财务数据关键指标变化：收入与利润 - 公司第二季度营收为9.486亿美元[1][2] - 截至2024年9月30日的三个月，公司总收入为9.486亿美元，较去年同期的10.155亿美元下降6.6%[17] - 2024年第三季度公司合并营收为9.486亿美元，同比下降6.6%（去年同期为10.155亿美元）[27] - 2024财年第二季度总营收为8.237亿美元，同比增长4.3%[81] - 截至2024年9月30日的三个月，总营收为8.237亿美元，去年同期为7.898亿美元[88] - 2024财年上半年总营收为14.12亿美元，与去年同期的14.149亿美元基本持平[81] - 截至2024年9月30日的三个月，总营收为8.237亿美元，去年同期为7.898亿美元；截至2024年9月30日的六个月，总营收为14.12亿美元，与去年同期的14.149亿美元基本持平[88] - 公司第二季度净亏损1.633亿美元，或每股摊薄净亏损0.68美元[1][2] - 截至2024年9月30日的六个月，归属于狮门娱乐股东的净亏损为2.227亿美元，较去年同期的9.569亿美元净亏损收窄76.7%[17] - 截至2024年9月30日的三个月，基本每股净亏损为0.68美元，较去年同期的3.79美元亏损收窄82.1%[18] - 2024财年第二季度归属于狮门影业股东的净亏损为1.134亿美元，而去年同期净利润为1520万美元[81] - 2024财年上半年归属于狮门影业股东的净亏损为1.568亿美元，去年同期净亏损为530万美元[81] - 2024财年第二季度基本每股亏损为0.39美元，去年同期每股收益为0.06美元[82] - 截至2024年9月30日的三个月，公司净亏损为1.14亿美元，而去年同期净利润为1350万美元；截至2024年9月30日的六个月，净亏损为1.583亿美元，去年同期为亏损780万美元[84] - 2024年第三季度报告净亏损为1.134亿美元，而2023年同期净利润为1520万美元[104] - 2024财年前六个月报告净亏损为1.568亿美元，调整后净亏损为9390万美元，调整项包括重组费用3490万美元[104] - 公司第二季度调整后净亏损1.025亿美元，或调整后每股摊薄净亏损0.43美元[1][2] - 2024财年第二季度（截至2024年9月30日）报告净亏损为1.633亿美元，经调整后净亏损为1.025亿美元[49] - 2024财年第二季度报告基本每股收益为-0.68美元，经调整后基本每股收益为-0.43美元[49] - 2024财年上半年（截至2024年9月30日）报告净亏损为2.227亿美元，经调整后净亏损为8160万美元[49] - 2024财年上半年报告基本每股收益为-0.94美元，经调整后基本每股收益为-0.34美元[49] - 2023财年第二季度（截至2023年9月30日）报告净亏损为8.862亿美元，主要受6.639亿美元商誉及无形资产减值影响，经调整后净利润为4860万美元[49] - 2023财年第二季度报告基本每股收益为-3.79美元，经调整后基本每股收益为0.21美元[49] - 2024年第三季度调整后净亏损为9010万美元，较报告净亏损改善2330万美元，2023年同期调整后净利润为3720万美元[104] - 2024年第三季度基本每股收益为负0.39美元，调整后基本每股收益为负0.31美元，调整影响为每股0.08美元[104] 财务数据关键指标变化：运营亏损与调整后OIBDA - 公司第二季度运营亏损8860万美元，调整后OIBDA亏损1770万美元[1][2] - 同期运营亏损为8860万美元，相比去年同期的8.175亿美元运营亏损大幅收窄89.2%[17] - 2024年第三季度总部门利润为1560万美元，同比大幅下降91.0%（去年同期为1.735亿美元）[27] - 2024年第三季度调整后OIBDA为亏损1770万美元，去年同期为盈利1.407亿美元[27] - 2024财年第二季度（截至2024年9月30日的三个月）公司按GAAP计营业亏损为8860万美元，而2023年同期为8.175亿美元[38] - 