Klotho Neurosciences, Inc.(KLTO) - 2023 Q1 - Quarterly Report

收入和利润 - 公司2023年第一季度净收入为1,120,611美元,主要由信托账户投资利息收入1,250,067美元所驱动[120] 成本和费用 - 2023年第一季度总支出包括一般行政费用293,654美元、特许经营税32,100美元及所得税费用255,773美元[120] 首次公开募股(IPO)相关活动 - 2022年4月完成首次公开募股,发行10,000,000个公共单位,募集资金总额100,000,000美元[121] - 同时完成私募配售477,500个单位,募集资金4,775,000美元[121] - 承销商全额行使超额配售权,购买额外1,500,000个公共单位,募集资金15,000,000美元[122] - 与超额配售同步完成52,500个私募单位配售,募集资金525,000美元[122] - IPO及相关私募后,共有116,150,000美元存入信托账户[124] - 交易成本总计8,365,339美元,包括承销费2,875,000美元及递延承销费4,312,500美元[124] - 承销商在IPO完成时获得现金承销折扣每单位0.25美元,总计287.5万美元[136] - 承销商将获得递延承销佣金每单位0.375美元,总计431.25万美元[136] - 发行成本主要包括与IPO相关的承销、法律和会计费用,在IPO完成后计入股东权益[151] 财务状况(资产与负债) - 截至2023年3月31日,信托账户持有119,416,545美元的有价证券[126] - 截至2023年3月31日,公司现金为117,985美元,营运资金赤字为598,362美元[128] - 截至2023年3月31日,信托账户中的资产为现金和美国国债证券,按公允价值计量并归类为第一层级[139] 关联方交易 - 公司于2023年3月30日向发起人发行了本金最高达36万美元的无担保、无息本票[132] - 根据行政服务协议,公司每月向发起人支付1万美元用于办公空间和行政支持[135] 会计政策与金融工具核算 - 公司选择将可转换本票按公允价值计量,其变动计入经营报表的非现金损益[146] - 公司将公开认股权证作为权益核算,将私人认股权证作为负债核算[148] - 可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列报,其变动立即确认为股本或累计赤字[149] 监管合规 - 作为较小的报告公司,公司无需进行市场风险披露[152]