收入和利润（同比环比） - 营业收入为7.258亿元人民币，同比增长0.85%[24][31] - 归属于上市公司股东的净利润为3498.84万元人民币，相比2013年亏损1.946亿元实现扭亏[24][30] - 基本每股收益为0.14元/股，相比2013年-0.81元实现盈利[25] - 营业总收入725,819,922.73元较上期719,694,347.58元微增0.9%[161] - 净利润40,385,342.68元，较上期净亏损205,914,885.32元实现扭亏为盈[161] - 公司综合收益总额为4038.53万元，对比上期亏损2.06亿元[162] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为3498.84万元，较上期亏损1.95亿元改善[162] - 母公司净利润3367.59万元，对比上期亏损2.50亿元实现扭亏[164] - 2014年归属于母公司所有者的净利润为34,988,394.25元[2] 成本和费用（同比环比） - 管理费用下降42.27%至2330.09万元人民币[31] - 财务费用上升8.41%至3876.39万元人民币[31] - 研发支出大幅减少97.03%至18.32万元人民币[31] - 研发支出总额18.32万元同比减少97.03%[38][39] - 管理费用同比减少42.27%主要因人工成本及研发费用下降[36] - 营业总成本762,536,614.03元较上期882,352,809.62元下降13.6%[161] - 资产减值损失1012.26万元，较上期1.83亿元大幅减少94.5%[164] 各条业务线表现 - 丙烯酰胺产品收入7.068亿元，实现净利润364.03万元[30] - 工业业务营业收入7.12亿元，毛利率8.07%，营业收入同比增长2.03%[46] - 丙烯酰胺产品营业收入7.07亿元，毛利率8.05%，营业收入同比增长3.46%[46] - 塑料管材业务营业收入同比下降93.67%至58.66万元[46] - 昌九农科2014年主营业务收入7.12亿元，实现盈利364.03万元，较2013年亏损707万元扭亏为盈[57][63] - 昌九农科2014年营业收入7.12亿元[188] - 昌九农科2014年实现盈利364万元[188] 各地区表现 - 昌九农科江苏如东基地丙烯酰胺产能达年产4万吨，计划通过技改提升至年产5万吨[57][63] - 昌九农科南昌基地现有年产3万吨丙烯酰胺产能，计划搬迁至正规化工园区[58][64] - 江苏如东基地丙烯酰胺年产能达4万吨[188] - 南昌基地现有年产3万吨丙烯酰胺生产装置[189] 管理层讨论和指引 - 公司2014年度不进行利润分配也不实施资本公积转增股本[2] - 昌九农科计划开发高附加值聚丙烯酰胺新产品[58][64] - 公司拟通过处置闲置资产回笼资金优化负债结构[60] - 昌九农科2015年计划将主要原料丙烯腈单耗在2014年基础上再降低1公斤[58][64] - 昌九农科2015年考核指标包括销售收入、净利润、分红比例、应收账款及市场占有率，并强化净利润同比增长率[65] - 公司推进闲置资产处置以优化资产结构、减轻债务负担并增加现金流[65] - 公司计划将主要原料丙烯腈单耗在2014年基础上再降低1公斤[189] - 昌九农科2015年考核指标包括销售收入、净利润、分红比例和市场占有率[190] - 公司寻求获得大股东及大股东控股股东的财务支持[190] 其他财务数据 - 经营活动产生的现金流量净额大幅下降83.01%至625.37万元人民币[24][31] - 总资产下降7.38%至6.221亿元人民币[24] - 政府补助大幅增加至8116.1万元人民币，是2013年42.86万元的189倍[27] - 经营活动现金流量净额625.37万元同比下降83.01%[40] - 投资活动现金流入1361.21万元同比激增17486.72%[41] - 经营活动现金流量净额625.37万元，较上期3680.04万元下降83.0%[168] - 销售商品提供劳务收到现金7.03亿元，同比减少3.2%[167] - 期末现金及现金等价物余额3288.03万元，较期初减少6.5%[168] - 取得借款收到现金1.78亿元，同比减少5.7%[168] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降95.4%至55.7万元[171] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降60.9%至813.4万元[171] - 收到其他与经营活动有关的现金同比增长40.8%至1.07亿元[171] - 支付其他与经营活动有关的现金同比增长62.9%至1.06亿元[171] - 投资活动现金流出同比增长212.3%至203.9万元[171] - 期末现金及现金等价物余额同比下降39.0%至232.1万元[171] - 资本公积增加1.6亿元至3.36亿元[173] - 未分配利润亏损收窄至5.21亿元[173] - 所有者权益合计从负4140.8万元转为正1.6亿元[173] - 归属于母公司所有者权益的专项储备增加至1168.2万元[173] 资产和负债状况 - 应收票据同比下降36.20%至6758.55万元，占总资产比例10.86%[48] - 预付款项同比增长54.16%至4458.77万元，占总资产比例7.17%[48] - 