2024财年第二季度经调整OIBDA为亏损1770万美元，较2023年同期的盈利1.407亿美元大幅下降[38] - 2024财年上半年（截至2024年9月30日的六个月）经调整OIBDA为8680万美元，较2023年同期的2.263亿美元下降61.6%[38] - 2024财年第二季度总部门利润为1560万美元，较2023年同期的1.735亿美元下降91.0%[38] - 截至2024年9月30日的三个月，总部门利润为2700万美元，同比下降79.3%；调整后OIBDA为负630万美元，去年同期为9790万美元[88] - 截至2024年9月30日的三个月，公司总部门利润为2700万美元，而去年同期为1.307亿美元[96] - 截至2024年9月30日的六个月，公司总部门利润为1.239亿美元，较去年同期的2.228亿美元下降44.4%[96] - 截至20244年9月30日的三个月，公司调整后OIBDA为亏损630万美元，而去年同期为盈利9790万美元[96] - 截至2024年9月30日的六个月，公司调整后OIBDA为5190万美元，较去年同期的1.597亿美元下降67.5%[96] 财务数据关键指标变化：现金流 - 截至2024年9月30日的三个月，经营活动产生的现金流量净额为负8200万美元，而去年同期为正3.011亿美元[20] - 2024财年第二季度运营活动所用净现金为8200万美元，经调整后自由现金流为-1.324亿美元[51] - 2024财年上半年运营活动所用净现金为2.409亿美元，经调整后自由现金流为-2.214亿美元[51] - 2023财年第二季度运营活动提供净现金为3.011亿美元，经调整后自由现金流为1.334亿美元[51] - 截至2024年9月30日的三个月，经营活动产生的现金流量净额为负8200万美元，去年同期为净流入2.358亿美元；截至2024年9月30日的六个月，经营活动现金流为负1.997亿美元，去年同期为净流入2.735亿美元[84] - 截至2024年9月30日的三个月，融资活动产生的现金流量净额为1.258亿美元，主要得益于净债务借款16.579亿美元；去年同期融资活动现金流为负3.154亿美元[84] - 2024年第三季度经营活动所用现金净额为8200万美元，而2023年同期经营活动提供现金净额为2.358亿美元[106] - 2024年第三季度调整后自由现金流为负1.568亿美元，较经营活动现金流恶化8680万美元，主要由于生产贷款净偿还7010万美元[106] - 2024财年前六个月经营活动所用现金净额为1.997亿美元，调整后自由现金流为负2.64亿美元[106] 业务线表现：工作室业务（影视制作） - 工作室业务（影视制作）营收8.237亿美元，同比增长4%，但调整后OIBDA亏损630万美元，而去年同期为盈利9790万美元[5] - 影视制作业务部门2024年第三季度营收为8.237亿美元，同比增长4.3%（去年同期为7.898亿美元）[27] - 2024财年第二季度总营收为8.237亿美元，同比增长4.3%[81] 业务线表现：电影制作部门 - 电影制作部门营收4.071亿美元，同比增长3%，部门利润降至260万美元[6] - 截至2024年9月30日的三个月，电影部门营收为4.071亿美元，电视制作部门营收为4.166亿美元；去年同期分别为3.959亿美元和3.939亿美元[88] - 截至2024年9月30日的三个月，电影部门利润为260万美元，同比大幅下降96.1%[88] 业务线表现：电视制作部门 - 电视制作部门营收4.166亿美元，同比增长6%，部门利润降至2440万美元[7] - 截至2024年9月30日的三个月，电影部门营收为4.071亿美元，电视制作部门营收为4.166亿美元；去年同期分别为3.959亿美元和3.939亿美元[88] - 截至2024年9月30日的三个月，电视制作部门利润为2440万美元，同比下降61.4%[88] 业务线表现：媒体网络部门 - 媒体网络北美营收3.43亿美元，部门利润降至2690万美元，北美OTT订阅用户数降至1240万，环比减少80万，同比下降2.6%[8] - 