公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产为21.0684亿美元，较2019年6月30日的21.77884亿美元下降3.26%[7] - 截至2020年6月30日，公司总负债为8.28507亿美元，较2019年6月30日的8.25806亿美元增长0.33%[9] - 截至2020年6月30日，公司股东权益为12.78333亿美元，较2019年6月30日的13.52078亿美元下降5.45%[9] - 2020年第二季度，公司净收入为690万美元，较2019年同期的89.5万美元增长670.95%[10] - 2020年第二季度，经营活动提供的净现金为4.7万美元，而2019年同期使用的净现金为1.16739亿美元[10] - 2020年第二季度，投资活动使用的净现金为816.8万美元，较2019年同期的545.3万美元增长49.79%[10] - 2020年第二季度，融资活动提供的净现金为19.1万美元，而2019年同期使用的净现金为758.2万美元[10] - 2020年第二季度基本每股收益为0.30美元，2019年同期为0.08美元；摊薄每股收益2020年为0.29美元，2019年为0.08美元[39] - 2020年第二季度综合有效所得税税率为273%，剔除美国最终税收法规的影响后约为34%；2019年同期为83%，剔除离散项目后约为29%[41][42] - 2020年6月30日商誉余额为1.26862亿美元，2019年为0.97949亿美元[43] - 2020年6月30日无形资产净值为1.7114亿美元，2019年为8万美元；2020年和2019年第二季度无形资产摊销费用分别约为80万美元和不足10万美元[44][46] - 截至2020年6月30日，无形资产未来预计摊销费用总计1.7114亿美元[47] - 2020年6月30日，使用权资产为3757.6万美元，租赁负债为3395.4万美元；2020年和2019年第二季度经营租赁成本分别为510.1万美元和460.4万美元[49] - 2020年第二季度加权平均剩余租赁期限为5.55年，加权平均抵押增量借款利率为4.04%；2019年分别为5.98年和4.93%[52] - 2020年6月30日，公司需定期按公允价值计量和报告的金融资产总计1.8696亿美元，金融负债总计4.3746亿美元[71] - 2019年6月30日，公司需定期按公允价值计量和报告的金融资产总计9.6449亿美元，金融负债总计1.7008亿美元[73] - 2020年3月31日，公司需定期按公允价值计量和报告的金融资产总计1.696亿美元，金融负债总计5.9813亿美元[73] - 2020年第二季度公司养老金计划净定期福利成本为143.9万美元，2019年同期为80.8万美元；其他退休后福利净定期福利成本为16.8万美元，2019年同期为20.7万美元[90] - 2020年第二季度公司向养老金计划缴款约40万美元，预计2021财年剩余九个月额外缴款650万美元[90] - 2020年和2019年第二季度，公司分别授予限制性股票单位（RSUs）63,050个和55,490个，授予日公允价值分别为43.66美元和59.07美元；授予绩效股票奖励（PSAs）63,050个和46,300个，授予日公允价值分别为34.33美元和50.16美元[92] - 2020年和2019年第二季度，公司记录的基于股票的薪酬费用分别约为260万美元和270万美元，预计2021财年剩余九个月确认约280万美元[93] - 2020年第二季度公司合并销售和其他营业收入为3.15811亿美元，2019年同期为2.96915亿美元；合并营业利润为852.8万美元，2019年同期为751.4万美元[94] - 2020年第二季度末累计其他综合损失为1.51132亿美元，2019年同期为1.00161亿美元[96] - 2020年第二季度初公司股东权益和非控制性权益总计12.89284亿美元，期末为12.78333亿美元；2019年同期初为13.79878亿美元，期末为13.52078亿美元[99] - 2020年第二季度公司净收入为727.4万美元，非控制性权益损失37.4万美元，总计690万美元；2019年同期公司净收入为207.2万美元，非控制性权益损失117.7万美元，总计89.5万美元[99] - 2020年第二季度公司宣布普通股现金股息1886.3万美元，2019年同期为1897.9万美元[99] - 2020年第二季度公司其他综合收益（损失）为46.5万美元，非控制性权益损失15.6万美元，总计30.9万美元；2019年同期公司其他综合损失为447万美元，非控制性权益收益12.3万美元，总计损失434.7万美元[99] 会计准则采用情况 - 公司于2020年4月1日采用ASU 2016 - 13和ASU 2018 - 15，对合并财务报表无重大影响[14][15] - 公司需于2021年4月1日采用ASU 2019 - 12，目前正在评估其对合并财务报表的影响[16] - 公司目前正在评估ASU 2020 - 04指南对其合并财务报表的影响，该指南自发布起生效，可在2020年3月12日至2022年12月31日期间应用[18] 疫情影响 - 新冠疫情对公司业务、财务状况、经营成果和产品服务需求的影响高度不确定，无法预测[13] FruitSmart收购相关 - 2020年1月1日公司以约8000万美元现金、最高2500万美元或有对价及380万美元收购时手头营运资金收购FruitSmart 100%资本股票[19] - 截至2020年6月30日，FruitSmart预计2020年调整后毛利润未达或有对价支付门槛，公司在该季度记录420万美元其他营业收入用于转回部分或有对价负债，尚有250万美元或有对价负债计入合并资产负债表其他长期负债[19] - 公司收购FruitSmart最终分配的购买价格中，收购资产总计1.03971亿美元，承担负债总计1726.6万美元，资产和负债净额为8670.5万美元[21] - 2020财年公司收购FruitSmart, Inc.