收入和利润 - 公司净收入为279,403美元（截至2022年9月30日的三个月）和205,781美元（自成立以来至2022年9月30日）[18] - 信托账户投资产生的利息收入为451,036美元（三个月）和473,721美元（自成立以来）[18] - 公司每股基本和稀释净收入为0.03美元（三个月）和0.08美元（自成立以来）[18] - 公司每股基本和稀释净亏损为0.01美元（三个月）和0.04美元（自成立以来）[18] - 2022年三季度净收入为279,403美元，自成立至2022年9月30日期间净收入为205,781美元[63] 成本和费用 - 交易成本总额为6,411,757美元，包括5,376,250美元的承销费用、517,692美元的其他发行成本和517,815美元的60,000股代表股份的公允价值[29] - 发行成本为5,822,268美元，主要包括与首次公开募股直接相关的承销、法律和会计费用[61] - 公司向承销商支付了1,955,000美元的承销折扣，占IPO总收益的2%[94] - 公司向承销商支付了3,421,250美元的递延费用，占IPO总收益的3.5%[94] 融资活动 - 公司通过公开发行筹集资金97,750,000美元，发行9,775,000个单位，每单位10.00美元[26] - 公司通过私募发行筹集资金4,988,750美元，发行498,875个单位，每单位10.00美元[27] - 公司公开发行9,775,000个公共单位，每股10.00美元，总收益为97,750,000美元，每个公共单位包括一股A类普通股、一份认股权证和一份权利[74] - 私募配售中公司以每单位10美元的价格出售了498,875个私募单位，总收益为4,988,750美元[79][85] - 创始人以每股0.01美元的价格购买了2,443,750股B类普通股，总成本为25,000美元[82] - 公司可发行不超过3,000,000美元的可转换贷款用于营运资金，转换价格为每单位10.00美元[42] - 公司可转换贷款上限为3,000,000美元，按每单位10.00美元的价格转换为单位[130] - 2022年6月21日，公司完成私募配售478,875个单位给公司发起人，以及20,000个单位给US Tiger，单价10.00美元，总收益4,988,750美元[162] - 2022年6月21日，公司完成首次公开募股(IPO)发行9,775,000个公开单位(包括1,275,000个超额配售单位)，单价10.00美元，总收益97,750,000美元[164] - 同时完成私募配售498,875个单位给发起人和US Tiger，总收益4,988,750美元[164] - IPO和私募配售的净收益99,216,250美元存入信托账户，用于公司公众股东和IPO承销商的利益[165] 信托账户 - 公司总资产为100,608,489美元，其中信托账户投资占99,689,971美元[15] - 信托账户中99,689,971美元投资于短期美国国债货币市场基金[52] - IPO完成后，公司信托账户中持有99,216,250美元（每股公众单位10.15美元）[32] - 信托账户资金仅可用于业务合并或支付税款，赎回时每股最低保证金额为10.15美元[37] - 信托账户中持有的投资按公允价值计量，2022年9月30日三个月期间利息收入为451,036美元，自成立至2022年9月30日期间利息收入为473,721美元[53] - 截至2022年9月30日，信托账户资产为99,689,971美元，投资于短期美国国债货币市场基金，属于公允价值层级中的第一级[73] - 公司信托账户持有99,216,250美元，即每股10.15美元[125] - 信托账户中持有99,689,971美元资产，投资于美国国债证券[138] 业务合并 - 初始业务合并的目标企业总公允价值必须至少达到信托账户资产的80%（扣除递延承销折扣和佣金及税款）[31] - 公司必须在2023年3月21日（IPO完成后9个月）或最迟延长至2023年12月21日（18个月）完成初始业务合并[34] - 若无法按期完成合并，公众股东将以每股信托账户余额（含利息）赎回股份，清算费用不超过50,000美元[35] - 每延长3个月合并期限需向信托账户存入977,500美元（每股0.10美元），该款项可转换为私募单位[32] - 公司必须在IPO完成后的9个月内完成初始业务合并，最长可延长至18个月[132] - 如果无法在2023年3月20日（最长延至2023年12月20日）前完成业务合并，公司需获得至少65%股东投票批准延期[132] - 公司预计在2023年3月21日前完成初始业务合并，但可延长至2023年12月21日[121] - 如果业务合并于2022年12月31日或之前完成，公司将不受股东行使赎回权产生的消费税影响[161] 股权和证券 - 公开发行的9,775,000股公共股票包含赎回功能，允许在特定条件下赎回[75] - 公司普通股可能赎回的每股赎回价值为10.20美元，作为临时权益列示[60] - 认股权证根据特定条款和会计准则分类为权益或负债，并在每个季度末重新评估[58][59] - 公司普通股赎回价值调整后为99,663,638美元，其中包含11,727,355美元的增值部分[78] - 公司向US Tiger发行了60,000股代表股份作为代表补偿[86] - 公司发行了10,273,875份认股权证，每份认股权证可以11.50美元的价格购买一股A类普通股[101][102] - 公司发行了9,775,000份权利，每份权利可在业务合并后转换为十分之一股A类普通股[100] - 公司A类普通股已发行558,875股，另有9,775,000股可能被赎回[96] - 公司B类普通股已发行2,443,750股，将在业务合并时按1:1比例转换为A类普通股[97][99] - 公司发行了9,775,000份认股权证，公允价值约为270万美元，即每单位0.271美元[106] - 公司发行了498,875份私募认股权证，公允价值约为10万美元，即每单位0.271美元[107] - 截至2022年9月30日，公司共有10,273,875份认股权证未行使[108] - 公司认股权证的行权价格为11.50美元，股票价格为9.60美元[106][107] - 公司认股权证赎回价格为每股0.01美元[106] - 公司A类普通股的赎回触发价格为16.50美元[109] - 公司普通股可能按每股10.20美元的赎回价值作为临时权益列示[143] 现金和营运资本 - 公司现金及现金等价物为700,350美元（截至2022年9月30日）[21] - 截至2022年9月30日，公司现金为700,350美元，营运资本为774,785美元[39] - 截至2022年9月30日，公司现金账户中约1.001亿美元超过联邦存款保险公司(FDIC)的保险限额[64] - 截至2022年9月30日，公司现金为700,350美元，营运资本为774,785美元[126] 负债和税务 - 公司当前负债为111,650美元，包括应计费用85,317美元和特许税应付26,333美元[15] - 公司累计赤字为2,588,349美元（截至2022年9月30日）[15] - 公司拥有65,501美元的美国联邦和州净经营亏损结转，可用于抵消未来应税收入[110] - 截至2022年9月30日，公司无长期债务、资本租赁义务或长期负债[135] - 公司未参与任何表外融资安排，也无特殊目的实体[134] - 2022年8月16日通过的《通胀削减法案》规定，公司可能需缴纳1%的联邦消费税，适用于2022年12月31日后的股票回购[160] - 截至2022年9月30日，公司无未确认的税务优惠或应计利息和罚款[146] - 公司在美国作为主要税务管辖区，可能面临联邦和州税务机构的潜在审查[147][148] - 公司是美国唯一的主要税收管辖区，截至2022年9月30日没有未确认的税收优惠或应计利息和罚款[67][68] 其他重要事项 - 私募配售依据证券法第4(a)(2)条豁免注册，未支付佣金[163] - 公司未发生高级证券违约[166] - 公司提交了首席执行官和首席财务官的认证文件，符合萨班斯-奥克斯利法案302条款和906条款的要求[170]