收入和利润（同比环比） - 营业收入为316.44万元，同比下降65.84%[17] - 公司营业收入316.44万元，同比下降65.84%[26][28] - 营业收入为316万元，较上年同期926万元下降65.8%[62][64] - 归属于上市公司股东的净利润为-789.50万元，同比亏损扩大[17] - 公司净利润亏损786.55万元[26] - 净亏损为786万元，较上年同期553万元扩大42.3%[62] - 归属于母公司净亏损为789万元，较上年同期548万元扩大44.0%[62] - 基本每股收益为-0.021元/股[18] - 基本每股收益为-0.021元/股，较上年同期-0.014元恶化50%[62] - 加权平均净资产收益率为-3.94%[18] 成本和费用（同比环比） - 营业成本328.52万元，同比下降64.38%[28] - 销售费用3.71万元，同比下降82.94%[28] - 财务费用140.68万元，同比由负转正（上期为-13.47万元）[28] 各条业务线表现 - 贸易业务实现销售收入284.11万元[22] - 租赁业务实现收入32.33万元[22] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金1581.29万元，同比下降13.62%，占总资产49.09%[30] - 公司货币资金期末余额158,129,103.69元，较期初183,055,346.74元下降13.61%[57] - 货币资金期末余额为1.579亿元，较期初1.828亿元下降13.6%[59] - 预付款项216.54万元，同比大幅增长440.96%[30] - 公司预付款项期末余额21,653,626.62元，较期初4,002,755.47元大幅增长441.12%[57] - 预付款项大幅增加至2165万元，较期初400万元增长441%[59] - 预付贸易款增加导致预付账款金额发生重大变化[23] - 短期借款1000万元，占总资产31.04%[30] - 公司短期借款保持100,000,000元，与期初持平[58] - 短期借款保持1亿元未变动[59][60] - 投资性房地产1271.37万元，占总资产39.47%[30] - 公司投资性房地产期末价值127,137,019.28元，较期初129,214,428.86元下降1.61%[57] - 投资性房地产期末价值1.271亿元，较期初1.292亿元减少1.6%[59] - 总资产为32214.65万元，同比下降2.88%[17] - 公司资产总计322,146,451.41元，较期初331,698,747.59元下降2.88%[57] - 流动资产总额为1.831亿元，较期初1.903亿元下降3.8%[59] - 其他非流动负债增至92万元，较期初3.9万元大幅增长2250%[60] - 归属于上市公司股东的净资产为19638.61万元，同比下降3.86%[17] - 公司所有者权益合计196,506,892.42元，较期初204,372,348.87元下降3.85%[58] - 所有者权益合计1965.07万元，同比下降3.8%[70] - 未分配利润为-3362.92万元，本期减少789.5万元[70] - 公司未分配利润为-336,291,920.56元，较期初-328,396,930.89元进一步扩大亏损[58] - 归属于母公司所有者权益合计从年初184,055,453.90元下降至期末178,530,153.56元，减少5,525,300.34元[71] - 未分配利润从年初-348,791,610.96元下降至期末-354,273,722.05元，减少5,482,111.09元[71] - 母公司所有者权益合计从年初208,522,369.85元下降至期末200,584,728.71元，减少7,937,641.14元[73] - 母公司未分配利润从年初-324,155,613.65元下降至期末-332,093,254.79元，减少7,937,641.14元[73] - 上期母公司未分配利润为-344,671,623.51元[75] - 上期母公司所有者权益合计为188,006,359.99元[75] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2126.26万元[17] - 经营活动现金流量净额-2126.26万元，同比恶化50.17%[28] - 经营活动产生的现金流量净额为负2126.26万元，同比下降50.2%[66][68] - 销售商品提供劳务收到现金208.35万元，同比增长336.1%[66][68] - 购买商品接受劳务支付现金2116.6万元，同比增长92.2%[66][68] - 期末现金及现金等价物余额1581.29万元，同比减少35.9%[66] - 支付职工现金217.17万元，同比下降13.7%[66][68] - 筹资活动现金流出353.89万元，全部用于分配股利及利息支付[66][68] - 投资活动现金流出12.48万元，全部用于购建固定资产[66][68] - 收到的税费返还为零，与上期持平[66][68] 应收账款和坏账准备 - 应收账款期末账面余额1815.95万元，坏账准备计提1689.33万元，计提比例93.0%[197] - 单项重大应收账款计提坏账准备640.00万元，计提比例100.0%[197][199] - 信用风险组合应收账款账面余额397.67万元，坏账准备计提271.05万元，计提比例68.2%[197] - 账龄3-4年应收账款坏账计提比例50.0%，金额246.65万元[200] - 账龄4-5年应收账款坏账计提比例80.0%，金额1.94万元[200] - 账龄5年以上应收账款坏账计提比例100.0%，金额146.18万元[200] 股东和股本结构 - 报告期末普通股股东总数为45,843户[50] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[48] - 