租赁相关 - 2016年1月、2018年2月和2018年6月，公司分别签订金额为20.7万美元、1.5万美元和7.5万美元的办公设备租赁协议，分别于2021年、2021年和2023年到期[274] - 公司自2019年1月1日起采用新租赁会计准则（ASC Topic 842）[280] - 2019年1月1日采用新租赁标准，对合并资产负债表进行调整，如财产和设备净值从3627886美元调整为3537392美元等[347][348] - 截至2019年12月31日，公司使用权资产总计230.5914万美元，其中经营租赁223.5731万美元，融资租赁7.0183万美元；租赁负债总计334.5104万美元，其中经营租赁327.1705万美元，融资租赁7.3399万美元[385][387] - 2019年公司租金费用总计147.5934万美元，其中经营租赁成本162.2476万美元，可变租金成本 - 14.6542万美元[385] - 不可撤销经营租赁未来最低租赁付款额总计374.2613万美元，扣除利息47.0908万美元后，经营租赁负债为327.1705万美元；不可撤销融资租赁未来最低租赁付款额总计8.1855万美元，扣除利息0.8456万美元后，融资租赁负债为7.3399万美元[385][387] - 2019年公司融资租赁成本总计5.1424万美元，其中使用权资产摊销4.6498万美元，租赁负债利息0.4926万美元[387] - 2019年公司经营租赁经营现金流为162.2476万美元，融资租赁融资现金流为4.0047万美元；以新融资租赁负债换取的使用权资产为1.4541万美元[387] - 经营租赁加权平均剩余租赁期限为3.7年，融资租赁为2.1年；经营租赁和融资租赁加权平均折现率均为7%[387] 采购订单相关 - 2019年，公司子公司Luna Technologies签订不可撤销采购订单，总金额为190万美元，用于在2019年7月起的18个月内多次交付可调谐激光器[274] 外汇与市场风险相关 - 截至2019年12月31日，公司研究合同付款和产品外销均以美元计价，无重大外汇风险[273] - 公司市场风险主要为美国利率波动带来的利率风险，无交易性金融工具和衍生品[271] - 公司未使用衍生品对冲利率波动，但认为对财务状况无重大影响[272] 审计相关 - 审计机构自2005年起为公司提供审计服务[283] - 审计机构对公司2019年和2018年财务报表发表无保留意见[278] - 审计机构对公司2019年财务报告内部控制发表无保留意见[279] 子公司数据相关 - 截至2019年12月31日，子公司General Photonics Corporation资产和收入分别占合并报表的28%和7%[289] 财务数据关键指标变化 - 2019年总资产为86524060美元，较2018年的75598736美元增长14.45%[294] - 2019年总负债为19055542美元，较2018年的13244406美元增长43.9%[294] - 2019年股东权益为67468518美元，较2018年的62354330美元增长8.2%[294] - 2019年总营收为70515715美元，较2018年的42917245美元增长64.3%[296] - 2019年总成本为35333333美元，较2018年的23479345美元增长50.4%[296] - 2019年净利润为5342545美元，较2018年的11004241美元下降51.45%[296] - 2019年普通股股东应占净利润为5057095美元，较2018年的10746939美元下降52.94%[296] - 2019年持续经营业务基本每股收益为0.19美元，2018年为0.04美元[296] - 2019年加权平均基本股数为28688867股，2018年为27596401股[296] - 2019年加权平均摊薄股数为31840584股，2018年为32452228股[296] - 2019年净收入为5342545美元，2018年为11004241美元[303] - 2019年折旧和摊销为2503291美元，2018年为1218559美元[303] - 2019年基于股票的薪酬为1544156美元，2018年为627856美元[303] - 2019年经营活动提供的净现金为4798201美元，2018年使用的净现金为3308826美元[303] - 2019年投资活动使用的净现金为19814991美元，2018年提供的净现金为10037123美元[303] - 2019年融资活动使用的净现金为2437560美元，2018年为1249564美元[303] - 2019年现金及现金等价物净变动为减少17454350美元，2018年增加5478733美元[303] - 2019年末现金及现金等价物为25005917美元，2018年末为42460267美元[303] - 2019年支付的利息为18359美元，2018年为117616美元[303] - 2019年支付的所得税为1160276美元，2018年为1828203美元[303] - 2019年和2018年12月31日现金等价物分别为1980万美元和3830万美元，超出FDIC保险限额的现金分别约为500万美元和400万美元[328] - 2019年和2018年非合同相关研发工程费用分别为750万美元和380万美元[337] - 2019年和2018年稀释每股收益数据分别包含320万和490万普通股等价物的影响[341] - 2019年和2018年广告费用均为10万美元[343] - 2019年和2018年12月31日，应收账款净额分别为1626.8645万美元和1303.7068万美元[368] - 2019年和2018年12月31日，财产和设备净额分别为346.5612万美元和362.7886万美元，折旧费用分别约为100万美元和50万美元[369] - 2019年和2018年12月31日，无形资产净额分别为1019.4477万美元和330.227万美元，摊销费用分别约为160万美元和40万美元[370] - 