公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2018年12月31日，公司总资产为22.28616亿美元，较2017年12月31日的21.49967亿美元增长3.66%[6] - 截至2018年12月31日，公司总负债为8.38833亿美元，较2017年12月31日的7.79294亿美元增长7.64%[8] - 截至2018年12月31日，公司股东权益为13.89783亿美元，较2017年12月31日的13.70673亿美元增长1.39%[8] - 2018年前九个月，公司净收入为7644.2万美元，较2017年同期的8184.6万美元下降6.6%[9] - 2018年前九个月，公司经营活动净现金使用量为9731.3万美元，较2017年同期的4936.8万美元增长97.12%[9] - 2018年前九个月，公司投资活动净现金使用量为2499.3万美元，较2017年同期的1904.5万美元增长31.23%[9] - 2018年前九个月，公司融资活动净现金提供量为2708.8万美元，而2017年同期为净现金使用量6980.8万美元[9] - 2018年和2017年第四季度基本每股收益分别为1.12美元和1.80美元，2018年和2017年前九个月分别为2.90美元和2.97美元[47] - 2018年和2017年第四季度摊薄每股收益分别为1.11美元和1.78美元，2018年和2017年前九个月分别为2.87美元和2.94美元[47] - 2018年和2017年第四季度，公司合并销售及其他营业收入分别为6.36107亿美元和6.53581亿美元；2018年和2017年前九个月，分别为15.5543亿美元和14.26451亿美元[90] - 2018年和2017年第四季度，公司合并营业利润分别为3768.1万美元和5950.1万美元；2018年和2017年前九个月，分别为1.0042亿美元和1.10683亿美元[90] - 2018年和2017年前九个月，公司股东权益和子公司非控股股东权益的年初总额分别为13.85302亿美元和13.26578亿美元，期末总额分别为13.89783亿美元和13.70673亿美元[97] - 2018年和2017年前九个月，公司净利润分别为7644.2万美元和8184.6万美元[97] 会计准则采用情况 - 公司于2018年4月1日起采用ASU 2014 - 09，对收入确认金额和时间无影响[12] - 公司于2018年4月1日起采用ASU 2017 - 07，对养老金和其他退休福利费用列报进行调整[13] - 公司于2018年4月1日起采用ASU 2016 - 15，对现金流量表中某些项目披露和分类进行调整[14] - 2018年12月31日止九个月，公司采用ASU 2016 - 16后留存收益减少190万美元[17] - 公司需于2019年4月1日起采用ASU 2016 - 02，尚未估算实施后使用权资产和租赁义务余额[18] - 公司需于2020年4月1日起采用ASU 2017 - 04，正评估对合并财务报表的影响[19] 各业务线数据关键指标变化 - 2018年第四季度烟草销售6.00848亿美元，2017年为6.19049亿美元；2018年前九个月为14.55617亿美元，2017年为13.35839亿美元[25] - 2018年第四季度加工收入231.43万美元，2017年为224.86万美元；2018年前九个月为622.44万美元，2017年为531.15万美元[25] - 2018年第四季度其他销售和收入100.83万美元，2017年为110.08万美元；2018年前九个月为287.29万美元，2017年为300.7万美元[25] 或有事项及法律风险 - 2018年12月31日，公司巴西子公司银行贷款担保最高潜在付款额为3000万美元，公允价值负债约为100万美元[26][27] - 截至2018年12月31日，圣卡塔琳娜州未决增值税评估及利息约为1300万美元，巴拉那州为400万美元，公司均在抗辩[29][30] - 坦桑尼亚公平竞争委员会判定公司与客户子公司协议违反反垄断法，评估公司子公司罚款约1.97亿美元，客户子公司罚款超10亿美元[33] - 坦桑尼亚公平竞争委员会错误判定协议双方不当获利10.5万美元[33] 资产相关数据变化 - 2018年12月31日、2017年12月31日和2018年3月31日，供应商预付款分别为1.2亿美元、1.36亿美元和1.5亿美元，相关估值备抵分别为1900万美元、2400万美元和2200万美元[37] - 2018年12月31日、2017年12月31日和2018年3月31日，可收回增值税抵免额分别约为5700万美元、5200万美元和4900万美元，相关估值备抵分别约为1800万美元、1700万美元和1500万美元[39] - 2018年12月31日，公司记录约1460万美元的财产、厂房和设备减值费用，以及约90万美元的商誉减值费用[43] - 2018年12月31日，坦桑尼亚业务长期资产减值调整后，资产公允价值和账面价值约为1700万美元[80] 信贷协议及利率情况 - 2018年12月20日，公司签订新银行信贷协议，包括4.3亿美元五年期循环信贷额度、1.5亿美元五年期定期贷款和2.2亿美元七年期定期贷款，新信贷额度可额外借款最多2亿美元[40] - 2018年12月31日，1.5亿美元五年期定期贷款和2.2亿美元七年期定期贷款的实际利率分别为2.94%和3.48%[40] 重组及减值费用情况 - 坦桑尼亚业务员工遣散福利总成本约400万美元，2018年第四季度全部计入重组费用[42] - 2018年第四季度，坦桑尼亚业务重组和减值费用总计1944.7万美元[44] - 2018年第四季度和截至12月31日的九个月，重组和减值费用使营业收入和税前收入减少1940万美元，归属于环球公司的净利润减少1580万美元，摊薄每股收益减少0.62美元[45] - 