收入和利润（同比环比） - 营业收入47.61亿元人民币，同比下降4.31%[17] - 归属于上市公司股东的净利润3.47亿元人民币，同比增长9.02%[17] - 扣除非经常性损益的净利润2.19亿元人民币，同比下降0.34%[17] - 基本每股收益0.4792元/股，同比增长9.02%[18] - 公司2017年上半年主营业务收入47.61亿元[37] - 公司2017年上半年净利润3.47亿元同比增长9%[37] - 营业总收入为47.61亿元人民币，同比下降4.3%[100] - 净利润为5.16亿元人民币，同比增长10.0%[102] - 归属于母公司所有者的净利润为3.47亿元人民币，同比增长9.0%[102] - 基本每股收益为0.4792元/股，同比增长9.0%[102] - 净利润为5280.38万元，较上年同期的4132.37万元增长27.8%[105] - 公司整体营业收入47.61亿元，同比下降4.31%[48] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为34.94亿元人民币，同比下降7.1%[100] - 销售费用为5.33亿元人民币，同比增长0.9%[100] - 支付给职工以及为职工支付的现金为4.04亿元，同比增长2.1%[108] - 购建固定资产、无形资产支付的现金为5.22亿元，同比增长2.7%[108] 各业务线表现 - 公司景区业务在高基数基础上保持稳定增长[37] - 山水酒店业务实现高速增长[37] - 策略性投资业务稳中有升持续贡献利润[37] - 中青旅遨游网在维持营收规模同时毛利有所提升[37] - 整合营销业务受市场环境及项目周期影响业绩出现下滑[37] - 乌镇景区2017年上半年营业收入7.84亿元，同比增长11.38%[41] - 乌镇景区净利润4.61亿元，同比增长20.94%[41] - 乌镇景区累计接待游客512.62万人次，同比增长7.28%[41] - 古北水镇景区接待游客119.72万人次，同比增长28.02%[43] - 古北水镇总营业收入4.34亿元，同比增长42.62%[43] - 整合营销业务营业收入较去年同期下滑17%[40] - 整合营销业务净利润下滑30%[40] - 中青旅山水酒店实现营业收入1.9741亿元，同比增长13%[46] - 中青旅山水酒店净利润1148.65万元，同比增长175%[46] - 旅游产品服务营业收入16.52亿元同比下降12.68%[50] - 整合营销服务营业收入8.86亿元同比下降17.08%[50] - 酒店业营业收入1.97亿元同比上升12.81%[50] - 景区经营营业收入7.84亿元同比上升11.38%[50] - IT产品销售收入11.90亿元同比上升9.00%[50] 各地区表现 - 中国内地营业收入46.83亿元同比下降4.35%[51] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额2.95亿元人民币，同比下降5.38%[17] - 经营活动产生的现金流量净额为2.95亿元，较上年同期的3.12亿元下降5.4%[108] - 销售商品、提供劳务收到的现金为50.15亿元，同比增长5.6%[107] - 投资活动产生的现金流量净额为-5.26亿元，较上年同期的-7.00亿元改善24.8%[108] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.74亿元，较上年同期的4.35亿元下降60.0%[109] - 期末现金及现金等价物余额为8.46亿元，较期初的9.03亿元下降6.3%[109] - 母公司经营活动产生的现金流量净额为-3607.25万元，较上年同期的-1474.19万元扩大144.7%[111] - 投资活动产生的现金流量净额为5350.19万元，相比上期的1309.20万元增长308.6%[112] - 筹资活动现金流入为1.6亿元，全部来自取得借款[112] - 筹资活动现金流出为1.62亿元，其中偿还债务支付1.6亿元[112] - 分配股利、利润或偿付利息支付现金为227.22万元，同比减少39.0%[112] - 期末现金及现金等价物余额为1.91亿元，较期初减少0.98%[112] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产53.68亿元人民币，较上年度末增长5.37%[17] - 总资产112.28亿元人民币，较上年度末增长2.54%[17] - 固定资产36.23亿元较上期增长41.29%[54] - 在建工程4.45亿元较上期减少58.03%[54] - 应付股利1.05亿元较上期增长255.60%[54] - 公司总资产从期初109.49亿元增长至期末112.28亿元，增幅2.55%[95] - 货币资金从期初9.13亿元降至期末8.61亿元，减少5.76%[93] - 应收账款从期初15.57亿元微降至期末15.48亿元，减少0.6%[93] - 固定资产从期初25.64亿元大幅增长至期末36.23亿元，增幅41.3%[93] - 在建工程从期初10.60亿元大幅减少至期末4.45亿元，降幅58.0%[93] - 短期借款从期初8.72亿元增至期末9.86亿元，增幅13.0%[94] - 应付票据从期初5.91亿元降至期末2.95亿元，降幅50.1%[94] - 预收款项从期初8.76亿元降至期末7.77亿元，降幅11.3%[94] - 未分配利润从期初24.88亿元增长至期末27.62亿元，增幅11.0%[95] - 