首次公开募股与私募配售详情 - 公司于2021年11月22日完成首次公开募股，发行27,600,000个单位，每股10.00美元，产生总收益2.76亿美元，并产生约1630万美元的发行成本，其中约970万美元为递延承销佣金[114] - 与首次公开募股同时，公司完成私募配售，向发起人以每股1.00美元的价格发行7,520,000份私募认股权证，产生约750万美元收益[115] - 首次公开募股和私募配售完成后，2.76亿美元（每股10.00美元）的净收益被存入信托账户[116] 业务合并截止期限 - 公司必须在2024年11月22日或任何适用的延长期内完成业务合并，否则将清算并解散[119] - 公司股东已于2024年1月2日批准将完成业务合并的截止日期从2024年2月22日延长至2024年11月22日[120] 现金、借款与营运资金状况 - 截至2024年3月31日，公司拥有约41,000美元现金，营运资金赤字约为978,000美元，且根据2022年票据可借款额度剩余约300,000美元[123] - 根据2022年票据，公司可向发起人借款总额高达150万美元，截至2024年3月31日，该票据项下未偿余额约为120万美元[125] 净（亏损）收入与费用 - 2024年第一季度，公司净亏损约371,000美元，其中包括约437,000美元的一般及行政费用和30,000美元的关联方一般及行政费用，被信托账户投资所得约96,000美元收益部分抵消[128] - 2023年第一季度，公司净收入约280万美元，主要由信托账户投资所得约310万美元收益构成，部分被约218,000美元的一般及行政费用和30,000美元的关联方一般及行政费用抵消[129] 承销商费用与佣金 - 承销商有权获得每股0.20美元（总计约550万美元）的承销折扣，以及每股0.35美元（总计约970万美元）的递延承销佣金，后者仅在完成业务合并时支付[133] 关联方交易与应计费用 - 关联方贷款：截至2024年3月31日，2022年票据项下未偿还金额约为120万美元，而截至2023年12月31日为89.9万美元[134] - 关联方贷款提取：公司于2023年10月19日、12月20日及2024年3月21日分别提取了2.5万美元、10万美元及35万美元[134] - 行政服务协议费用：截至2024年3月21日，该协议项下应计服务费用为9.5万美元，截至2023年12月31日为6.5万美元[135] 非赎回协议安排 - 非赎回协议（2023年5月）：为换取股东不赎回150万股普通股的承诺，保荐人同意转让37.5万股创始人股，其总公允价值估计为36.375万美元，约合每股0.97美元[143] - 非赎回协议（2023年12月/2024年1月）：为换取股东不赎回160,479股普通股的承诺，保荐人同意转让534,929股创始人股，其总公允价值估计为14.7287万美元，约合每股0.92美元[144] 会计准则与公司状态 - 每股净（亏损）收益计算：未考虑可购买总计23,045,000股A类普通股的公开认股权证、私募认股权证及权利的影响，因其具有反稀释作用[146] - 新会计准则采纳：公司于2023年1月1日采纳了ASU 2016-13，该采纳未对其财务报表产生重大影响[148] - 新兴成长公司状态：作为“新兴成长公司”，公司在完成首次公开募股后的五年内或不再符合该资格之前，可豁免多项报告要求[152]