其他应付款同比下降48.76%至2.14亿元，占总资产比例34.33%[48] - 资本公积同比增长90.93%至3.36亿元，占总资产比例54.01%[48] - 公司累计未弥补亏损达5.2118亿元，流动负债超过流动资产1.7247亿元[62] - 公司大部分资产处于停产状态，债务负担偏重[56] - 货币资金期末余额3288万元，同比下降6.5%[154] - 应收票据期末余额6759万元，同比下降36.2%[154] - 应收账款期末余额2517万元，同比下降21.9%[154] - 预付款项期末余额4459万元，同比上升54.2%[154] - 存货期末余额5217万元，同比上升33.1%[154] - 固定资产期末余额2.938亿元，同比下降9.6%[154] - 流动资产合计2.495亿元，同比下降6.8%[154] - 非流动资产合计3.726亿元，同比下降7.7%[154] - 公司总资产从622,061,438.42元增长至671,592,896.21元，增幅8.0%[155][156] - 流动负债从421,975,360.56元大幅增加至670,150,848.43元，增幅58.8%[155] - 其他应付款从213,583,667.31元激增至416,798,509.54元，增幅95.1%[155] - 应付账款从33,562,886.01元增至56,555,291.10元，增幅68.5%[155] - 预收款项从11,718,637.51元增至25,929,919.64元，增幅121.3%[155] - 归属于母公司所有者权益从80,919,718.85元降至-115,573,607.40元，降幅242.8%[156] - 未分配利润从-521,182,461.84元降至-556,170,856.09元，降幅6.7%[156] - 公司累计未弥补亏损达521,182,461.84元[188] - 流动负债超过流动资产172,474,102.60元[188] 关联交易和担保 - 关联交易总额为2,892,436.01元，含销售水电等公用事业费用及提供工程劳务[78] - 向江西江氨化学工业销售水电等金额为2,877,323.10元[78] - 向江西昌九康平气体销售水电等金额为10,177.91元[78] - 关联方向上市公司提供资金期末余额为190,113,114.24元[81] - 控股股东豁免公司债务及往来款形成关联债务[82] - 公司向联营企业江西昌九金桥化工提供资金期末余额1,775,344.45元[81] - 公司向联营企业江西昌九化肥提供资金期末余额2,673,810.00元[81] - 报告期末对子公司担保余额合计为2000万元人民币[89] - 公司担保总额（包括对子公司）为2000万元人民币[89] - 担保总额占公司净资产比例为24.72%[89] 公司治理和股权结构 - 公司股票简称变更为*ST昌九[15] - 公司控股股东于2013年4月变更为赣州工投[20] - 会计师事务所为大华会计师事务所[21] - 签字会计师为周益平、刘勇[21] - 公司注册地址为江西省赣州市章贡区黄屋坪路25号[13] - 公司办公地址为江西省南昌市青山湖区尤氨路[13] - 前五名客户销售额合计1.91亿元占营业收入26.34%[33] - 化工行业直接材料成本5.59亿元占总成本85.3%[34] - 前五名供应商采购金额5.77亿元占采购总额98.69%[35] - 公司收到赣州市财政8000万元人民币经营性财政补贴并计入2014年度损益[43] - 控股子公司昌九农科2014年净利润364.03万元，资产总额3.73亿元[53] - 公司丙烯酰胺年产能7万吨，国内市场占有率约40%[49] - 公司控股昌九农科54.61%股权，其丙烯酰胺产品市场占有率处于行业前列[57][63] - 公司获得赣州市政府8000万元人民币经营性财政补贴[96] - 控股股东昌九集团豁免公司1.6亿元人民币债务[97] - 公司2014年通过财政补贴和债务豁免化解暂停上市风险[95][96][97] - 公司支付境内会计师事务所审计报酬48万元[93] - 公司支付内部控制审计费用15万元[93] - 公司曾计划以512.2亩工业用地抵偿控股股东债务但未获批准[90][91] - 报告期末股东总数为25,792户，年报披露前第五交易日末股东总数降至22,055户[106] - 控股股东江西昌九化工集团持股43,980,000股，占比18.22%，为国有法人股东[108][110] - 股东黄木秀报告期内增持9,343,145股，期末持股9,501,345股占比3.94%[108] - 股东刘翠仪报告期内增持6,575,547股，期末持股6,599,247股占比2.73%[108] - 公司注册资本为481,670,000元，实际控制人为赣州市国资委[110][112] - 公司拟以512.2亩工业用地抵偿控股股东债务，但因未获批准终止交易[102] - 2013年年度业绩预亏并发布退市风险提示公告[101] - 独立董事张燃于2014年7月18日辞去全部职务[101] - 公司注册地址于2013年12月31日变更为江西省赣州市章贡区[101] - 董事长姚伟彪报告期内从公司领取应付报酬总额13.2万元[116] - 董事胡格今报告期内从公司领取应付报酬总额2.02万元[116] - 董事兼总经理张浩报告期内从公司领取应付报酬总额9.5万元[116] - 董事兼常务副总经理钟先平报告期内从公司领取应付报酬总额8.7万元[116] - 