，收购日确认或有对价负债670万美元，截至2020年6月30日的三个月评估后减少420万美元[78] 各业务线销售及收入数据 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，烟草销售分别为2.75142亿美元和2.68057亿美元，加工收入分别为1623万美元和1843.4万美元，其他销售和收入分别为2402.8万美元和941万美元，合同客户总收入分别为3.154亿美元和2.95901亿美元，合并销售和其他营业收入分别为3.15811亿美元和2.96915亿美元[27] 担保及或有负债情况 - 截至2020年6月30日，公司巴西运营子公司银行贷款担保最高潜在未来付款额为100万美元（2019年6月30日为200万美元，2020年3月31日为300万美元），担保公允价值负债约为10万美元（2019年6月30日为80万美元，2020年3月31日为10万美元），其他或有负债约100万美元[29] - 圣卡塔琳娜州税务机关2011年6月对2006 - 2009年期间发出约900万美元税费、利息和罚款评估，截至2020年6月30日，经部分抗辩后未决评估及相关累计利息仍约900万美元，公司继续抗辩全额[30][31] - 巴拉那州税务机关2014年9月对2009 - 2014年期间发出约1000万美元税费、利息和罚款评估，2020财年评估降至300万美元，公司继续抗辩全额[30][32] 供应商预付款及估值备抵情况 - 截至2020年6月30日、2019年6月30日和2020年3月31日，供应商预付款分别为8300万美元、1.01亿美元和1.53亿美元，相关估值备抵分别为1600万美元、1800万美元和1600万美元[36] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，估值备抵分别净增加约10万美元和净减少约20万美元[36] 子公司增值税抵免及估值备抵情况 - 2020年6月30日，公司子公司可收回增值税抵免余额约为5400万美元，相关估值备抵约为1700万美元[37] 股票回购计划情况 - 股票回购计划授权购买至多1亿美元普通股和/或优先股，2020年6月30日剩余回购额度为5610万美元[38] 衍生工具相关数据 - 2020年和2019年第三季度末，用于烟草采购、加工成本和作物投入销售的远期和期权合约的美元名义总额分别为6170万美元和1.2亿美元，其中烟草采购分别为3020万美元和7200万美元，加工成本分别为800万美元和2630万美元，作物投入销售分别为2350万美元和2170万美元[57] - 2020年6月30日、2019年和2020年3月31日，用于管理巴西货币重估风险的未到期远期外汇合约的名义总额分别约为1180万美元、760万美元和890万美元[61] - 2020年和2019年第三季度末，利率互换协议有效部分在累计其他综合损失中记录的损益分别为-369.7万美元和-981.2万美元，重新分类至收益的损益分别为-183.8万美元和-0.5万美元，终止利率互换的收益摊销至收益分别为35.4万美元和77.9万美元[64] - 2020年和2019年第三季度末，外汇现金流量套期有效部分在累计其他综合损失中记录的损益分别为-144.7万美元和203.2万美元，重新分类至收益的损益分别为-73.4万美元和-1.1万美元[64] - 2020年和2019年第三季度末，未指定为套期的外汇合约在收益中确认的损益分别为-14.4万美元和5.1万美元[64] - 截至2020年6月30日，指定为巴西和非洲烟草采购以及巴西作物投入销售现金流量套期的远期外汇合约，累计其他综合损失中约有1520万美元的净套期损失[65] - 2020年6月30日、2019年和2020年3月31日，指定为套期工具的衍生品公允价值资产头寸分别为57.1万美元、181.2万美元和0，公允价值负债头寸分别为4041.2万美元、1617.7万美元和4863万美元[67] - 2020年6月30日、2019年和2020年3月31日，未指定为套期工具的衍生品公允价值资产头寸分别为14.9万美元、105.2万美元和31.4万美元，公允价值负债头寸分别为70.2万美元、4.6万美元和437.5万美元[67] 金融资产和负债公允价值计量情况 - 公司使用每股净资产值作为衡量货币市场基金公允价值的实用方法[70] - 公司未选择对当前会计准则未要求按公允价值报告的金融工具或其他资产和负债按公允价值报告[70] 长期债务公允价值情况 - 2020年6月30日、2019年6月30日和2020年3月31日，公司长期债务（包括流动部分）的公允价值约为3.7亿美元[85] 长期资产减值情况 - 2019财年，因业务变化影响坦桑尼亚烟叶市场及公司运营，公司对坦桑尼亚的长期资产计提减值，减值调整后资产的公允价值和账面价值约为1700万美元[87] 员工福利计划情况 - 公司为美国受薪员工及部分外国和其他员工群体提供确定受益养老金计划，为符合条件的美国员工提供退休后健康和人寿保险福利[88] 外币折算及套期保值情况 - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，外币折算方面，年初余额分别为 - 4292.3万美元和 - 4010.1万美元，期末余额分别为 - 4077.6万美元和 - 3828.7万美元[96] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，外汇套期保值方面，年初余额分别为 - 1222.6万美元和 - 37.6万美元，期末余额分别为 - 1226.7万美元和159.9万美元[96] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，利率套期保值方面，年初余额分别为 - 2740.2万美元和 - 93.4万美元，期末余额分别为 - 2915.1万美元和 - 946.1万美元[96] - 2020年和2019年截至6月30日的三个月，养老金和其他退休后福利计划方面，年初余额分别为 - 6904.6万美元和 - 5428万美元，期末余额分别为 - 6893.8万美元和 - 5401.2万美元[96]