收入和利润（同比环比） - 营业收入为25.72亿元人民币，同比下降16.79%[21] - 营业收入25.72亿元同比下降16.79%[22][25] - 营业总收入同比下降16.8%至25.72亿元人民币，对比去年同期30.91亿元人民币[79] - 归属于上市公司股东的净利润为-793.53万元人民币，同比下降101.13%[21] - 归属于上市公司股东的净利润-793.53万元同比下降101.13%[22] - 扣除非经常性损益后的净利润为1.85亿元人民币，同比下降73.51%[21] - 基本每股收益为-0.0069元人民币/股，同比下降101.13%[18] - 稀释每股收益为-0.0069元人民币/股，同比下降101.13%[18] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.1620元人民币/股，同比下降73.51%[18] - 加权平均净资产收益率为-0.08%，同比下降7.17个百分点[18] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为1.90%，同比下降5.18个百分点[18] - 净利润由盈转亏，净亏损5983万元人民币，对比去年同期净利润6.28亿元人民币[79] - 基本每股收益为-0.0069元，对比去年同期0.6123元[79] - 净利润为-5983万元，其中归属于母公司所有者的净利润为-793.5万元[88][90] - 公司2013年度实现归属于母公司净利润10.01亿元人民币[47] - 净利润为6.28亿元，其中归属于母公司净利润6.99亿元[92] - 母公司净利润同比下降85.3%至1.25亿元人民币，对比去年同期8.52亿元人民币[82] - 母公司净利润为1.25亿元[96] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比上升2.8%至17.47亿元人民币[79] - 计提资产减值准备2.54亿元导致资产减值损失激增2731.94%[23][26] - 资产减值损失大幅增加至2.67亿元人民币，对比去年同期944万元人民币[79] 各条业务线表现 - 公司煤炭产品营业收入为15.75亿元，同比下降22.33%[36] - 煤炭产品营业成本为7.78亿元，同比下降5.92%[36] - 煤炭产品毛利率为50.60%，同比减少8.62个百分点[36] - 化工化肥产品营业收入为12.85亿元，同比下降37.84%[36] - 化工化肥营业成本为12.82亿元，同比下降32.74%[36] - 化工化肥毛利率为0.26%，同比减少7.56个百分点[36] - 煤炭产量350.78万吨同比增长8.02%[22][25] - 煤炭平均不含税价格504.52元/吨同比下降21.62%[23][25] - 尿素产量58.51万吨同比下降28.07%[22][25] - 尿素平均价格1532.55元/吨同比下降25.70%[23][25] - 煤炭销量减少2.86万吨导致收入减少1841万元[36] - 煤炭售价下降139.17元/吨导致收入减少4.34亿元[36] - 尿素销量减少6.20万吨导致收入减少1.28亿元[36] - 尿素价格降低530.13元/吨导致收入减少3.13亿元[36] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3.78亿元人民币，同比上升32.85%[21] - 经营活动产生的现金流量净额3.78亿元同比上升32.85%[26] - 经营活动产生的现金流量净额本期为3.78亿元，较上期的2.84亿元增长32.9%[85] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为25.41亿元，较上期的30.25亿元下降16.0%[85] - 投资活动产生的现金流量净额本期为-5.91亿元，较上期的4.57亿元下降229.3%[85] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为10.62亿元，较上期的3.35亿元增长217.1%[85] - 母公司经营活动产生的现金流量净额本期为5.33亿元，较上期的6.43亿元下降17.1%[87] - 母公司投资活动产生的现金流量净额本期为-2.13亿元，较上期的9.80亿元下降121.8%[87] - 母公司筹资活动产生的现金流量净额本期为7.41亿元，较上期的-1.05亿元增长805.3%[87] - 