收入和利润变化 - 营业收入为3341.29万元人民币，同比增长14.35%[17] - 归属于上市公司股东的净利润为1238.93万元人民币，同比下降92.11%[17] - 基本每股收益为0.0255元/股，同比下降92.13%[18] - 稀释每股收益为0.0255元/股，同比下降92.13%[19] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.0260元/股，同比下降92.00%[19] - 加权平均净资产收益率为0.55%，同比下降7.18个百分点[19] - 归属上市公司股东净利润12,389,317.60元，同比下降92.11%，主要因持有的恒泰证券利润大幅下降[28][30] - 营业总收入为3341万元，较上期的2922万元增长14.3%[73] - 利润总额为1173万元，较上期的1.5379亿元下降92.4%[73] - 归属于母公司所有者的净利润为12,389,317.60元，相比上期的157,093,206.71元下降92.1%[76] - 母公司营业收入为31,502,934.44元，相比上期的27,311,151.48元增长15.3%[78] - 营业收入33,412,876.58元，同比增长14.35%，主要因母公司糖销量增加[25][30] 成本和费用变化 - 营业成本32,162,891.88元，同比增长5.76%，主要因母公司糖销量增加[25][26] - 销售费用757,401.44元，同比下降9.74%，主要因运输费用减少[25][26] - 管理费用23,772,286.86元，同比下降12.89%，主要因办公、咨询等费用减少[25][26] - 财务费用4,701,083.09元，同比下降70.15%，主要因母公司长期借款减少致利息支出减少[25][26] - 营业总成本为6272万元，较上期的9117万元下降31.2%[73] - 母公司财务费用为4,706,595.31元，相比上期的15,753,427.22元下降70.1%[78] 现金流量变化 - 经营活动产生的现金流量净额为-1439.85万元人民币，同比改善68.34%[17] - 经营活动现金流量净额-14,398,518.76元，同比改善68.34%，主要因销售商品收到现金增加及支付其他经营活动现金减少[25][26] - 投资活动现金流量净额-127,825,905.02元，同比下降394.45%，主要因母公司收回投资及收益收到现金减少[25][26] - 筹资活动现金流量净额-71,973,134.66元，同比下降323.44%，主要因偿还贷款增加[25][26] - 经营活动产生的现金流量净额为-14,398,518.76元，相比上期的-45,484,031.84元改善68.3%[79] - 投资活动产生的现金流量净额为-127,825,905.02元，相比上期的43,412,179.23元下降394.4%[80] - 现金及现金等价物净增加额为-214,197,558.44元，相比上期的-19,069,020.90元下降1023.2%[80] - 期末现金及现金等价物余额为45,244,416.54元，相比上期的112,398,068.46元下降59.7%[80] - 经营活动现金流量净额恶化，本期为-1458万元，较上期-4547万元改善67.9%[82] - 销售商品收到现金3556万元，同比增长46.1%[82] - 投资活动现金流出大幅增加至1.92亿元，主要因投资支付1.6亿元[82] - 期末现金余额骤降至4136万元，较期初2.56亿元下降83.8%[82] 资产和负债变化 - 归属于上市公司股东的净资产为21.41亿元人民币，同比下降6.73%[17] - 总资产为24.86亿元人民币，同比下降8.80%[17] - 货币资金期末余额为4524.44万元人民币，较期初2.70亿元人民币下降83.3%[67] - 应收账款期末余额为704.94万元人民币，较期初849.43万元人民币下降17.0%[67] - 预付款项期末余额为1098.44万元人民币，较期初3552.34万元人民币下降69.1%[67] - 其他应收款期末余额为4481.54万元人民币，较期初5194.82万元人民币下降13.7%[67] - 存货期末余额为2421.03万元人民币，较期初2396.85万元人民币增长1.0%[67] - 可供出售金融资产期末余额为7.30亿元人民币，较期初8.89亿元人民币下降17.9%[67] - 长期股权投资期末余额为11.10亿元人民币，较期初11.28亿元人民币下降1.5%[68] - 投资性房地产期末余额为5105.75万元人民币，较期初5252.48万元人民币下降2.8%[68] - 固定资产期末余额为1.16亿元人民币，较期初1.19亿元人民币下降2.3%[68] - 短期借款期末余额为1.38亿元人民币，与期初持平[68] - 公司总负债为4.2526亿元，较期初的3.3966亿元增长25.2%[69] - 公司所有者权益合计为23.0106亿元，较期初的21.4669亿元增长7.2%[69] - 货币资金大幅减少至4136万元，较期初的2.6659亿元下降84.5%[70] - 应收账款为337万元，较期初的551万元下降38.8%[70] - 预付款项为1086万元，较期初的3525万元下降69.2%[70] - 可供出售金融资产为6.9844亿元，较期初的8.5720亿元下降18.5%[70] - 归属于母公司所有者权益减少1.54亿元，主要受未分配利润减少1.18亿元影响[84] - 