恒大地产集团为第一大股东，持股76,032,050股，占比20.00%[51] - 廊坊市投资控股集团为第二大股东，持股58,173,700股，占比15.30%[51] - 廊坊市投资控股集团冻结股份50,050,000股，占其持股总数86.04%，占公司总股本13.17%[51] - 公司股本总额为380,160,000元[71][73][75] - 资本公积为105,973,752.03元[71][73][75] - 盈余公积为46,544,231.47元[71][73][75] - 公司注册资本为人民币38016万元[83] - 截至2018年6月30日公司总股本为38016万股，廊坊市投资控股集团有限公司持有5817.37万股，占比15.30%[83] 法律诉讼和仲裁事项 - 海南中谊承诺置入资产年净资产收益率不低于6%但未履行[38][40] - 海南中谊未支付2010年至2015年收益差额总计4005.4872万元[40] - 公司于2014年5月5日对海南中谊提起诉讼（案号【2014】廊开字第305号）[38] - 公司2014年第二次临时股东大会通过有条件豁免海南中谊承诺事项议案[38] - 法院2014年12月19日裁定争议需仲裁驳回公司起诉[38] - 公司2016年12月29日向上海仲裁委员会提起仲裁（案号2016沪仲案字第2387号）[38][40] - 公司2018年7月3日收到仲裁委员会同意撤回仲裁申请决定书[38][40] - 海南中谊曾支付2009年收益差额650万元[40] 重大交易和合作协议 - 公司下属华逸发展与国开万庄签署万庄新城分布式供热配套项目合作协议[43] - 公司下属华逸发展与国开兴安签署河北廊坊高新技术产业开发区清洁供能项目合作协议[43] - 公司向控股股东廊坊控股借款人民币1亿元[45] - 委托贷款年利率为7%[45] - 借款期限为12个月自2017年12月20日至2018年12月19日[45] 审计和持续经营 - 公司续聘中兴华会计师事务所担任2018年度审计机构[39] - 报告期内公司及其控股股东无重大债务违约情况[41] - 公司以持续经营为基础，自报告期末起未来12个月内持续经营能力正常[86] 会计政策和估计 - 公司财务报表编制遵循企业会计准则及证监会信息披露规定[85] - 公司记账本位币为人民币[91] - 同一控制下企业合并长期股权投资初始成本按被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值份额确定[93] - 被合并方净资产账面价值为负数时长期股权投资成本按零确定[93] - 非同一控制下企业合并商誉确认条件为企业合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额[97] - 非同一控制下企业合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额时差额计入合并当期营业外收入[97] - 企业合并直接相关费用如审计评估法律服务费计入当期损益[94][96] - 发行权益性工具作为合并对价时交易费用冲减资本公积不足时依次冲减盈余公积和未分配利润[94] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围包括被控制企业可分割部分及结构化主体[98] - 报告期内同一控制下企业合并增加子公司需调整合并资产负债表期初数及比较报表[100] - 非同一控制下企业合并增加子公司不调整合并资产负债表期初数[100] - 子公司持有母公司长期股权投资在合并资产负债表中作为所有者权益减项以库存股列示[102] - 母公司购买子公司少数股东股权时，合并财务报表中新增长期股权投资与新增持股比例对应净资产份额的差额调整资本公积或留存收益[103] - 非同一控制下企业追加投资实现控制时，购买日前持有股权按购买日公允价值重新计量，公允价值与账面价值差额计入当期投资收益[103] - 母公司不丧失控制权部分处置子公司长期股权投资时，处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积或留存收益[103] - 企业丧失被投资方控制权时，剩余股权按丧失控制权日公允价值重新计量，处置对价与剩余股权公允价值之和减去原持股比例对应净资产份额的差额计入当期投资收益[104][105] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算，汇兑差额除符合资本化条件外计入当期损益[109] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算，折算差额作为公允价值变动计入当期损益[109] - 金融资产初始确认按公允价值计量，以公允价值计量且变动计入当期损益类金融资产相关交易费用直接计入当期损益[114] - 持有至到期投资和应收款项采用实际利率法按摊余成本计量[114] - 可供出售金融资产按公允价值后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，终止确认时转入当期损益[114] - 非以公允价值计量金融负债的财务担保合同按或有事项确定金额与初始确认金额扣除累计摊销额后较高者后续计量[115] - 单项金额重大的应收款项标准为500万元及以上[124] - 应收款项坏账准备根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提[124][125][128] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[117][118] - 金融资产公允价值计量采用市场法、收益法和成本法估值技术[119] - 金融资产公允价值输入值划分为三个层次优先使用活跃市场报价[119][120] - 持有至到期投资减值测试对单项金额重大的单独进行[121] - 