财务表现 - 公司总资产从2023年12月31日的550.1万美元下降至2024年9月30日的113.2万美元，降幅达79.4%[17] - 公司净亏损从2023年9月30日的1408.7万美元减少至2024年9月30日的552.8万美元，降幅达60.8%[19] - 公司2024年前九个月净亏损为976.3万美元，相比2023年同期的9761万美元大幅减少[30] - 公司2024年第三季度的净亏损为552.8万美元，每股亏损0.20美元[212] - 公司2024年第三季度的加权平均普通股流通股为27,487,283股[212] 现金流与流动性 - 公司现金从2023年12月31日的4000美元降至2024年9月30日的0美元[17] - 公司2024年前九个月经营活动产生的净现金流出为166万美元，相比2023年同期的856.3万美元显著改善[30] - 公司2024年9月30日的现金及受限现金为24万美元，相比2023年同期的103.1万美元大幅减少[30] - 公司2024年9月30日的营运资金缺口为3260万美元，表明公司面临严重的流动性压力[39] - 公司预计将继续产生经营亏损和负现金流，主要由于研发支出和缺乏收入来源[39] - 公司需要筹集额外资金以推进研发项目、维持运营并履行未来义务[40] 研发费用 - 公司研发费用从2023年9月30日的30.5万美元降至2024年9月30日的0美元[19] - 公司2024年前九个月的研发费用主要包括股票薪酬和许可费用[53] 股东权益与负债 - 公司股东权益赤字从2023年12月31日的9076.3万美元扩大至2024年9月30日的9808.5万美元，增幅达8.1%[17] - 公司总负债从2023年12月31日的9626.4万美元增加至2024年9月30日的9921.7万美元，增幅达3.1%[17] - 公司短期贷款从2023年12月31日的1211.8万美元增加至2024年9月30日的1283.8万美元，增幅达5.9%[17] - 公司应付账款和应计费用从2023年12月31日的1618.5万美元增加至2024年9月30日的1657万美元，增幅达2.4%[17] - 截至2024年9月30日，公司的应付账款和应计费用总额为1657万美元，其中包括1208.1万美元的会计和法律费用[119] 投资与资产 - 公司投资于Virion的金额从2023年12月31日的339.2万美元减少至2024年9月30日的9万美元，降幅达97.3%[17] - 公司通过发行普通股获得Virion Therapeutics, LLC 50%的会员权益，初始贡献为750,000股普通股，价值410万美元[169] - Virion在截至2024年9月30日的三个月和九个月内分别净亏损100万美元和660万美元，公司分别记录其份额为50万美元和330万美元[170] 股票与股权 - 公司股票补偿费用从2023年9月30日的18.6万美元增加至2024年9月30日的55.9万美元，增幅达200.5%[25] - 公司在截至2024年9月30日的三个月和九个月内分别记录了18.6万美元和55.9万美元的股票补偿费用[188] - 公司2023年第一季度将200万美元的递延发行成本计入额外实收资本[54] - 公司2023年前九个月因业务合并产生的超额费用为760万美元，计入其他收入（费用）[54] - 公司每股净亏损通过将归属于普通股股东的净亏损除以加权平均普通股数量计算，稀释后每股净亏损与基本每股净亏损相同[56] - 公司2024年第三季度排除了13,935,001股认股权证和600,000股股票期权，因其具有反稀释效应[212] - 公司尚未满足任何条件以触发额外的19,000,000股Earnout股份的发行[212] 融资与贷款 - 公司于2023年5月发行了2023年可转换票据，总本金为760万美元，并附带SPA Warrant，可购买552,141股普通股[64] - 公司选择按公允价值计量2023年可转换票据和SPA Warrant，公允价值变动反映在净亏损中[65][68] - 公司还记录了Ayrton Note Purchase Option的负债，初始公允价值为50万美元，并在每个报告期重新计量[69] - 公司于2024年7月23日签订了2024年可转换票据的融资安排，总金额为770万美元，首笔110万美元已支付给供应商[71] - 