期末现金及现金等价物余额为30.18亿元，较期初的21.69亿元增长39.1%[85] 资产和负债状况 - 短期借款16.16亿元同比上升117.28%[26] - 短期借款期末余额16.16亿元人民币，较年初7.44亿元人民币增长117.2%[73] - 短期借款激增750%至8.5亿元人民币，对比去年同期1亿元人民币[77] - 应收账款8885.41万元同比上升192.34%[26] - 货币资金期末余额32.48亿元人民币，较年初23.88亿元人民币增长36.0%[72] - 应收票据期末余额17.24亿元人民币，较年初23.06亿元人民币下降25.2%[72] - 在建工程期末余额40.88亿元人民币，较年初32.85亿元人民币增长24.4%[72] - 资产总计期末余额215.52亿元人民币，较年初204.83亿元人民币增长5.2%[72] - 总资产为215.52亿元人民币，较上年度末增长5.22%[21] - 负债合计期末余额110.67亿元人民币，较年初100.04亿元人民币增长10.6%[73] - 负债总额增长10.4%至62.41亿元人民币，对比去年同期56.52亿元人民币[77] - 归属于母公司所有者权益合计97.61亿元人民币，较年初97.06亿元人民币增长0.6%[73] - 母公司货币资金期末余额28.84亿元人民币，较年初18.92亿元人民币增长52.4%[76] - 母公司长期股权投资期末余额58.03亿元人民币，较年初56.68亿元人民币增长2.4%[76] - 母公司资产总计期末余额175.84亿元人民币，较年初168.12亿元人民币增长4.6%[76] - 预收款项下降47.2%至3.04亿元人民币，对比去年同期5.76亿元人民币[77] - 应付职工薪酬增长183%至1.75亿元人民币，对比去年同期6183万元人民币[77] - 归属于母公司所有者权益期末为104.85亿元，较期初的104.79亿元略有增长[90] - 归属于母公司所有者权益从年初102.03亿元增至期末111.45亿元，增长9.23%[92][93] - 母公司所有者权益从111.60亿元增至113.43亿元，增长1.64%[96] 资本结构和股东权益 - 资本公积从3.83亿元增至4.19亿元，增幅9.46%[92][93] - 专项储备从6.01亿元增至6.81亿元，增幅13.24%[92][93] - 未分配利润从62.26亿元增至69.18亿元，增幅11.10%[92][93] - 母公司专项储备从4.26亿元增至4.80亿元，增幅12.64%[96] - 实收资本保持11.42亿元不变[92][96] - 盈余公积保持11.58亿元不变[92][97] - 控股股东兰花集团持股比例为45.11%[60] - 控股股东兰花集团持股数量为515,340,000股[60] - 控股股东兰花集团4,975,932股股份被司法冻结[62] - 报告期末股东总数为100,230户[60] - 兰花集团33.79%股权拟划转至晋城市城市经济发展投资有限公司[63] - 兰花集团注册资本为100,800万元[63] - 晋城市经济发展投资有限公司拟出资34,060万元获得兰花集团33.79%股权[63] 投资和资产交易 - 公司收购芦河煤业51%股权对价为2.69亿元人民币[50] - 公司收购沁裕煤矿53.2%股权对价为5.17亿元人民币[50] - 公司2014年半年度累计实际投入项目资金总额为46.69亿元人民币[47] - 公司2014年半年度项目投入总额为7.36亿元人民币[47] 减值及损失准备 - 化肥分公司关停搬迁提取固定资产减值准备248,691,202.66元[55] - 化肥分公司关停搬迁提取无形资产减值准备5,480,130.46元[55] - 化肥分公司关停搬迁合计提取资产减值准备254,171,333.12元[55] 关联交易和担保 - 公司预计2014年度日常关联交易总额为13.17亿元人民币[49] - 公司报告期末对子公司担保余额合计25.10亿元人民币[51] - 公司担保总额占净资产比例为25.71%[51] - 公司为资产负债率超过70%的被担保对象提供担保金额10.89亿元人民币[51] 利润分配方案 - 公司2013年度利润分配方案为每10股派发现金红利2.63元，总计分配3.00亿元人民币[48] 会计政策和核算方法 - 公司采用公允价值计量的项目包括交易性金融工具和可供出售金融资产[110] - 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币[118] - 