母公司货币资金从期初2.19亿元增至期末2.36亿元，增幅7.8%[97] - 资产总计为44.02亿元人民币，较期初增长1.8%[98] - 负债合计为14.31亿元人民币，较期初增长7.2%[98] - 所有者权益合计为29.71亿元人民币，较期初下降0.7%[99] - 归属于母公司所有者权益合计为71.39亿元，较期初增长6.4%[114][115] - 未分配利润为27.62亿元，较期初增长11.0%[114][115] - 少数股东权益为17.70亿元，较期初增长9.6%[114][115] - 母公司本期期末所有者权益合计为2,971,306,979.13元[120] - 合并报表本期期末所有者权益合计为6,427,848,742.36元[118] - 合并报表盈余公积期末余额为151,013,142.76元[118] - 合并报表资本公积期末余额为1,749,608,182.69元[118] - 合并报表股本期末余额为723,840,000.00元[118] - 货币资金期末余额为860,720,181.13元，较期初减少52,588,601.57元[180] - 银行存款期末余额为838,962,028.43元，占货币资金总额的97.5%[180] - 应收账款账面余额为1,611,914,083.49元，坏账准备计提比例为3.98%[183] - 1年以内应收账款金额为1,578,600,591.50元，占应收账款总额的97.9%[185] - 银行承兑票据期末余额为53,598,265.80元[180] - 商业承兑票据期末余额为19,019,006.64元，较期初增长93%[180] - 预付款项期末总额为514,742,071.18元，其中97.47%（501,703,952.24元）账龄在1年以内[190] - 其他应收款期末账面余额为357,259,972.34元，坏账准备余额为12,149,596.20元[192] - 存货期末账面价值为460,429,098.08元，其中库存商品占比最大，为417,825,368.03元[197] - 原材料期末账面价值为2,753,685.81元，较期初5,592,428.35元下降50.8%[197] - 开发成本期末账面价值为35,585,119.60元，较期初48,850,681.99元下降27.2%[197] - 可供出售金融资产期末账面价值为402,810.23元，其中减值准备为13,225,668.16元[200] - 可供出售金融资产期初与期末账面价值保持相同为402,810.23元[200] - 一年内到期的长期待摊费用期末余额为28,241.14元[200] - 其他流动资产中待抵扣进项税期末余额为8,065,912.44元，较期初21,841,227.59元下降63.1%[200] - 待抵扣进项税期初余额为21,841,227.59元[200] - 可供出售债务工具期末账面余额为13,628,478.39元[200] - 可供出售权益工具期末账面价值为402,810.23元[200] - 按成本计量的可供出售金融资产期末价值为402,810.23元[200] 投资收益和非经常性损益 - 政府补助贡献非经常性损益2.64亿元人民币[20] - 非经常性损益项目净影响利润1.28亿元人民币[20] - 投资收益为1988万元人民币，同比下降67.6%[100] - 投资收益为6747.07万元，其中对联营企业和合营企业的投资收益为1237.91万元[105] - 对联营企业北京古北水镇旅游有限公司投资损益确认1250.70万元[59] 关联交易和投资 - 公司承诺出资1亿元人民币认购中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金[69] - 控股子公司乌镇旅游股份有限公司向北京古北水镇旅游有限公司提供2亿元人民币借款[71] - 公司受托管理青旅集团资产每年收取资产管理费100万元人民币[72] - 乌镇旅游为桐乡市濮院旅游提供担保金额10.78亿元人民币[75] - 报告期内对子公司担保发生额合计7.5亿元人民币[75] - 公司担保总额18.28亿元人民币占净资产比例34.04%[75] - 直接为资产负债率超70%被担保对象提供担保金额18.28亿元人民币[75] - 青旅集团资产管理协议于2017年8月到期不再续签[72] - 北京古北水镇旅游已于2017年6月12日全额归还2亿元借款及利息[71] - 公司为关联方提供担保金额0元人民币[75] - 乌镇旅游股份有限公司总资产522,754.17万元，净资产381,777.63万元，营业收入78,400.89万元，净利润46,114.80万元[60] - 北京古北水镇旅游有限公司总资产643,245.26万元，净资产346,612.52万元，营业收入43,364.60万元，净利润4,845.79万元[60] - 乌镇旅游股份有限公司净利润率为58.8%[60] - 北京古北水镇旅游有限公司净利润率为11.2%[60] 股东和股权结构 - 公司报告期内普通股股东总数为37,431户[83] - 中国青旅集团公司持股124,305,000股，占总股本17.17%[85] - 阳光人寿保险持股36,201,171股，占总股本5.00%[85] - 全国社保基金一零三组合持股34,999,709股，占总股本4.84%[85] - 天安财产保险持股33,503,708股，占总股本4.63%[85] - 香港中央结算有限公司持股24,402,516股，占总股本3.37%[85] - 