公司因拖欠SEC文件而违约，截至2024年9月30日，公司仍处于违约状态[75] - 公司在2022年5月与Second Street Capital签订了第二笔贷款协议，借款0.2百万美元，2023年1月修订后追加借款0.2百万美元，年利率为15%[122] - 2023年3月，公司与Second Street Capital签订了新的贷款协议，借款0.7百万美元，年利率为15%，并发行了200,000股普通股的认股权证[123] - 2023年5月，公司与Second Street Capital签订了贷款修正协议，发行了225,000股普通股的认股权证[124] - 2023年3月，公司与McKra Investments III签订了贷款协议，借款1.0百万美元，年利率为15%，并发行了200,000股普通股的认股权证[126] - 2024年，公司与Second Street Capital和McKra Investments III达成了和解协议，涉及2.7百万美元的本金及未付利息和费用，通过发行225,000股限制性普通股支付[128] - 2023年10月，公司向最大股东Poseidon Bio, LLC发行了0.7百万美元的即期票据，年利率为5%[130] - 2023年5月，公司与投资者签订了证券购买协议，发行了7.6百万美元的高级可转换票据，年利率为8%，并发行了552,141股普通股的认股权证[132] - 2023年5月，公司与投资者签订了证券购买协议，未来可能发行总计27.0百万美元的高级可转换票据[132] - 公司于2024年7月23日签订了额外770万美元的2024年可转换票据，其中110万美元已用于支付2023年财务报表和季度报告的准备费用[145] - 现有票据的到期日延长至2024年12月15日，分期付款豁免至2023年10-K文件提交或2024年9月1日，投资者同意将到期日延长至2025年3月[146] - 公司向投资者发行3,844,466股限制性普通股以解决所有过去的违约问题，并发行1,332,806份认股权证，可在2024年8月1日后以1:1的比例转换为限制性普通股[147] - 新票据的本金金额为970万美元，2024年7月15日现有票据的估值为710万美元，新票据的估值为680万美元，导致票据交换净亏损190万美元[148] - 截至2024年9月30日，公司因拖欠SEC文件而违约Ayrton LLC的义务[149] 诉讼与负债 - 公司因Heller诉讼案记录了一笔50万美元的负债[152] - 公司因IPFS诉讼案记录了一笔10万美元的负债[153] - 公司因Entoro诉讼案未记录负债，因损失不认为可能或可合理估计[154] - 公司因Meteora诉讼案未记录负债，因损失不认为可能或可合理估计[155] 股票期权与激励计划 - 2022年股票期权和激励计划允许初始发行或转让最多4,360,000股普通股，且每年1月自动增加3%[172] - 非员工董事在2023年2月15日获得75,000股股票期权，行权价格为每股10.00美元，公允价值为每股3.73美元[176] - 截至2024年9月30日，公司未行使的股票期权为600,000股，加权平均行权价格为10.00美元，未确认的补偿费用为110万美元[179] - 2022年员工股票购买计划允许购买最多2,180,000股普通股，购买价格为市场价格的85%[181] - 截至2024年9月30日，公司未行使的认股权证总计13,935,001股，行权价格从1.50美元到11.50美元不等[189] - 公司在2023年3月向顾问和咨询师发行了认股权证，导致2023年产生了60万美元的股票薪酬费用[190] - 公司在2023年向Second Street Capital发行了认股权证，总价值为150万美元，用于购买1,039,054股普通股[200] - 公司在2023年向McKra发行了认股权证，总价值为80万美元，用于购买200,000股普通股[202] - 公司在2023年向Special Forces发行了认股权证，总价值为60万美元，用于购买150,000股普通股[203] - 公司目前共有10,661,000股未行使的IPO认股权证，行权价格为每股11.50美元[206] - 公司在2023年第二季度向OTBC发行了13,257股普通股，作为营销服务协议的报酬，公允价值为83,000美元[210] 许可协议 - 