金融资产初始确认分类为以公允价值计量变动计入当期损益的金融资产应收款项可供出售金融资产和持有至到期投资[124] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示[125] - 应收款项包括应收账款和其他应收款等[126] - 单项金额重大应收款项标准为金额大于100万元[145] - 1年以内（含1年）应收款项坏账计提比例为1%[146] - 1-2年账期应收款项坏账计提比例为5%[146] - 2-3年账期应收款项坏账计提比例为10%[146] - 3年以上账期应收款项坏账计提比例为30%[146] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率计算利息收入[133] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）[132] - 以公允价值计量金融资产交易费用计入当期损益[130] - 金融资产转移满足终止确认条件时差额计入当期损益[138] - 短期应收款项减值测试不对预计未来现金流量进行折现[144] - 存货初始计量包括采购成本、加工成本和其他成本[149] - 存货发出时按加权平均法计价[150] - 存货盘存采用永续盘存制[150] - 周转材料采用一次摊销法[150] - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计提[150][151] - 长期股权投资初始投资成本按合并日被合并方所有者权益账面价值份额确定[152] - 非同一控制下企业合并按购买日合并成本作为初始投资成本[152] - 支付现金取得长期股权投资按实际购买价款作为初始成本[153] - 发行权益性证券取得投资按证券公允价值作为初始成本[153] - 成本法核算下投资收益按享有被投资单位宣告现金股利确认[156] - 投资性房地产采用成本模式计量，折旧政策与固定资产相同，摊销政策与无形资产相同[161] - 固定资产年折旧率：房屋建筑物3.17-4.75%，机械机器设备6.79-9.50%，仪器仪表19.00%，工具器具19.00%，运输工具19.00%，电子设备31.67%，家具19.00%[169] - 固定资产净残值率统一为5%[169] - 借款费用资本化中断时间超过3个月时暂停资本化[179] - 无形资产中土地使用权按使用年限平均摊销[183] - 外购土地及建筑物价款难以分配时全部计入固定资产[183] - 软件使用费按预计使用年限平均摊销[184] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[174] - 在建工程达到预定可使用状态后按估计价值转入固定资产[175] - 专门借款利息费用在资产达到预定状态前予以资本化[180] - 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销但需在每个会计期末进行减值测试[186] - 无形资产可收回金额低于账面价值时需减记至可收回金额[187] - 研究阶段支出计入当期损益开发阶段满足条件方可确认为无形资产[188] - 商誉在合并财务报表中以成本减累计减值准备单独列示[189] - 长期待摊费用按受益年限分期摊销且分摊期限需超过1年[190] - 固定资产/在建工程/无形资产等长期资产减值损失一经确认后期不得转回[192] - 股份支付分为权益结算和现金结算两种类型[193] - 权益结算股份支付按授予日公允价值计量并增加资本公积[194] - 现金结算股份支付按负债公允价值计量并计入当期成本费用[195] - 商品销售收入确认需满足风险报酬转移及成本可靠计量等条件[199] 股本变动历史 - 2000年配股以1999年底总股本34500万股为基数每10股配售2股共配售2625万股配股后总股本增至37125万股[100] - 2006年股权分置改革以2005年末流通A股股本14400万股为基数每10股送3股总计安排对价股份4320万股送股后流通股增至18720万股限售流通股18405万股[100] - 2006年非公开发行人民币普通股3675万股发行后总股本增至40800万股[100] - 2008年以2007年末股本40800万股为基数资本公积每10股转增4股共计转增16320万股转增后总股本增至57120万股[101] - 2012年以2011年末股本57120万股为基数每10股资本公积转增5股未分配利润送5股转增后总股本增至114240万股[101]