首次公开募股及私募配售 - 首次公开募股发行8,050,000个单位，筹集总收益80,500,000美元[117] - 同时私募配售492,000个单位，产生总收益4,920,000美元[117] - 首次公开募股和私募配售净收益总额82,110,000美元存入信托账户[117] - IPO共募集82,110,000美元存入信托账户，另存1,495,650美元用于运营资本[135] 业务合并协议条款 - 业务合并协议规定目标股东将获得6,000,000股PubCo普通股作为对价，价值60,000,000美元[122] - 可能额外发行最多2,500,000股PubCo普通股作为或有盈利对价[123] - 2024财年销售至少30,000台设备将触发发行1,000,000股盈利对价股份[123] - 2025财年销售至少40,000台设备将触发发行1,500,000股盈利对价股份[123] 股东赎回及信托账户状况 - 截至2023年7月27日，4,076,118股公众股份被提交赎回[127] - 股东行使赎回权涉及4,076,118股公众股，赎回总额约42,717,717美元，每股赎回价10.48美元[137] - 公司于2023年9月30日信托账户持有42,978,326美元，投资于美国国债证券[138] 业务合并延期安排 - 股东特别大会批准将业务合并截止日期延长至2024年4月28日[126] - 每次月度延期需向信托账户存入85,000美元[126][128] 融资活动及本票发行 - 公司发行四张无担保本票，每张面额85,000美元予I-Fa Chang，合计340,000美元[130] - 本票可转换为私募单位，转换比例为未偿还本金除以10.00美元[132] 收入与利润表现 - 2023年第三季度净收入为540,850美元，九个月累计净收入为1,860,776美元[134] - 2022年九个月期间公司运营亏损165,421美元，其中第三季度亏损39,529美元[134] 成本和费用表现 - 2023年九个月期间运营成本为844,605美元，其中第三季度为397,927美元[134] - IPO交易成本达5,117,607美元，包括161万美元承销费和281.75万美元递延承销费[135] 流动性及资本资源 - 截至2023年9月30日，公司现金余额仅5,503美元，运营资本缺口达894,947美元[141] 税务状况 - 截至2023年9月30日未确认税务利益及应计利息罚款金额均为0[160][162] - 公司确认开曼群岛为唯一主要税收管辖地[160] - ASC 740要求对递延税项资产评估估值备抵[157] 财务报告与内部控制 - 披露控制与程序截至2023年9月30日被认定无效[164] - 本季度财务报告内部控制未发生重大变化[165] 公允价值计量 - 公司金融工具的公允价值近似于资产负债表账面价值主要因其短期性质[157] - 公允价值层级分为三级（Level 1/2/3）基于可观察与不可观察输入[155][156] 会计准则与披露 - 管理层认为新会计准则不会对财务报表产生重大影响[162] - 公司作为小型报告公司豁免市场风险定量披露要求[163] 法律诉讼状况 - 公司未涉及任何法律诉讼[167]