公司与Elkurt签订了四项独家许可协议，涉及专利和技术的使用权[213] - 2023年11月13日的最新修订延长了许可协议的终止日期至2024年5月1日，前提是公司需筹集至少1000万美元的股权融资[214] - 公司需支付Elkurt每月1%利息的维护费，自2021年10月15日起计算，初始金额为6.7万美元[215] - 公司需支付Elkurt年度许可维护费，2022年起为3000美元，2028年起增至4000美元[215] - 商业化成功后，公司需支付Elkurt净销售额的0.5%至1.5%作为特许权使用费[215] - 公司需支付Elkurt非特许权分许可收入的25%（首次商业销售前）或10%（首次商业销售后）[215] - 如果收入来自技术产品，特许权使用费或非特许权分许可收入将减少50%[215] - 截至2024年9月30日，公司记录了12万美元的年度许可维护费[215] - 截至2023年9月30日，公司记录了30万美元的许可费用[215] - 截至2024年9月30日，公司在合并资产负债表中反映了10万美元的应付费用[215] 其他 - 公司因未满足纳斯达克最低股价要求，需在2025年6月2日前恢复合规，否则可能面临退市[167] - 公司在2023年9月30日的九个月期间，因发行200000股股份以延长贷款到期日，确认了120万美元的债务清偿损失[107] - 公司在2023年9月30日的九个月期间，因发行1365000股赞助方延期股份，确认了1360万美元的债务清偿损失[107] - 公司使用蒙特卡洛模拟法对Backstop Put Option Liability和Fixed Maturity Consideration进行估值，关键输入包括142.5%的波动率和1.95-13.93美元的预期未来股价[114] - 公司使用蒙特卡洛模拟法对2024年可转换票据和SPA认股权证进行估值，关键输入包括50%的波动率和4.8%的无风险利率[116] - 公司使用Black-Scholes Merton模型对Ayrton Note Purchase Option进行估值，关键输入包括13%的波动率和5.0%的无风险利率[118] - Backstop Agreement允许Backstop Parties以每股10.56美元的价格购买最多8,000,000股公司普通股，公司需在到期日支付未售出部分的固定对价[59][60] - Backstop Parties已购买4,885,466股公司普通股，称为Backstop Shares，Backstop Agreement实质上赋予Backstop Parties卖出这些股票的看跌期权[61] - 公司于2023年2月14日完成了业务合并，发行了约23,355,432股A类普通股，总价值为2.336亿美元[82] - 业务合并后，公司从AHAC信托中获得的现金净额为5207万美元，净影响股东权益为5002.1万美元[84] - 根据业务合并协议，Legacy Ocean股东有权获得最多1900万股公司普通股作为额外奖励，具体取决于公司股票价格的表现[85] - 公司于2023年2月14日向Backstop Parties出售了3,535,466股A类普通股，每股价格为10.56美元[92] - 公司向Polar发行了135万股新普通股，每股价格约为10.56美元[92] - 公司从AHAC信托账户中支付了3730万美元用于Recycled Shares，1430万美元用于Polar Subscription[93] - Backstop Parties在2023年9月30日前出售了143,261股Backstop Shares，公司获得净收益140万美元[95] - 公司于2023年10月2日与Polar签订了Side Letter Agreement，修改了Backstop Agreement中的某些条款[99] - 公司与White Lion Capital LLC签订了普通股购买协议，允许公司以7500万美元的总购买价格出售新发行的普通股，但White Lion的持股比例不得超过公司已发行普通股的9.99%[101] - 公司向White Lion发行了75000股初始承诺股份，公允价值为50万美元，该费用已计入2023年6月30日季度的其他收入（费用）中[103] - 2023年11月2日，White Lion以每股7美元的价格购买了41677股公司普通股，公司获得约6.4万美元[104]