公司未分配利润从期初的414,492,487.86元减少至期末的377,876,866.01元，减少36,615,621.85元（下降8.83%）[90] - 公司所有者权益总额从期初的2,350,165,708.18元下降至期末的2,195,280,409.13元，减少154,885,299.05元（下降6.59%）[90] - 公司资本公积从期初的630,770,208.04元减少至期末的589,005,921.27元，减少41,764,286.77元（下降6.62%）[90] - 公司其他综合收益从期初的707,275,598.47元减少至期末的589,005,921.27元，减少118,269,677.20元（下降16.72%）[90] - 公司上期未分配利润为279,370,544.72元，期末增至437,629,498.91元，增加158,258,954.19元（增长56.65%）[92] - 公司上期所有者权益总额从期初的1,964,949,530.44元增至期末的2,200,383,484.63元，增加235,433,954.19元（增长11.98%）[92] 业务线表现 - 制糖业务毛利率5.98%，同比增加9.24个百分点，营业收入31,333,342.37元同比增长15.46%[32][33] - 公司属于制糖、储备行业，主要从事原糖再加工及白糖、原糖存储业务[96] 投资和金融资产表现 - 非经常性损益项目净损失为22.32万元人民币[22] - 公司以自有资金1.6亿元人民币购买理财产品，其中1亿元购买年化收益率8.2%的信托产品，0.6亿元购买年化收益率5.8%的信托产品[40] - 委托理财实际收回本金6000万元，仅占总投资额1.6亿元的37.5%[40] - 委托理财实际获得收益434.64万元，较预期收益878万元减少50.5%[40] - 持有华夏银行7056万股股权，占其注册资本0.66%[43] - 持有恒泰证券3.08亿股股权，持股比例由14.03%降至11.83%[43] - 恒泰证券报告期实现营业收入12.06亿元，净利润2.28亿元[43] - 投资收益为4126万元，较上期的2.1614亿元下降80.9%[73] - 母公司投资收益为41,258,260.76元，相比上期的216,135,846.03元下降80.9%[78] - 其他综合收益税后净额为-118,269,677.20元，相比上期的77,175,000.00元下降253.2%[76] - 可供出售金融资产公允价值变动损益为-119,070,000.00元，相比上期的77,175,000.00元下降254.3%[76][78] 子公司表现 - 子公司包头华资糖储备库净利润197.57万元，总资产7168.62万元[42] - 子公司上海华昆科技净亏损16.58万元，净资产6127.94万元[42] - 全资子公司内蒙古乳泉奶业净亏损131.47万元，总资产1.71亿元[43] - 公司纳入合并财务报表范围的子公司共3户，包括上海华昆科技（持股90%）、内蒙古乳泉奶业（持股100%）和包头华资糖储备库（持股100%）[98] 股东和股权结构 - 报告期末股东总数为24,756户[58] - 第一大股东包头草原糖业持股152,717,960股，占比31.49%[59] - 第二大股东包头市实创经济技术开发持股85,404,925股，占比17.61%[59] - 第三大股东包头市北普实业持股25,332,728股，占比5.22%[59] - 股东凌慧明持股8,508,602股，占比1.75%[59] - 易方达资管计划持股7,924,441股，占比1.63%[59] - 中信建投基金资管计划持股5,764,900股，占比1.19%[59] - 包头草原糖业质押股份152,717,900股[59] - 包头市实创经济技术开发质押股份85,404,925股[59] - 包头市北普实业质押股份25,332,728股[59] - 公司股本总额为484,932,000元人民币[88][90][92][93] - 公司总股本为48493.2万元，其中非国有法人股26391.12万元（占比54.4%）和社会公众股22102.08万元（占比45.6%）[94] - 包头草原糖业持有公司国有股权15271.8万元，后变更为非国有法人股[94] 利润分配和综合收益 - 实施2015年度分红方案，每10股派现1元，总计派发现金红利4849.32万元[45] - 向所有者分配利润4849万元[84] - 公司对所有者分配利润48,493,200元[90] - 公司综合收益总额为-118,269,677.20元[90] - 公司上期对所有者分配利润4,849,320元[92] - 综合收益总额为-1.05亿元，其中归属于母公司净亏损1.18亿元[84] - 资本公积保持稳定为6.32亿元[84] - 股本规模维持4.85亿元未变动[84] - 少数股东权益微降1.66万元至612万元[84] 会计政策和核算方法 - 财务报表批准报出日期为2016年8月25日经董事会批准[97] - 公司记账本位币为人民币，会计年度自1月1日至12月31日[102][104] - 合并财务报表编制以控制为基础，涵盖公司及全部子公司[110] - 公司营业周期为12个月，具备至少12个月内持续经营能力[100][103] - 非同一控制下企业合并的合并成本按购买日公允价值计量，差额确认为商誉或当期损益[108] - 企业合并直接费用（审计、评估等）计入当期损益，发行权益/债务证券的交易费用计入初始确认金额[107][109] - 共同经营会计处理中公司仅确认交易损益中归属于其他参与方的部分直至资产出售给第三方[114][115] - 