财务数据关键指标变化：收入和利润 - 总收入从2022年的3.4万美元增长至2023年的14.2万美元，增幅达108%[477] - 2023年合并总收入为1.42亿美元，其中国内市场收入9000万美元，海外市场收入5200万美元[580] - 2022年合并总收入为3400万美元，其中国内市场收入1000万美元，海外市场收入2400万美元[580] - 2023年净运营亏损为990万美元，2022年为700万美元[447] - 2023年净亏损为1480万美元，较2022年的1050万美元增长41.3%[515] - 公司2023年净亏损为1480.3万美元，相比2022年的1046.2万美元增长41.6%[521] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 研发费用从2022年的102.5万美元下降至2023年的73.4万美元，降幅28.4%[481] - 一般及行政费用从2022年的597.1万美元增至2023年的932.8万美元，增幅56.2%[481] - 2023年研发费用为73.4万美元，较2022年的102.5万美元下降28.4%[515] - 2023年一般及行政费用为932.8万美元，较2022年的597.1万美元增长56.2%[515] - 2023年股权激励费用为64.8万美元，相比2022年的76万美元下降14.7%[519][518] - 2023年债务发行成本摊销为528.5万美元，相比2022年的313.7万美元增长68.5%[521] - 2023年无形资产摊销费用为131,000美元，与2022年132,000美元基本持平[603] 财务数据关键指标变化：现金流 - 2023年经营活动现金净流出780万美元，较2022年的594万美元增长31.3%[497][498] - 2023年投资活动现金净流出1000万美元，全部用于向Serina提供贷款[499] - 2023年融资活动现金净流入1750万美元，全部来自Juvenescence的信贷额度[500] - 2023年经营活动净现金流出为780万美元，相比2022年的593.9万美元增长31.3%[521] - 2023年向Juvenescence借款1750万美元，相比2022年的600万美元增长191.7%[521] 财务数据关键指标变化：资产负债 - 2023年末现金及现金等价物为34.5万美元，较2022年的64.5万美元下降46.5%[511] - 2023年末累计赤字为1.31亿美元，较2022年的1.16亿美元增长12.7%[512] - 2023年总资产为1196.5万美元，较2022年的324.1万美元增长269.2%[511] - 2023年总负债为660.7万美元，较2022年的2055.6万美元下降67.9%[512] - 2023年末现金及现金等价物余额为39.5万美元，相比2022年的69.5万美元下降43.2%[521] - 现金及现金等价物从2022年的60万美元下降至2023年的30万美元，降幅为50%[554] - 现金、现金等价物及受限现金总额从2022年的69.5万美元降至2023年的39.5万美元，降幅为43.2%[556] - 无形资产净额从2022年738,000美元下降至2023年607,000美元，降幅17.8%[603] - 应付账款及应计负债从2022年1,034,000美元增至2023年2,176,000美元，增幅110.4%[605] 子公司持股情况 - 公司持有子公司ReCyte Therapeutics 94.8%的流通股本[455] - 公司持有子公司NeuroAirmid Therapeutics 50%的流通股本[455] - ReCyte Therapeutics中AgeX持有94.8%的流通股资本[541] - NeuroAirmid Therapeutics中AgeX持有50%的流通股资本[541] 会计政策和计量方法 - 公司采用Black-Scholes期权定价模型计量股票期权公允价值[460][463] - 公司确认非员工股票奖励的薪酬支出按直线法计入合并运营报表[461] - 长期无形资产按取得成本减累计摊销计量，摊销期通常为10年[456] - 权证负债按公允价值计量，被归类为第三层级计量[552][563] - 股票期权使用Black-Scholes模型估值，波动率参考同业公司数据[567][569] - 所有债务发行成本均记为债务折扣并通过实际利率法在贷款期内摊销至利息支出[642] - 直接债务发行成本包括法律费用、债务发起费用、普通股和认股权证的估计公允价值以及上市费用[642] 税务相关事项 - 递延税资产包括净经营亏损结转和研发税收抵免[470] - 公司持有美国联邦净经营亏损结转额约5970万美元[487] - 加州净经营亏损结转额约1980万美元[488] - 研发税收抵免结转额：联邦70万美元/加州50万美元[489] - 资本损失结转额：联邦1240万美元/加州590万美元[489] 债务和融资活动 - 已提取Juvenescence提供的440万美元信贷额度全部金额[491] - 2023年债务重组中3600万美元债务转换为优先股[494] - 2023年优先股发行净收益为3595.8万美元[518] - 2023年向Serina Therapeutics提供1000万美元可转换票据投资[521] - 向Serina提供1,000万美元可转换票据，年利率7%，2026年到期本息合计10,544,000美元[606] - 与Juvenescence达成债务置换协议，发行优先股抵销3,600万美元债务[614] - 