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Universal (UVV) - 2020 Q3 - Quarterly Report
Universal Universal (US:UVV)2020-02-04 21:30

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年12月31日,公司总资产为21.50719亿美元,较2018年12月31日的22.28616亿美元下降3.5%[7] - 截至2019年12月31日,公司总负债为7.97508亿美元,较2018年12月31日的8.38833亿美元下降4.9%[9] - 截至2019年12月31日,公司股东权益为13.53211亿美元,较2018年12月31日的13.89783亿美元下降2.6%[9] - 2019年前九个月,公司经营活动净现金使用量为1.72898亿美元,2018年同期为9731.3万美元[10] - 2019年前九个月,公司投资活动净现金使用量为1825万美元,2018年同期为2499.3万美元[10] - 2019年前九个月,公司融资活动净现金使用量为4176.7万美元,2018年同期为提供2708.8万美元[10] - 2019年第四季度和截至2019年12月31日的九个月,基本每股收益分别为1.04美元和2.24美元,摊薄每股收益分别为1.04美元和2.23美元;2018年同期基本每股收益分别为1.12美元和2.90美元,摊薄每股收益分别为1.11美元和2.87美元[45] - 2019年第四季度和截至2019年12月31日的九个月,公司综合有效所得税税率分别为26%和30%,若不考虑未决税务事项的280万美元净税务拨备,九个月的综合有效所得税税率约为27%[48] - 2018年第四季度和截至2018年12月31日的九个月,公司综合有效所得税税率分别约为20%和19%,若不考虑股息预扣税转回,九个月的综合有效所得税税率约为27%[49] - 2019年第四季度合并销售及其他营业收入为5.05049亿美元,2018年同期为6.36107亿美元;2019年前九个月为12.77885亿美元,2018年同期为15.5543亿美元[90] - 2019年第四季度合并经营收入为441.15万美元,2018年同期为376.81万美元;2019年前九个月为948.28万美元,2018年同期为1004.2万美元[90] - 2019年前九个月外币折算累计其他综合损失期末余额为4092.3万美元,2018年同期为3714.1万美元[92] - 2019年前九个月累计其他综合损失期末余额为1.0431亿美元,2018年同期为7566.7万美元[92] - 截至2019年12月31日的三个月,公司净收入为2.9318亿美元,2018年同期为3.1089亿美元[94] - 截至2019年12月31日的九个月,公司净收入为5.996亿美元,2018年同期为7.6442亿美元[95] - 2019年12月31日,公司现金及现金等价物为6.4734亿美元,2018年同期为13.8358亿美元[7] - 2019年12月31日,公司应收账款净额为2.71981亿美元,2018年同期为3.36564亿美元[7] - 2019年12月31日,公司存货(烟草)为9.37661亿美元,2018年同期为8.67181亿美元[7] - 2019年12月31日,公司应付账款及应计费用为1.30165亿美元,2018年同期为1.44107亿美元[9] - 2019年12月31日,公司长期债务为3.68698亿美元,2018年同期为3.68438亿美元[9] - 2019年12月31日,公司股东权益总额为13.53211亿美元,2018年同期为13.89783亿美元[9] - 2019年12月31日,公司总资产为21.50719亿美元,2018年同期为22.28616亿美元[7] - 2019年前九个月净收入为5996万美元,2018年同期为7644.2万美元[10] - 2019年和2018年第四季度,公司合并销售及其他营业收入分别为5.05049亿美元和6.36107亿美元;2019年和2018年前九个月,该数据分别为12.77885亿美元和15.5543亿美元[90] - 2019年和2018年第四季度,公司合并营业利润分别为4411.5万美元和3768.1万美元;2019年和2018年前九个月,该数据分别为9482.8万美元和1.0042亿美元[90] - 2019年和2018年前九个月,外币折算累计其他综合损失期末余额分别为4092.3万美元和3714.1万美元[92] - 2019年和2018年前九个月,外币套期累计其他综合收益期末余额分别为88.3万美元和 - 239.9万美元[92] - 2019年和2018年前九个月,利率套期累计其他综合损失期末余额分别为1087.7万美元和480万美元[92] - 2019年和2018年前九个月,养老金和其他退休后福利计划累计其他综合损失期末余额分别为5339.3万美元和4092.7万美元[92] - 2019年和2018年前九个月,累计其他综合损失期末总额分别为1.0431亿美元和7566.7万美元[92] - 2019年和2018年第四季度末,公司股东权益及子公司非控股股东权益总额分别为13.53211亿美元和13.89783亿美元[94] - 2019年和2018年前九个月,公司股东权益及子公司非控股股东权益总额分别为13.53211亿美元和13.89783亿美元[95] 会计准则采用情况 - 公司于2019年4月1日起采用ASU 2016 - 02,确认3660万美元的使用权资产和3420万美元的租赁负债[13] - 公司于2019年7月1日提前采用ASU 2017 - 04,对合并财务报表无重大影响[14] - 公司需于2020年4月1日起采用ASU 2016 - 13,目前正在评估其影响[15] - 公司将遵循ASU 2018 - 15对云计算服务合同实施成本进行资本化或费用化处理[16] - 公司需于2020年4月1日起采用ASU 2018 - 15,目前正评估其对合并财务报表的影响[17] 各业务线收入数据关键指标变化 - 