现金及现金等价物定义为库存现金和可随时支付的存款及期限短流动性强的投资[116] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算产生汇兑差额计入当期损益[117] - 外币财务报表折算差额计入其他综合收益项目[118] - 金融工具分类包含以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产或负债[120] - 交易性金融资产取得时以公允价值扣除应收股利/利息作为初始确认金额[123] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用作为初始确认金额采用摊余成本计量[124] - 应收款项按合同协议价款或现值进行初始确认[125] - 可供出售金融资产公允价值变动直接计入其他综合收益[127] - 其他金融负债按公允价值加交易费用初始确认采用摊余成本后续计量[128] - 单项金额重大应收款项标准为100.00万元以上且账龄三年以上[138] - 1年以内(含1年)应收账款和其他应收款坏账计提比例均为5%[140] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例均为10%[140] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例均为30%[140] - 3-4年账龄应收款项坏账计提比例均为50%[140] - 4-5年账龄应收款项坏账计提比例均为50%[140] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例均为100%[140] - 金融资产转移满足条件时按账面价值与对价差额计入当期损益[129] - 存货发出计价采用加权平均法[143] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[131] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，并按单个或类别计提跌价准备[145] - 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销[147] - 持有待售资产需满足立即出售、决议批准、协议签订及一年内完成转让四项条件[148] - 持有待售固定资产按账面价值与公允价值减处置费用净额孰低计量且不计提折旧[149] - 长期股权投资初始成本按合并方式区分同一控制（账面价值份额）与非同一控制（购买日合并成本）确定[152] - 非货币性资产交换取得的长期股权投资以换出资产公允价值为基础确定初始投资成本[153] - 对子公司投资采用成本法核算，投资收益按宣告发放现金股利或利润确认[154] - 对联营/合营企业投资采用权益法核算，初始成本与份额差额计入当期损益[154] - 处置长期股权投资时账面价值与取得价款差额计入当期损益[155] - 长期股权投资减值损失一经确认在后续期间不予转回[157] - 投资性房地产采用成本计量模式，包括出租土地使用权、出租建筑物及持有待转让土地使用权[158] - 投资性房地产中建筑物按年限平均法计提折旧，土地使用权按直线法摊销[159] - 房屋建筑物折旧年限10-40年，残值率3%，年折旧率范围9.70%-2.43%[161] - 机器设备折旧年限7-22年，残值率3%，年折旧率范围13.86%-4.41%[161] - 运输设备折旧年限6-12年，残值率3%，年折旧率范围16.17%-8.08%[161] - 电子设备折旧年限5-12年，残值率3%，年折旧率范围19.40%-8.08%[161] - 借款费用资本化中断超过3个月时暂停资本化[169] - 专门借款资本化金额按利息费用减未动用资金收益计算[170] - 无形资产使用寿命不确定的不予摊销，每年进行使用寿命复核[171] - 开发阶段支出满足5项条件时可确认为无形资产[173][174] - 长期资产减值测试于资产负债表日进行，可收回金额低于账面价值时计提减值准备[175] - 商誉至少每年年度终了进行减值测试，分摊至相关资产组或资产组组合[175] - 商誉减值测试先对不包含商誉的资产组测试，再比较包含商誉的账面价值与可收回金额[176] - 资产减值损失一经确认在以后会计期间不予转回[176] - 长期待摊费用按受益期限分期摊销，不能使以后期间受益时摊余价值转入当期损益[177] - 短期薪酬在职工提供服务的会计期间确认为负债并计入当期损益或资产成本[178] - 设定受益计划义务现值减去计划资产公允价值形成净负债或净资产[179] - 辞退福利在不能单方面撤回或确认重组成本时孰早日确认负债并计入当期损益[180] - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量[184] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算两种类型[185] - 提供劳务收入在资产负债表日采用完工百分比法确认，完工进度按实际成本占预计总成本比例确定[192] - 让渡资产使用权收入在相关经济利益很可能流入且金额可靠计量时确认[193] - 建造合同按完工百分比法确认收入，完工进度按已完成工作量占预计总工作量比例确定[194] - 建造合同结果需同时满足4项条件才视为可靠估计：收入可靠计量、经济利益很可能流入、成本可靠区分计量、完工进度和尚需成本可靠确定[195] - 建造合同成本能收回时按实际成本确认收入