中央汇金资产管理持股22,124,500股，占总股本3.06%[85] - 中青创益投资管理持股20,475,000股，占总股本2.83%[85] - 鹏华资产资管计划持股14,351,980股，占总股本1.98%[85] - 全国社保基金一一二组合持股14,173,766股，占总股本1.96%[85] - 公司控股股东青旅集团承诺非公开发行股份限售期为36个月[64] - 控股股东青旅集团及子公司承诺自2015年7月10日起36个月内不减持公司股份[65] 会计政策和财务报告 - 公司续聘大信会计师事务所为2017年度审计机构[66] - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项[67] - 公司及控股股东报告期内无未履行法院生效判决或大额债务逾期情况[67] - 公司承诺于2017年12月31日前退出住宅类房地产业务[65] - 公司注册资本为72,384万元人民币[125] - 合并财务报表范围涵盖22家二级子公司[125] - 新增2家全资子公司：中青旅遨游科技发展有限公司（注册资本2亿元）及少年智强（北京）教育文化交流有限公司（注册资本500万元）[125] - 新增子公司截至报告期末尚未实缴出资[125] - 公司记账本位币为人民币[130] - 现金流量表编制标准以库存现金及可随时支付存款定义为现金[135] - 现金等价物定义为期限短、流动性强、易转换已知金额现金的投资[135] - 公司营业周期以12个月为标准划分资产及负债流动性[129] - 公司采用企业会计准则编制财务报表[126][127] - 公司具备至少12个月持续经营能力且无重大风险事项[127] - 单项金额重大应收款项标准为余额达到1000万元以上或占公司净资产10%以上[141] - 信用期内应收账款坏账计提比例为25%[143] - 超出信用期6个月内应收账款坏账计提比例为50%[143] - 超出信用期6-12个月及信用期12个月以上应收账款坏账计提比例为100%[143] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[136] - 以公允价值计量金融资产变动计入当期损益或公允价值变动损益[138] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[138] - 存货跌价准备按单个项目或类别计提成本与可变现净值孰低计量[145] - 存货发出计价采用加权平均法[145] - 低值易耗品采用五五摊销法包装物采用一次转销法[146] - 公司持有待售资产需满足已作出处置决议、签订不可撤销转让协议及一年内完成转让的条件[147] - 长期股权投资对持有20%至50%表决权资本或虽不足20%但符合特定条件的被投资单位认定为具有重大影响[149] - 投资性房地产采用成本计量模式 出租建筑物按年限平均法计提折旧 土地使用权按直线法摊销[150] - 固定资产折旧年限：房屋建筑物15-50年 机器设备4-18年 运输设备6-12年 其他设备2-14年[152] - 固定资产年折旧率：房屋建筑物1.94%-6.47% 机器设备5.39%-24.25% 运输设备8.08%-16.17% 其他设备6.93%-48.50%[152] - 借款费用资本化中断规则：非正常中断连续超过3个月时暂停资本化[154] - 专门借款资本化金额按实际利息减未动用资金收益计算 一般借款按加权平均资产支出乘资本化率确定[155] - 无形资产使用寿命不确定的判断依据包括合同/法律无明确使用年限及无法预测经济利益期限[157] - 开发阶段支出资本化的五个条件：技术可行性、使用意图、经济利益可实现性、资源充足性及支出可计量性[159] - 内部研究开发划分标准：研究阶段具计划性探索性 开发阶段具针对性且形成成果可能性大[159] - 长期资产减值测试在资产负债表日进行 可收回金额为公允价值减处置费用净额与预计未来现金流量现值较高者[160] - 商誉无论是否存在减值迹象至少每年进行减值测试 减值损失先抵减商誉账面价值再按比例抵减其他资产[161] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销 若不能使以后会计期间受益则摊余价值转入当期损益[162] - 短期薪酬在实际发生时确认为负债并计入当期损益 职工福利费按实际发生额或公允价值计量[163] - 设定提存计划根据应缴存金额确认为负债 设定受益计划按预期累计福利单位法确认福利义务[164] - 辞退福利在不能单方面撤回或确认重组成本时孰早日确认负债并计入当期损益[165] - 预计负债按最佳估计数初始计量 连续范围内取中间值 多个项目按概率计算估计数[167] - 资产负债表日对预计负债账面价值进行复核 按当前最佳估计数调整[168] - 房地产销售收入在房产完工验收、签订合同、取得付款证明并交付使用时确认[170] - 与资产相关政府补助确认为递延收益 按资产预计使用期限平均分摊转入损益[171] - 企业所得税税率存在差异，香港子公司适用16.5%，新疆子公司适用15%[178] - 应收账款期末余额前五名合计为152,376,289.53元，占应收账款总额的9.45%[188] - 预付款项期末余额前五名合计为237,728,623.74元，占预付款项总额的46.19%[191] - 对绿城房地产集团的其他应收款期末余额为133,892,500.00元，占其他应收款总额的37.48%[194][195] - 其他应收款中往来款金额最大，为203,901,011.59