2019年12月31日止三个月,烟草销售、加工收入、其他销售及与客户合同收入分别为475,574千美元、20,112千美元、7,687千美元;2019年12月31日止九个月,分别为1,193,062千美元、55,247千美元、25,478千美元[23] - 2019年前九个月烟草销售为11.93062亿美元,2018年同期为14.55617亿美元[23] 或有负债及税务事项 - 2019年12月31日,公司巴西运营子公司银行贷款担保的最大潜在未来付款额为510万美元,担保公允价值为10万美元;其他或有负债约为100万美元[24] - 2011年6月,圣卡塔琳娜州税务机关对2006 - 2009年期间征收约1200万美元增值税及利息和罚款;截至2019年12月31日,未决评估约为1200万美元[25][26] - 2014年9月,巴拉那州税务机关对2009 - 2014年期间征收约1400万美元增值税及利息和罚款;2020财年,评估降至400万美元[25][28] - 2016年10月,坦桑尼亚公平竞争委员会认为公司坦桑尼亚子公司与客户子公司的协议违反反垄断法,判定双方不当获利10.5万美元,对公司子公司联合罚款约1.97亿美元,对客户子公司联合罚款超10亿美元[31] - 2019年1月22日,坦桑尼亚公平竞争委员会提出两项新的反垄断违规指控,公司认为指控无事实、法律或经济分析支持[34] - 公司各子公司涉及诉讼和税务检查,管理层积极辩护,目前预计不会对公司业务或财务状况产生重大不利影响[35] 供应商预付款及增值税抵免情况 - 截至2019年12月31日,供应商预付款总额为1.42亿美元,2018年12月31日为1.2亿美元,2019年3月31日为1.29亿美元;相关估值备抵分别为0.18亿美元、0.19亿美元和0.18亿美元[36] - 截至2019年12月31日,公司子公司持有的可收回增值税抵免总额约为0.58亿美元,2018年12月31日为0.57亿美元,2019年3月31日为0.53亿美元;相关估值备抵分别约为0.2亿美元、0.18亿美元和0.17亿美元[38] 股票回购计划情况 - 股票回购计划授权最高1亿美元用于购买普通股和/或优先股,截至2019年12月31日,该计划剩余回购额度为0.695亿美元[39] 重组和减值成本情况 - 2018年第四季度和截至2018年12月31日的九个月,公司因坦桑尼亚业务产生重组和减值成本1944.7万美元,其中员工终止福利397.4万美元,财产、厂房和设备减值1458.4万美元,商誉减值88.9万美元[44] - 2019年12月31日止九个月,公司未发生重组和减值成本[40] - 2018年12月31日止季度和九个月,公司记录400万美元的终止福利成本作为重组费用[41] - 2018年12月31日,公司记录约1460万美元的减值费用,以降低坦桑尼亚资产的账面价值[42] - 2018年12月31日止季度和九个月,重组和减值成本使营业利润和税前利润减少1940万美元,归属于公司的净利润减少1580万美元,摊薄每股收益减少0.62美元[44] 经营租赁相关数据 - 截至2019年12月31日,公司经营租赁使用权资产为3423万美元,经营租赁负债为3185.9万美元,其中流动部分为839.4万美元,长期部分为2346.5万美元[51] - 2019年第四季度和截至2019年12月31日的九个月,经营租赁成本分别为491.8万美元和1417.7万美元[51] - 截至2019年12月31日,公司经营租赁未折现现金流量总额为3716.6万美元,扣除530.7万美元的隐含利息后,经营租赁负债为3185.9万美元;公司已签订但尚未开始的经营租赁未来付款额为40万美元[53] - 2019年第四季度和前三季度,经营租赁负债现金支付分别为380.5万美元和1106.4万美元,新经营租赁获得使用权资产分别为151.2万美元和561.3万美元[54] - 加权平均剩余租赁期限为6.01年,加权平均抵押增量借款利率为4.82%[54] - 2019年前九个月经营租赁总成本为1417.7万美元,2019财年经营租赁总费用为1760万美元[51][52] 金融衍生品相关数据 - 2019年12月31日,利率互换的总名义金额为3.7亿美元,与定期贷款的未偿余额一致[56] - 2019年2月终止的利率互换协议,公司从交易对手方收到约540万美元公允价值,将从累计其他综合损失摊销至收益以减少利息费用[58] - 2019年和2018年前三季度,烟草采购、加工成本和作物投入销售的远期和期权合约总名义金额分别为1.8亿美元和9000万美元[59] - 2019年12月31日、2018年和2019年3月31日,用于管理货币重估风险的未到期合约总名义金额分别约为3380万美元、3870万美元和2480万美元[62] - 2019年第四季度和前三季度,利率互换协议有效部分在累计其他综合损失中记录的收益(损失)分别为479.7万美元和 - 1045.8万美元[65] - 2019年第四季度和前三季度,外汇合约有效部分在累计其他综合损失中记录的收益(损失)分别为211.9万美元和215.8万美元[65] - 2019年第四季度和前三季度,未指定为套期的外汇合约在收益中确认的收益(损失)分别为 - 4.3万美元和6万美元[65] - 2019年12月31日,巴西和莫桑比克烟草采购的外汇合约在累计其他综合损失中剩余净套期收益约180万美元[66] - 2019年12月31日、2018年12月31日和2019年3月31日,指定为套期工具的衍生品公允价值资产头寸分别为153.0万美元、666.7万美元和30.7万美元,公允价值负债头寸分别为1615.0万美元、0和635.1万美元[68] - 2019年12月31日、2018年12月31日和2019年3月31日,未指定为套期工具的衍生品公允价值资产头寸分别为25.9万美元、10.3万美元和23.3万美元,公允价值负债头寸分别为103.8万美元、3.4万美元和38.6万美元[68] 金融资产和负债公允价值情况 - 2019年12月31日、2018年12月31日和2019年3月31日,需按公允价值计量和报告的金融资产分别为2220.2万美元、2360.3万美元和17371.9万美元[72][74] - 2019年12月31日、2018年12月31日和2019年3月31日,需按公允价值计量和报告的金融负债分别为1732.0万美元、81.8万美元和754.0万美元[72][74] - 截至2019年1