百万元，净利润12.35百万元[44] - 合并财务报表范围包含1家子公司[111] 股东结构和信息 - 报告期末普通股股东总数为12,853户[66] - 第一大股东北方重工集团持股5484.15万股占比32.26%[68] - 第二大股东TEREX EQUIPMENT持股4278万股占比25.16%[68] - 前十名股东中TEREX EQUIPMENT LIMITED持股4278万股，占比25.2%[69] - 公司于2000年6月发行A股55,000,000股[109] 非经常性损益和政府补助 - 非经常性损益项目中政府补助金额为10.4万元[24] - 与资产相关政府补助冲减资产账面价值或确认为递延收益[196] - 与资产相关政府补助确认为递延收益时在资产使用寿命内分期计入损益[196] - 与收益相关政府补助区分补偿以后期间或已发生成本费用分别处理[198] - 同时包含资产和收益部分政府补助需区分处理难以区分整体归类为收益相关[198] - 政府补助确认时点分符合政策条件按应收金额确认和实际收到时确认两种[199] - 政府补助核算方法货币性资产按收到或应收金额计量非货币性资产按公允价值计量[200] - 按照名义金额计量的政府补助直接计入当期损益[196] - 资产使用寿命结束前处置时未分配递延收益余额转入当期损益[196] - 与企业日常活动相关政府补助计入其他收益或冲减成本费用无关则计入营业外收支[198] 风险因素 - 公司核心零部件全部依赖进口，面临汇率风险及国际政治经济导致的供应链中断风险[45][46] - 矿用车业务受宽体车替代风险影响，尤其国内中小型矿山市场[45] - 融资租赁销售模式使公司承担产品回购义务风险[46] - 公司进出口业务规模大，人民币贬值可能造成汇兑负收益[45] - 阿特拉斯清算存在资产处置未完成及债权清理法律风险[46] 审计和会计政策 - 公司续聘审计机构中勤万信，年度审计费用93万元（年报审计55万元，内控审计38万元）[50] - 合并财务报表范围以控制为基础确定包括公司及全部子公司[123] - 非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并财务报表期初数和对比数[124] - 子公司与公司会计政策不一致时按公司会计政策进行调整[125] - 公司内所有重大往来余额交易及未实现利润在合并时予以抵销[125] - 少数股东权益及损益在合并财务报表中单独列示[125] - 丧失子公司控制权时剩余股权按公允价值重新计量[126] - 处置股权对价与剩余股权公允价值之和减去应享净资产份额的差额计入当期投资收益[126] - 现金等价物指持有期限短于三个月流动性强价值变动风险小的投资[129] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算汇兑差额计入当期损益[130] - 金融资产和金融负债初始确认时以公允价值计量交易费用根据不同类别计入损益或初始金额[131] - 可供出售权益工具投资公允价值累计下跌超过20%被视为严重下跌[138] - 可供出售权益工具投资公允价值连续下跌时间超过12个月被视为非暂时性下跌[138] - 金融资产减值测试对单项金额重大资产单独进行[137] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[134] - 贷款和应收款项包括应收票据、应收账款等非衍生金融资产[135] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[136] - 金融资产终止确认需满足风险报酬转移或控制权放弃等条件[138] - 以公允价值计量金融负债的交易费用直接计入当期损益[140] - 金融资产减值损失转回后账面价值不超过不计提减值的摊余成本[137] - 可供出售债务工具投资按摊余成本法确定期末成本[136] - 单项金额重大应收款项标准为应收账款余额大于500万元或其他应收款余额大于100万元[143] - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项采用余额百分比法计提比例为6%[144] - 应收款项坏账准备计提采用账龄分析法结合实际损失率确定比例[145] - 存货发出采用标准成本计价期末对标准成本与实际成本差异进行分摊[147] - 存货可变现净值按估计售价减去销售费用和相关税费后的金额确定[148] - 持有待售非流动资产需满足可立即出售已获批准已签不可撤销协议一年内完成转让的条件[152] - 持有待售固定资产预计净残值调整为公允价值减处置费用后金额[153] - 终止确认金融负债时将账面价值与支付对价差额计入当期损益[141] - 权益工具发行时收到对价扣除交易费用后增加股东权益[142] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次转销法[150][151] - 长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值差额调整资本公积或留存收益[155] - 非同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按合并成本确认包括资产负债及权益证券公允价值[157] - 企业合并相关中介费用计入当期损益[157] - 追加投资后长期股权投资成本按原持有股权公允价值加新增投资成本确认[158] - 对被投资单位实施控制采用成本法核算长期股权投资[159] - 成本法下投资收益按享有被投资单位宣告现金股利或利润确认[160] - 权益法下初始投资成本小于应享份额时差额计入当期损益[160] - 权益法核算按比例确认被投资单位净损益和其他综合收益并调整账面价值[160] - 处置长期股权投资时账面价值与实际价款差额计入当期损益[162] - 权益法核算剩余股权原计入股东权益的其他综合收益按比例结转损益[163] - 房屋及建筑物折旧年限20年，残值率10%，年折旧率4.5%[167] - 机器设备折旧年限5-10年，残值率10%，年折旧率9%-18%[167] - 运输设备折旧年限5年，残值率10%，年折旧率18%[167] - 土地使用权摊销年限50年[177] - 非专利技术摊销年限10年[177] - 软件摊销年限5年[177] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[172] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值较低者入账[169] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[174] - 一般借款资本化按超出专门借款的支出加权平均数乘以资本化率计算[174] - 内部研究开发项目研究阶段支出于发生时计入当期损益开发阶段支出在满足特定条件时确认为无形资产[179] - 长期资产减值测试基于可收回金额与账面价值较高者确定可收回金额为公允价值减处置费用净额与未来现金流量现值较高者[181] - 设定提存计划在资产负债表日确认负债并按受益对象计入当期损益或相关资产成本[183] - 设定受益计划义务采用预期累计福利单位法计量并使用国债或高质量公司债券市场收益率折现[183] - 辞退福利在不能单方面撤回解除关系或确认重组成本孰早日确认负债并计入当期损益[185] - 预计负债按履行现时义务最佳估计数