媒体网络部门2024年第三季度营收为3.469亿美元，同比下降16.7%（去年同期为4.165亿美元）[27] - Starz Networks业务2024年第三季度营收为3.430亿美元，同比下降0.3%（去年同期为3.440亿美元）[30] - 2024财年第二季度Starz业务营收为2.22亿美元，同比增长16.3%[81] 业务线表现：Starz用户数据 - 截至2024年9月30日，Starz全球总订阅用户数（不包括已退出/计划退出地区）为2566万，环比下降5.6%（上季度末为2717万）[33] - 截至2024年9月30日，Starz北美总订阅用户数为2015万，环比下降5.4%（上季度末为2130万）[33] 成本与费用 - 2024财年第二季度总营业费用为8.585亿美元，同比增长20.3%[81] - 2024财年第二季度重组及其他费用为610万美元，主要包含内容减值净回收430万美元[40][41]，而2023年同期为内容减值费用2.116亿美元[40] - 自重组计划开始至2024年9月30日，媒体网络部门内容减值费用累计达7.414亿美元[41] - 2024财年第二季度购买会计及相关调整费用为3900万美元，其中3730万美元为折旧与摊销[38][45] - 2024财年第二季度公司记录了与未使用生产设施相关的未分配租金成本520万美元[38][47] - 2024财年第二季度调整后股权激励费用为1760万美元，总股权激励费用为2250万美元[44] - 2024财年第二季度公司一般及行政费用为2810万美元[38] - 截至2024年9月30日的三个月，重组及其他费用为720万美元，去年同期为490万美元[96] - 截至2024年9月30日的六个月，重组及其他费用为3490万美元，其中包含1850万美元的其他减值费用[96][99] - 截至2024年9月30日的三个月，调整后股权激励费用为1530万美元，去年同期为1740万美元[96] - 截至2024年9月30日的六个月，调整后股权激励费用为2790万美元，去年同期为2900万美元[96] - 截至2024年9月30日的三个月，因行业罢工导致的未分配租金成本为520万美元[96] - 截至2024年9月30日的三个月，电影和电视节目摊销费用为4.874亿美元，去年同期为3.826亿美元；截至2024年9月30日的六个月，该费用为7.179亿美元，去年同期为6.367亿美元[84] 资产、债务与投资 - 截至2024年9月30日的三个月，公司在电影和电视节目及节目版权上的净投资为5.51亿美元[20] - 截至2024年9月30日的三个月，债务净借款（扣除发行和赎回成本后）为17.657亿美元[20] - 截至2024年9月30日，现金、现金等价物及受限现金总额为2.893亿美元，较期初的2.419亿美元增长19.6%[20] - 截至2024年9月30日，公司总资产为52.614亿美元，较2024年3月31日的51.03亿美元增长3.1%[80] - 截至2024年9月30日，现金及现金等价物为2.108亿美元，较2024年3月31日的2.77亿美元减少23.9%[80] - 截至2024年9月30日，电影和电视节目投资净额为23.446亿美元，较2024年3月31日的19.29亿美元增长21.5%[80] - 截至2024年9月30日的三个月，电影和电视节目净投资为负4.845亿美元，去年同期为负1.777亿美元；截至2024年9月30日的六个月，该投资为负10.839亿美元，去年同期为负5.518亿美元[84] - 截至2024年9月30日，公司现金、现金等价物及受限现金总额为2.704亿美元，较期初的2.166亿美元有所增加[84] - 截至2024年9月30日，电影相关债务义务（流动及非流动）总额为19.31亿美元[53] - 电影相关负债期初余额为20.236亿美元[58] - 期间融资活动借款总额为9.436亿美元，其中生产贷款7.596亿美元，生产税收抵免融资2730万美元，其他电影相关义务借款1.567亿美元[58] - 