截至2018年12月31日，遣散福利负债余额为324万美元[46] 税收情况 - 2017年美国税改将企业法定税率从35%降至21%，公司2019财年美国联邦法定税率为21%，2018财年为31.5%[49][50] - 2017年12月31日结束的季度和前九个月，税改使所得税费用一次性减少约1050万美元，2018财年第四季度降至450万美元[51] - 2018年12月31日结束的季度和前九个月，综合实际所得税税率分别约为20%和19%，若无股息预扣税转回，前九个月约为27%[52] - 2017年12月31日结束的季度和前九个月，综合实际所得税税率分别约为19%和24%，排除税改影响分别约为36%和34%[53] 衍生金融工具情况 - 2018年12月31日，利率互换的总名义金额为3.7亿美元，对应定期贷款的未偿余额[56] - 2018年和2017年前九个月，为烟草采购和加工成本签订的远期和期权合约的美元名义总额分别为9亿美元和2.67亿美元[57] - 2018年巴西作物采购的所有远期合约于12月31日到期结算，预计2019财年将销售烟草并确认收益[58] - 为莫桑比克烟草采购签订的合约预计2020财年第二季度完成采购，2018年12月31日未取消套期指定[58] - 2018年12月31日、2017年12月31日和2018年3月31日，公司未到期外汇远期合约的名义金额分别约为3870万美元、2120万美元和2730万美元[60] - 2018年和2017年第四季度以及2018年和2017年前三季度，利率互换协议有效部分在累计其他综合损失中记录的损益分别为-346.7万美元、256.2万美元、-79.2万美元和113.6万美元[63] - 2018年和2017年第四季度以及2018年和2017年前三季度，利率互换协议从累计其他综合损失重分类至收益的损益分别为66.3万美元、-31.4万美元、139.5万美元和-123.1万美元[63] - 2018年和2017年第四季度以及2018年和2017年前三季度，外汇合约有效部分在累计其他综合损失中记录的损益分别为59.2万美元、0、-233.8万美元和-110.1万美元[63] - 2018年和2017年第四季度以及2018年和2017年前三季度，外汇合约从累计其他综合损失重分类至收益的损益分别为-71.3万美元、-28.3万美元、-126.7万美元和-72.5万美元[63] - 2018年和2017年第四季度以及2018年和2017年前三季度，未指定为套期的外汇合约在收益中确认的损益分别为-89.7万美元、110万美元、-365.4万美元和39.7万美元[63] - 截至2018年12月31日，指定为套期工具的衍生品中，利率互换协议在其他非流动资产的公允价值为607.5万美元，外汇合约在其他流动资产的公允价值为59.2万美元[65] - 截至2018年12月31日，未指定为套期工具的衍生品中，外汇合约在其他流动资产的公允价值为10.3万美元，在应付账款和应计费用的公允价值为3.4万美元[65] 金融资产及负债公允价值情况 - 公司按公允价值计量某些金融和非金融资产及负债，包括货币市场基金、交易性证券等[66] - 2018年12月31日，公司按公允价值计量和报告的金融资产总计2.3603亿美元，金融负债总计81.8万美元[69] - 2017年12月31日，公司按公允价值计量和报告的金融资产总计2.3906亿美元，金融负债总计116.4万美元[69] - 2018年3月31日，公司按公允价值计量和报告的金融资产总计1.15908亿美元，金融负债总计136.6万美元[71] - 2018年12月31日、2017年12月31日和2018年3月31日，公司长期债务（含流动部分）公允价值约为3.7亿美元[79] 养老金及退休福利情况 - 2018年第四季度，公司养老金福利净定期福利成本为114.5万美元，其他退休后福利净定期福利成本为18.5万美元[83] - 2017年第四季度，公司养老金福利净定期福利成本为84.8万美元，其他退休后福利净定期福利成本为35.2万美元[83] - 2018年前9个月，公司养老金福利净定期福利成本为343.4万美元，其他退休后福利净定期福利成本为53.4万美元[83] - 2017年前9个月，公司养老金福利净定期福利成本为254.6万美元，其他退休后福利净定期福利成本为106.4万美元[83] - 2018年前9个月，公司向养老金计划缴款约2190万美元，预计2019财年剩余3个月再缴款770万美元[84] 股票相关情况 - 2018年和2017年截至12月31日的九个月，公司分别授予限制性股票单位（RSUs）71,200个和59,550个，授予日公允价值分别为66.30美元和66.05美元；绩效股票奖励（PSAs）分别为54,800个和39,100个，授予日公允价值分别为57.12美元和60.37美元[87] - 2018年和2017年截至12月31日的九个月，公司分别记录了约710万美元和570万美元的基于股票的薪酬费用，预计2019财年剩余三个月将确认约130万美元的费用[87] 外币及套期保值情况 - 2018年和2017年前九个月，外币折算的年初余额分别为 - 2394.2万美元和 - 3313.8万美元，期末余额分别为 - 3714.1万美元和 - 2215.7万美元[94] - 2018年和2017年前九个月，外币套期保值的年初余额分别为 - 3.5万美元和 - 25.8万美元，期末余额分别为 - 23.99万美元和42.6万美元[94] - 2018年和2017年前九个月，利率套期保值的年初余额分别为652.8万美元和139.8万美元，期末余额分别为480万美元和293.6万美元[94] - 2018年和2017年前九个月，养老金和其他退休后福利计划的年初余额分别为 - 4261.5万美元和 - 3756.1万美元，期末余额分别为 - 4092.7万美元和 - 3664.9万美元[94]