首次公开募股与私募配售 - 公司完成首次公开募股发行2760万个单位，每股10美元，募集资金总额2.76亿美元，产生发行成本约1630万美元，其中约970万美元为递延承销佣金[110] - 与首次公开募股同时完成私募配售，向发起人发行752万个私募认股权证，每股1美元，募集资金约750万美元[111] - 首次公开募股及私募配售后，2.76亿美元净收益（含私募部分净收益）存入信托账户并投资于美国政府证券[112] 现金、借款与营运资金状况 - 截至2023年9月30日，公司现金约1.2万美元，营运资金赤字约39.1万美元，根据2022年票据可借款余额约72.6万美元[116] - 截至2023年9月30日，根据2022年票据的未偿还借款约为77.4万美元，而截至2022年12月31日为30万美元[118][131] 季度净（亏损）收入与构成 - 2023年第三季度公司净亏损约5.5万美元，其中一般及行政费用约24.6万美元，关联方一般及行政费用2.5万美元，部分被信托账户投资收益约21.6万美元抵消[122] - 2022年第三季度公司净收入约96.4万美元，主要由信托账户投资收益约120万美元构成，部分被一般及行政费用15.9万美元和关联方费用3万美元抵消[123] 期间净收入与构成 - 2023年前九个月公司净收入约420万美元，主要由信托账户投资收益约520万美元构成，部分被一般及行政费用86.9万美元和关联方费用8.5万美元抵消[124] - 2022年前九个月公司净收入约33.2万美元，主要由信托账户投资收益约100万美元构成，部分被一般及行政费用60.2万美元和关联方费用约9万美元抵消[125] 费用与佣金安排 - 承销商有权获得每股0.35美元的递延承销佣金，总额约970万美元，该费用仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[128] - 公司根据行政服务协议，在2023年第三季度和前三季度分别产生费用2.5万美元和8.5万美元，2022年同期分别为3万美元和9万美元[132] 股权相关协议与安排 - 公司与赞助商及非赎回股东达成协议，涉及150万股普通股不被赎回，以换取赞助商持有的37.5万股创始人股，其公允价值总额估计为36.375万美元，每股约0.97美元[141] - 用于计算每股净（亏损）收益的加权平均流通股数，未考虑可购买总计2304.5万股A类普通股的公开认股权证、私募认股权证及权利，因其具有反稀释作用[144] 会计准则与内部控制 - 公司采用ASU 2016-13会计准则，该准则自2023年1月1日起生效，但对其财务报表未产生重大影响[145] - 截至2023年9月30日，公司没有任何表外安排[148] - 截至2023年9月30日，公司首席执行官和执行董事评估认为其披露控制和程序是有效的[152] - 在本季度报告期间，公司的财务报告内部控制未发生重大变化[153] 公司治理与监管状态 - 公司作为“新兴成长公司”，享有多项报告豁免，期限为首次公开募股完成后五年或不再符合该资格之日止，以较早者为准[150]