2020年贷款协议提供800万美元信贷额度，已全额提取并于2023年通过优先股置换结清[616] - 2022年担保可转换票据信贷额度增至1,916万美元，其中816万美元用于再融资2019年贷款协议[618] - 2023年担保票据提供1000万美元贷款，用于向Serina提供等额贷款[632] - 2023年担保票据收取7%启动费，在转换/还款/违约时支付[634] - 2023年7月通过股权转换消除1799.28万美元债务（含1666万美元本金及133.28万美元启动费）[624] - 第五修正案将信贷额度增加440万美元，需Juvenescence逐笔审批[622] - 贷款提取需支付4%的启动费，另需支付已提取总额4%的附加费[625] - 2023年10月3日和10月31日分别提取50万美元信贷额度，11月15日和12月5日再次各提取50万美元[621][623] - AgeX在2022年担保票据下累计借款总额为2016万美元，其中2023年借款750万美元[624] 股权和权证相关 - 2023年发行53,980股认股权证，总发行量达294,482股，行权价区间20.75-30.94美元/股[627] - 2023年加权平均股票期权为91,000股[592] - 2023年加权平均认股权证为352,000股[592] - 2022年加权平均认股权证为272,000股[592] - 公司未持有任何负债类认股权证[458] - Juvenescence持有AgeX普通流通股约75.6%的所有权[536] - AgeX已提交有效的S-3注册声明涵盖Juvenescence持有的467,657股普通股和92,358股认股权证可行使股份[640] - Juvenescence保留通过认股权证行使或贷款转换获得额外普通股时要求AgeX进行注册的权利[640] - AgeX与Juvenescence签订第二份注册权协议要求对优先股转换所得普通股进行证券法注册[641] - Juvenescence享有"跟投"注册权当AgeX为自身或其他股东提交注册声明时[641] 资产减值与摊销 - 截至2023年12月31日未发生长期资产减值损失[457] - 长期无形资产未发生减值[558] - 2024-2028年预计无形资产摊销总额为607,000美元，其中2024年131,000美元[604] 合并与重组事项 - 合并后Serina股东预计将持有AgeX约75%股份，AgeX原股东持有约25%[530] - AgeX子公司UniverXome将承担对Juvenescence的未偿债务[532][541] - Juvenescence于2024年2月1日完成优先股转换为AgeX普通股[531] - 公司于2024年3月14日完成1:35.17的反向股票分割[525] 合作协议与授权条款 - 将向Escape支付低于净销售额1%的专利授权分成[601] - 可能向Escape发行市值最高430万美元的普通股作为研发里程碑对价[601] - 持有Serina优先股认购权，可参与后续股权融资并获董事会席位[607] 政府补助与研发资助 - 2023年总收入为14.2万美元，其中7.7万美元来自政府补助收入，6.5万美元来自其他收入[579] - 2022年总收入为3.4万美元，全部来自其他收入，无政府补助收入[579] - 2023年获得NIH约34.1万美元资助用于心血管疾病技术开发[584] - 2023年根据NIH资助确认约7.7万美元的研发费用及相应补助收入[584] 未来资金安排 - Juvenescence将行使所有合并后认股权证为合并后公司提供额外1500万美元资本，分三期执行：2024年5月31日前至少500万美元，2024年11月30日前至少500万美元，2025年6月30日前至少500万美元[531] - AgeX现金及现金等价物仅30万美元，加上Juvenescence440万美元贷款提取的剩余资金，仍不足以满足未来12个月运营需求[538] 产品开发里程碑 - Serina计划在2024年第四季度向FDA提交SER-252的新药临床试验申请[533] 租赁与固定资产 - 2023年办公室基础月租金为844美元，低于2022年的1,074美元[561] 应收账款情况 - 应收账款坏账准备在2022年和2023年均为零[557] 累计赤字 - 截至2023年12月31日累计赤字达1.31亿美元[447] - 累计赤字达1.31亿美元[491] - AgeX截至2023年12月31日累计赤字达1.31亿美元[537] 公允价值计量 - AgeX采用三级公允价值计量 hierarchy，其中衍生工具转换价格属于Level 3级别[549][550] 可转换票据条款 - 可转换票据在Serina融资超2,500万美元时自动转换为优先股，转换价格取售价80%或1.05亿美元估值上限的较低值[608] - 2023年担保票据允许AgeX在普通股或单位总销售额至少1000万美元时将贷款余额和应计费用转换为普通股或单位[636] - 若普通股或单位销售额低于2500万美元转换价格为最低发行价若达到或超过2500万美元则按普通股市价的85%转换[636] 担保协议条款 - 修订后的担保协议将2023年担保票据添加为担保债务并以AgeX几乎所有资产作为抵押品[638] - 2023年担保票据包含财务报告要求和限制条款与2022年担保票据基本相同[637] - 违约触发条件包括：10万美元以上债务提前到期或2.5万美元以上债务逾期支付[629] - 资产处置限制：单笔或关联交易处置公允价值超25万美元资产需获批准[629] 无形资产 - 无形资产UniverCyte™收购总成本为130万美元[599]