公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为22.18232亿美元，较2018年9月30日的22.72246亿美元下降2.38%[7] - 截至2019年9月30日，公司总负债为8.79649亿美元，较2018年9月30日的8.93828亿美元下降1.59%[9] - 截至2019年9月30日，公司股东权益为13.38583亿美元，较2018年9月30日的13.78418亿美元下降2.90%[9] - 2019年6个月内，公司经营活动净现金使用量为2.79819亿美元，2018年为2.12996亿美元[10] - 2019年6个月内，公司投资活动净现金使用量为1205.4万美元，2018年为1718.5万美元[10] - 2019年6个月内，公司融资活动净现金提供量为4770.2万美元，2018年为6469.9万美元[10] - 2019年和2018年第三季度末，公司合同客户总收入分别为474,513千美元和537,546千美元；2019年和2018年半年末，分别为770,414千美元和912,516千美元[23] - 2019年和2018年第三季度末，公司合并销售及其他营业收入分别为475,921千美元和539,604千美元；2019年和2018年半年末，分别为772,836千美元和919,323千美元[23] - 2019年第三季度和截至9月30日的六个月，基本每股收益分别为1.12美元和1.20美元，摊薄每股收益分别为1.11美元和1.19美元；2018年同期基本每股收益分别为1.25美元和1.78美元，摊薄每股收益分别为1.24美元和1.76美元[39] - 2019年第三季度和截至9月30日的六个月，合并有效所得税税率分别为28%和34%；2018年同期分别约为31%和18%[41][42] - 截至2019年9月30日的六个月，公司净收入为3064.2万美元，而2018年同期为4535.3万美元[10] - 2019年9月30日，公司现金及现金等价物为5317.3万美元，较2018年9月30日的6787.6万美元有所减少[7] - 2019年9月30日，公司普通股回购金额为1233.8万美元，2018年同期为144.3万美元[10] - 2019年和2018年第三季度，公司合并销售和其他营业收入分别为475,921千美元和539,604千美元；2019年和2018年6个月内，分别为772,836千美元和919,323千美元[83] - 2019年和2018年第三季度，公司合并营业收入分别为43,199千美元和54,370千美元；2019年和2018年6个月内，分别为50,713千美元和62,739千美元[83] - 2019年和2018年6个月内，外币折算期初余额分别为 - 40,101千美元和 - 23,942千美元，期末余额分别为 - 45,236千美元和 - 35,365千美元[85] - 2019年和2018年6个月内，外汇套期保值期初余额分别为 - 376千美元和 - 35千美元，期末余额分别为 - 1,666千美元和 - 4,227千美元[85] - 2019年和2018年6个月内，利率套期保值期初余额分别为 - 934千美元和6,528千美元，期末余额分别为 - 14,366千美元和8,063千美元[85] - 2019年和2018年6个月内，养老金和其他退休后福利计划期初余额分别为 - 54,280千美元和 - 42,615千美元，期末余额分别为 - 53,608千美元和 - 41,519千美元[85] - 2019年第三季度末，公司股东权益和子公司非控股权益合计分别为1,338,583千美元和1,378,418千美元[87] - 2019年第三季度，公司回购普通股1,800千美元，2018年无此项[87] - 2019年三季度初，公司股东权益余额为13.10341亿美元，非控股股东权益为4173.7万美元，总计13.52078亿美元；2018年同期分别为13.21677亿美元、4059.5万美元和13.62272亿美元[87] - 2019年三季度，公司基于股票的薪酬应计为95.9万美元，2018年同期为155.2万美元[87] - 2019年三季度，公司净收入为2974.7万美元，2018年同期为3429.3万美元[87] - 2019年三季度末，公司股东权益余额为12.98659亿美元，非控股股东权益为3992.4万美元，总计13.38583亿美元；2018年同期分别为13.36341亿美元、4207.7万美元和13.78418亿美元[87] - 2019年上半年初，公司股东权益余额为13.37087亿美元，非控股股东权益为4279.1万美元，总计13.79878亿美元；2018年同期分别为13.42429亿美元、4287.3万美元和13.85302亿美元[88] - 2019年上半年，公司回购普通股支出297.4万美元，2018年同期为39.7万美元[88] - 2019年上半年，公司基于股票的薪酬应计为368.7万美元，2018年同期为575万美元[88] - 2019年上半年，公司净收入为3064.2万美元，2018年同期为4535.3万美元[88] - 2019年上半年末，公司股东权益余额为12.98659亿美元，非控股股东权益为3992.4万美元，总计13.38583亿美元；2018年同期分别为13.36341亿美元、4207.7万美元和13.78418亿美元[88] 公司会计政策变更 - 公司于2019年4月1日起采用ASU 2016 - 02，确认3660万美元的使用权资产和3420万美元的租赁负债[13] - 公司于2019年7月1日提前采用ASU 2017 - 04，对合并财务报表无重大影响[14] - 公司需于2020年4月1日起采用ASU 2016 - 13，目前正在评估其影响[15] - 公司将在云计算服务合同中实施成本的资本化要求与内部使用软件许可证的要求保持一致[16] - 公司需于2020年4月1日起采用ASU 2018 - 15，该标准适用于2019年12月15日后开始的财年[17] 公司或有负债及诉讼情况 - 