期间融资活动还款总额为11.729亿美元，其中生产贷款还款9.309亿美元，生产税收抵免融资还款2490万美元，其他电影相关义务还款2.171亿美元[58] - 电影相关负债期末余额为18.018亿美元，较期初减少2.218亿美元[58] - 截至2024年9月30日，电影相关债务（流动及非流动）总额为18.631亿美元[108] - 2024年第三季度生产贷款借款额为5.528亿美元，偿还额为6.166亿美元，净偿还6380万美元[109] - 2024年第三季度生产税收抵免融资借款额为1400万美元，偿还额为1420万美元，净偿还20万美元[109] - 公司电影相关负债期初总额为19.401亿美元[114] - 期间融资活动借款总额为8.139亿美元，其中生产贷款6.299亿美元，生产税收抵免融资2730万美元，其他电影相关义务借款1.567亿美元[114] - 期间融资活动偿还总额为10.28亿美元，其中生产贷款偿还7.86亿美元，生产税收抵免融资偿还2490万美元，其他电影相关义务偿还2.171亿美元[114] - 融资活动净现金流为流出2.141亿美元（借款8.139亿美元 - 偿还10.28亿美元）[114] - 公司电影相关负债期末总额为17.339亿美元，较期初减少2.062亿美元[114] - 运营活动现金流中包含790万美元与电影义务相关的调整[114] 管理层讨论和指引 - STARZ业务预计全年调整后OIBDA将达到2亿美元目标[3] - Lionsgate Studios 2025财年调整后OIBDA预计范围为3.0亿美元至3.2亿美元[139] - Starz Networks（北美业务）2025财年调整后OIBDA预计为2.0亿美元[140] - 公司提供的2025财年预测基于截至2024年11月7日的合理评估[142] - 预测涉及广泛已知及未知的商业风险和不确定性[142] - 公司不承担公开更新或修订任何前瞻性陈述的义务[142] - 预测应结合公司截至2024年3月31日的10-K年报及风险因素阅读[143] - 重组及其他、COVID-19相关费用等项目无法合理估计[140] - 基于股票价格的薪酬费用因股价难以预测而无法可靠估计[140] - 收购会计及相关调整因未来收购活动水平不同而无法可靠估计[140] - 所有前瞻性陈述仅代表其发布之日观点且公司无义务更新[137] 其他重要内容：公司结构与业务分部 - 公司报告分为三个可报告业务分部：电影、电视制作和媒体网络[21] - 电影和电视制作部门统称为工作室业务[21] 其他重要内容：融资活动 - 公司于2024年11月6日完成LG IP信贷协议修订，将最高本金金额提高至7.2亿美元，并提取2.65亿美元用于全额偿还2.5亿美元的Term Loan B贷款[36] - 公司于2024年11月6日修订了LG IP信贷协议，将最高本金金额提高至7.2亿美元，并提取了2.65亿美元用于偿还LGTV Term Loan B的2.5亿美元剩余本金[94] 其他重要内容：非GAAP指标说明 - 公司使用非GAAP财务指标评估运营表现，包括调整后OIBDA、调整后自由现金流等[60][75] - 调整后自由现金流的定义为：经营活动现金流减去资本支出，再调整生产及相关贷款（含生产税收抵免融资）的净增减额，以及某些特殊或非经常性项目[65] - 对生产贷款的调整旨在使电影电视节目制作的现金流时间与贷款偿还时间更匹配，借款增加调整后自由现金流，还款则减少之[67] - 对生产税收抵免融资的调整旨在更好地反映制作的现金需求时间，借款减少GAAP下的经营现金支出从而增加调整后自由现金流，还款则减少之[68][69] - 调整后OIBDA定义为调整折旧摊销、调整股权激励等后的营业利润，是衡量公司业绩的重要指标[61][75] - 公司认为调整后自由现金流是衡量其流动性的重要指标，因为它提供了公司减少净债务、进行战略投资等信息[75] - 公司使用调整后自由现金流作为重要流动性指标，其定义为运营现金流减去资本支出，并调整生产贷款及税收抵免融资的净变动[121] - 调整后自由现金流