可供出售金融资产公允价值非暂时性下降时确认减值损失[122] - 存货可变现净值按估计售价减销售费用和相关税费确定[131] - 存货跌价准备在成本高于可变现净值时计提计入当期损益[131] - 发出存货计价采用加权平均法[130] - 公司采用账龄分析法计提坏账准备，1年以内应收账款和其他应收款计提比例均为3%[133] - 1-2年账龄的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为10%[133] - 2-3年账龄的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为30%[133] - 3-4年账龄的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为50%[133] - 4-5年账龄的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为80%[133] - 5年以上账龄的应收账款和其他应收款坏账计提比例均为100%[133] - 关联组合和备用金组合不计提坏账准备[133] - 公司存货盘存制度采用永续盘存制[134] - 公司投资性房地产中房屋建筑物年折旧率为2%-3.8%[147] - 投资性房地产预计使用寿命25-50年，预计残值率0%-5%[147] - 房屋及建筑物折旧年限25年，残值率5%，年折旧率3.8%[149] - 运输设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19%[149] - 机器设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19%[149] - 办公及电子设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19%[149] - 固定资产每年至少复核一次使用寿命、预计净残值和折旧方法[150] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件[153] - 借款费用资本化期间中断超过3个月需暂停资本化[154] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算[155] - 一般借款资本化金额按超出专门借款的加权支出乘以资本化率计算[155] - 无形资产后续计量分为使用寿命有限（直线法摊销）和不确定（不摊销）两类[158] - 长期资产减值测试在资产负债表日按单项资产进行，存在市价大幅下跌、经济环境变化等减值迹象时需估计可收回金额[162] - 长期资产可收回金额低于账面价值时，差额确认为资产减值损失并计入当期损益，且减值损失不可转回[162] - 商誉和使用寿命不确定的无形资产每年必须进行减值测试，无论是否存在减值迹象[164] - 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期内平均摊销，若项目失效则摊余价值转入当期损益[166] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利，短期薪酬在实际发生时确认为负债[167][168] - 离职后福利中设定提存计划按应缴存金额确认为负债，设定受益计划需计量义务现值并确认净负债或净资产[169] - 辞退福利在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或确认重组成本时计入当期损益[170] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数初始计量，涉及单个项目按最可能发生金额确定[172] - 收入确认需满足商品所有权风险转移、无继续管理权、收入金额可靠计量等五项条件[175] - 劳务收入确认在同一会计年度完成时确认收入 分属不同年度且结果可靠估计时按完工百分比法在资产负债表日确认 不可靠估计时按已发生且预计可补偿成本金额确认[176] - 合同完工进度按累计实际发生合同成本占合同预计总成本比例确定[176] - 让渡资产使用权收入中利息收入按使用时间和实际利率计算 使用费收入按合同约定时间和方法计算[177] - 与资产相关政府补助确认为递延收益 在资产使用寿命内分期计入损益 按名义金额计量则直接计入当期损益[179] - 与收益相关政府补助用于补偿以后期间成本的确认为递延收益 用于补偿已发生成本的直接计入当期损益[179] - 政府补助确认时点：按应收金额计量者在符合条件且预计能收到时确认 其他在实际收到款项时确认[182] - 递延所得税资产以很可能取得未来应纳税所得额为限确认 除非产生于非企业合并且不影响会计利润/应纳税所得额的交易[184] - 递延所得税负债对各种应纳税暂时性差异确认 除非产生于商誉初始确认或特定非企业合并交易[185] - 经营租赁租金在租赁期内按直线法确认损益 初始直接费用和或有租金计入当期损益[189] - 融资租赁未确认融资费用按实际利率法在租赁期内确认 租赁资产折旧政策与自有固定资产一致[190] - 企业所得税适用税率25%[192] - 增值税适用税率6%-17%多档税率[192] 公司历史和子公司 - 公司于1999年10月14日在上海证券交易所上市，股票代码600149[76] - 2007年股权分置改革以资本公积金转增股本，流通股股东每10股获转增6股，共计转增7452万股[78] - 2007年公司注册资本因股改变更为38016万元[78] - 2011年廊坊市国土土地开发建设投资有限公司以28428.4万元受让北京卷石轩置业发展有限公司持有的5005万股股份，占总股本13.17%[79] - 2017年廊坊市国土资源局通过廊坊市投资控股集团有限公司间接持有公司5817.37万股股份，占总股本15.30%[82] - 2018年半年度纳入合并范围的子公司共2家[84]