独立董事史忠良、曹玉珊、刘萍各领取应付报酬总额1.05万元[116] - 监事会主席陈喜平在股东单位领薪10.5万元[116] - 监事邓瑜虹在股东单位领薪5.76万元[116] - 监事朱丽燕报告期内从公司领取应付报酬总额4.57万元[116] - 董事会秘书黄伟雄报告期内从公司领取应付报酬总额1.4万元[116] - 副总经理熊光辉报告期内从公司领取应付报酬总额10.36万元[116] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期应付报酬总额为94.65万元[123] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期实付报酬总额为94.65万元[123] - 公司在职员工总数425人，其中母公司22人，主要子公司403人[128] - 生产人员数量为291人，占员工总数68.5%[128] - 行政人员数量为76人，占员工总数17.9%[128] - 大专本科以上学历员工31人，占员工总数7.3%[128] - 中专及以下学历员工298人，占员工总数70.1%[128] - 技术人员数量为15人，占员工总数3.5%[128] - 销售人员数量为23人，占员工总数5.4%[128] - 财务人员数量为20人，占员工总数4.7%[128] - 报告期内董事会共召开8次会议，其中现场会议6次，通讯方式召开2次[140] - 报告期内监事会共召开4次会议[137] - 2013年度股东大会审议的10项议案全部获得通过[139] - 2014年第一次临时股东大会审议的9项议案共14项表决事项均被否决[139] - 2014年第二次临时股东大会第1至第2项及第1项下7个子议案、第2项下2个子议案均获得出席会议股东所代表有表决权股份总数的1/2以上通过[139] - 2014年第二次临时股东大会第3项议案作为特别决议获得出席会议股东所代表有表决权股份总数的2/3以上通过[139] - 董事钟先平出席董事会7次，委托出席1次，缺席0次[140] - 董事张燃出席董事会3次，委托出席1次，缺席0次[140] - 公司控股股东未非经营性占用资金或侵占上市公司利益[137] - 公司董事会下设各专门委员会在报告期内未提出重要意见或建议[141] - 控股子公司昌九农科持股比例为54.61%[185][186] - 昌九集团持股比例降至18.225%[183] - 公司社会公众股占比54.56%[183] - 合并财务报表涵盖8家子公司[185][186] 会计政策和合并报表 - 长期股权投资会计政策变更致可供出售金融资产2013年末调整为6,994,810.06元[68] - 财务报表列报调整使递延收益2013年末单独列报为27,162,142.71元[68] - 长期股权投资准则变动影响699.48万元人民币[99] - 递延收益追溯调整后2013年1月1日为27,590,714.14元，2013年12月31日为27,162,142.71元[100] - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[192] - 公司记账本位币为人民币[193] - 企业合并直接相关费用计入当期损益[196] - 非同一控制下企业合并成本包括购买日付出资产及发行工具的公允价值[197] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[197] - 购买日前持有股权公允价值与账面价值差额计入当期投资收益[198] - 合并财务报表的编制基础以控制为基础确定所有子公司纳入合并范围[200] - 子公司会计政策或会计期间与公司不一致时按公司政策进行必要调整[200] - 合并财务报表基于公司及子公司报表由公司编制[200] - 合并时抵销内部交易对合并资产负债表利润表现金流量表股东权益变动表的影响[200] - 少数股东分担亏损超过期初所有者权益份额时余额冲减少数股东权益[200] - 同一控制下企业合并增加子公司时调整合并资产负债表期初数[200] - 新增子公司当期期初至报告期末收入费用利润纳入合并利润表[200] - 新增子公司当期期初至报告期末现金流量纳入合并现金流量表[200] 其他重要事项 - 年初未分配利润为-556,170,856.09元[2] - 实际可供股东分配利润为-521,182,461.84元[2] - 丙烯酰胺产量58,819.22吨同比下降2.68%[32] - 塑料管材销量117吨同比下降91.62%[32] - 氮气产品销量1037瓶同比下降63.42%[32] - 二氧化碳装置承包年收益60万元[84] - 氧气氮气生产装置承包年收益60万元[84] - 塑料管材装置租赁两年总收益72.5万元[87] - 租赁资产涉及金额491.8万元[87] - 赣北分公司2013年末固定资产净额491.83万元[87] - 2014年现金分红总额为34,988,394.25元，占合并报表归属于上市公司股东净利润的比率未披露[72] - 2013年合并报表归属于上市公司股东净利润为-194,639,280.72元[72] - 2012年合并报表归属于上市公司股东净利润为-144,683,291.2元[72] - 公司以512.2亩工业用地抵偿控股股东债务的议案因未获批准未实施[79] - 母公司营业收入1814.68万元，同比减少51.0%[164] - 公司本年期初所有者权益总额为108,388