2019年和2018年12月31日，存货净额分别为1029.4431万美元和687.3742万美元[372] - 2019年12月31日，商誉余额为1054.1676万美元，较2018年末增加1051.1916万美元，公司认为未发生减值[374] - 2019年和2018年12月31日，应计负债总额分别为1036.9545万美元和659.7458万美元[375] - 2019年和2018年利息费用净额分别为1.5878万美元和12.4344万美元[380] - 2019年总营收7051.5715万美元，2018年为4291.7245万美元，美国市场营收占比最大[411] - 2019年净合同资产为 - 67.9479万美元，2018年为27.3204万美元，净合同（负债）/资产变化100万美元[413][414] - 2019年所得税（收益）/费用为 - 165.435万美元，2018年为4.7818万美元[416] - 2019年12月31日净递延税资产为141.563万美元，2018年为0 [417] - 2019年和2018年联邦法定税率下所得税费用均为21.00%，2019年所得税（收益）/费用为 - 44.85%，2018年为3.80% [418] - API净运营亏损结转约600万美元，将于2035年不同日期到期 [419] - 2019年和2018年，公司分别向员工利润分享计划贡献约40万美元和30万美元 [430] - 2019年和2018年，公司合并收入分别约40%和53%来自与美国政府的合同 [431] - 2019年和2018年，美国政府合同应收账款分别占总贸易应收账款的12%和23% [431] - 2019年和2018年，公司总销售额分别有32%和24%发生在美国境外 [435] - 2019年中国客户占总收入的11%，2018年除美国外无单一国家占比超10% [435] - 2019年第一季度至第四季度总营收分别为1483.3万美元、1781.4万美元、1838.9万美元、1948万美元，2018年同期分别为876.8万美元、992.3万美元、1068.7万美元、1353.8万美元[439] - 2019年第一季度至第四季度净利润分别为112.6万美元、84万美元、123.1万美元、214.6万美元，2018年同期分别为14.9万美元、106.7万美元、884.9万美元、94万美元[439] 收购相关 - 2018年10月15日以550万美元现金收购MOI美国业务，2019年相关业务收入1080万美元、经营收入180万美元，2018年收购后至年底相关业务收入260万美元、经营收入110万美元[355] - 2019年3月1日以1900万美元现金收购GP，其中1710万美元在交易完成时支付，190万美元存入托管账户，或有义务公允价值估计为100万美元[356] - 2019年收购GP完成至12月31日，公司确认收入1050万美元，运营收入140万美元，包含160万美元无形资产摊销费用和90万美元收购成本[357] - MOI和GP收购的总购买对价分别为554.4733万美元和1990.425万美元，其中MOI商誉2.976万美元，GP商誉1051.1916万美元[360] - 假设MOI和GP收购于2018年1月1日完成，2019年和2018年预计合并营收分别为7257.6902万美元和6024.9896万美元，持续经营业务收入分别为691.2802万美元和155.9008万美元[367] 会计准则采用相关 - 对不确定税务立场采用51%或更高的更可能发生门槛[345] - 2022年12月15日后开始的财年采用ASU 2016 - 13标准，预计对合并财务报表无重大影响[349] - 2020年第一季度开始采用ASU 2017 - 04、ASU 2018 - 13、ASU 2018 - 15标准，预计对合并财务报表无重大影响；2021年第一季度开始采用ASU 2019 - 12标准，预计无重大影响[350][352][353][354] 股权相关 - 2010年1月，公司与Carilion交易，Carilion以500万美元本金及120万美元应计未付利息，换取132.1514万股A类可转换优先股；2019年9月，Carilion将其转换为普通股，并获得77.0454万股普通股以支付应计股息[389][390] - 2016年4月公司采用2016年股权奖励计划，可发行350万股，加上2006年计划到期后没收的股份；截至2019年12月31日，期权未偿还数量为316.0397万股，可行使数量为183.5799万股[391][393] - 2019年和2018年授予期权的加权平均授予日公允价值分别为每股2.32美元和2.07美元；截至2019年12月31日，未摊销股票期权费用为280万美元，将在2.9年加权平均剩余服务期内摊销[395][396] - 2019年公司授予28万份受限股票单位（RSU），其中21.7万份为时间归属型，6.3万份为绩效归属型；2019年和2018年分别有19.4333万股和18.25万股受限股票归属[397] - 2019年末受限股和RSU未摊销费用为120万美元，将在2年加权平均剩余服务期内摊销[400] - 2019年和2018年公司分别确认150万美元和60万美元基于股票的薪酬费用，未摊销受限股、RSU和股票期权将在剩余服务期确认400万美元费用[399] - 2019年末递延补偿计划下股票单位为629,003个，其中37,546个未归属[404] - 2017年9月授权的股票回购计划，截至2018年9月19日回购565,629股，总价110万美元；2019年8月授权的计划，截至2019年9月30日回购333,953股，总价200万美元[405][406] - 2019年末未归属受限股数量为502,102股，授予日公允价值为每股3.32美元[399] 业务履约义务相关 - 2019年末产品与许可业务未履行的履约义务约为1610万美元，预计2020年完成63%，2021年完成1