2019年9月30日，公司巴西子公司银行贷款担保最高潜在未来付款额为500万美元，担保公允价值为10万美元；2018年9月30日分别为2900万美元和90万美元；2019年3月31日分别为1700万美元和80万美元[24] - 2019年9月30日，公司其他或有负债约为100万美元，主要与未结信用证有关[24] - 2011年6月，圣卡塔琳娜州税务机关对2006 - 2009年期间征收税费、利息和罚款约1100万美元；截至2019年9月30日，经部分抗辩后未决评估及相关累计利息约1100万美元[25][26] - 2014年9月，巴拉那州税务机关对2009 - 2014年期间征收税费、利息和罚款约1300万美元；2015年12月新评估约500万美元[25][28] - 2016年10月，坦桑尼亚公平竞争委员会认定公司协议违反反垄断法，对TLTC和ULT联合罚款约1.97亿美元，对客户子公司联合罚款超10亿美元[31] - 2019年1月22日，公平竞争委员会提出两项新的反垄断违规指控，公司认为指控无事实、法律或经济分析支持[33] - 公司各子公司涉及诉讼和税务检查，管理层积极辩护，目前预计不会产生重大不利影响[34] 公司资产相关数据变化 - 截至2019年9月30日、2018年9月30日和2019年3月31日，供应商预付款分别为9400万美元、7300万美元和1.29亿美元，相关估值备抵分别为1600万美元、1600万美元和1800万美元[35] - 截至2019年9月30日、2018年9月30日和2019年3月31日，公司子公司持有的可收回增值税抵免总额分别约为5600万美元、5400万美元和5300万美元，相关估值备抵分别约为2000万美元、1700万美元和1700万美元[37] - 股票回购计划授权购买至多1亿美元普通股和/或优先股，截至2019年9月30日，该计划剩余回购额度为7720万美元[38] - 截至2019年9月30日，经营租赁使用权资产为3483.8万美元，经营租赁负债为3192.2万美元[44] - 2019年第三季度和截至9月30日的六个月，经营租赁成本分别为465.5万美元和925.9万美元[44] - 2019财年（截至3月31日），公司经营租赁总费用为1760万美元[45] - 截至2019年9月30日，利率互换的总名义金额为3.7亿美元，与定期贷款的未偿余额对应[49] - 之前利率互换协议终止时收到公允价值约540万美元，将在原协议到期日之前从累计其他综合损失摊销至收益，作为利息费用的抵减[51] - 2019年9月30日、2018年9月30日和2019年3月31日，用于管理货币重估风险的未到期合约总名义金额分别约为3600万美元、2460万美元和2480万美元[55] - 2019年9月30日，公司需定期按公允价值计量和报告的金融资产总计1817.7万美元，其中货币市场基金203.2万美元、递延薪酬计划相关交易性证券1610万美元、外汇合约4.5万美元；金融负债总计2281.1万美元，其中烟草种植者银行贷款担保13.7万美元、利率互换协议2138.1万美元、外汇合约129.3万美元[65] - 2018年9月30日，公司需定期按公允价值计量和报告的金融资产总计2939.9万美元，其中货币市场基金170.8万美元、递延薪酬计划相关交易性证券1734.4万美元、利率互换协议1020.5万美元、外汇合约14.2万美元；金融负债总计130.3万美元，其中烟草种植者银行贷款担保91.9万美元、外汇合约38.4万美元[67] - 2019年3月31日，公司需定期按公允价值计量和报告的金融资产总计17371.9万美元，其中货币市场基金15686.4万美元、递延薪酬计划相关交易性证券1631.5万美元、外汇合约54万美元；金融负债总计754万美元，其中烟草种植者银行贷款担保80.3万美元、利率互换协议635.1万美元、外汇合约38.6万美元[67] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日以及2019年3月31日，公司长期债务（含流动部分）的公允价值约为3.7亿美元[75] - 2019财年，因业务变化影响坦桑尼亚烟叶市场及公司在当地的运营，公司对坦桑尼亚的长期资产计提减值，使其账面价值减至公允价值，这些资产的总公允价值约为1700万美元[76] 公司养老金及福利相关数据变化 - 2019年第三季度，公司养老金福利的净定期福利成本为69.5万美元，其他退休后福利的净定期福利成本为20.2万美元；2018年第三季度，养老金福利的净定期福利成本为114.5万美元，其他退休后福利的净定期福利成本为16.9万美元[79] - 2019年上半年，公司养老金福利的净定期福利成本为150.3万美元，其他退休后福利的净定期福利成本为40.9万美元；2018年上半年，养老金福利的净定期福利成本为228.9万美元，其他退休后福利的净定期福利成本为34.9万美元[79] - 截至2019年9月30日的六个月内，公司向养老金计划缴款约470万美元，预计2020财年剩余六个月将额外缴款130万美元[79] 公司股票相关数据变化 - 2019年和2018年6个月内，公司分别授予RSU 67,040个和71,200个，授予日公允价值分别为57.54美元和66.30美元；授予PSA 46,300个和54,800个，授予日公允价值分别为50.16美元和57.12美元[81] - 2019年和2018年6个月内，公司分别记录基于股票的薪酬费用约370万美元和570万美元，预计2020财年剩余6个月将确认约220万美元[81] 公司烟草业务线数据关键指标变化 - 2019年和2018年前六个月，烟草采购的美元名义金额分别为7.20亿美元和5.98亿美元，加工成本分别为2.63亿美元和1.81亿美元，作物投入品销售分别为2.17亿美元和0[52] - 2019年和2018年前六个月，套期保值的美元名义总额分别为12.00亿美元和7.79亿美元[52] - 2019年第三季度烟草销售、加工收入、其他销售和收入分别为449431千美元、16701千美元、8381千美元，2018年同期分别为509632千美元、17394千美元、10520千美元；2019年上半年分别为717488千美元、35135千美元、17791千美元，2018年同期分别为854769千美元、39101千美元、1