公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年7月31日和2018年10月31日，公司总资产分别为3774.7504万美元和3883.4077万美元[13] - 截至2019年7月31日和2018年10月31日，公司总负债分别为1097.8576万美元和1284.4259万美元[13] - 截至2019年7月31日和2018年10月31日，公司股东权益分别为2676.8928万美元和2598.9818万美元[13] - 2019年和2018年前九个月净销售额分别为6594.4583万美元和6771.7019万美元[16] - 2019年和2018年前九个月销售成本分别为5370.5272万美元和5626.3183万美元[16] - 2019年和2018年前九个月毛利润分别为1223.9311万美元和1145.3836万美元[16] - 2019年和2018年前九个月运营收入分别为85.5066万美元和203.7256万美元[16] - 2019年和2018年前九个月归属于公司的净收入分别为18.7741万美元和95.7926万美元[16] - 2019年和2018年前九个月基本和摊薄每股收益分别为0.03美元和0.17美元[16] - 截至2019年7月31日和2018年11月1日，公司加权平均流通普通股分别为556.9349万股和572.036万股[16] - 2019年9个月净收入为550,242美元，2018年为1,310,407美元[20] - 2019年9个月经营活动净现金使用为911,740美元，2018年提供7,947,275美元[20] - 2019年9个月投资活动净现金使用为568,235美元，2018年为3,039,771美元[20] - 2019年9个月融资活动净现金使用为562,629美元，2018年为2,153,133美元[20] - 2019年现金期末余额为2,568,780美元，2018年为5,080,021美元[20] - 2019年利息支付为197,216美元，2018年为285,603美元[20] - 2019年所得税支付为66,269美元，2018年为245,838美元[20] - 2019年7月31日和2018年10月31日，加权平均流通普通股股数分别为5569349股和5720360股（九个月）、5569349股和5673914股（三个月），公司授予100万份期权因反摊薄性质未计入稀释每股收益计算[75] - 2019年7月31日止九个月和三个月，净销售额分别为65,944,583美元和21,594,285美元，较2018年同期有所下降[16] - 2019年7月31日止九个月和三个月，毛利润分别为12,239,311美元和4,128,600美元，较2018年同期有所增长[16] - 2019年7月31日止九个月和三个月，归属于公司的净利润分别为187,741美元和111,494美元，较2018年同期有所下降[16] - 2019年7月31日止九个月和三个月，基本和摊薄每股收益分别为0.03美元和0.02美元，较2018年同期有所下降[16] - 2019年9个月净收入为550,242美元，2018年为1,310,407美元[20] - 2019年9个月经营活动净现金使用为911,740美元，2018年提供7,947,275美元[20] - 2019年9个月投资活动净现金使用为568,235美元，2018年为3,039,771美元[20] - 2019年9个月融资活动净现金使用为562,629美元，2018年为2,153,133美元[20] - 2019年现金净减少2,042,604美元，2018年增加2,754,371美元[20] - 2019年期末现金为2,568,780美元，2018年为5,080,021美元[20] - 2019年利息支付197,216美元，2018年为285,603美元[20] - 2019年所得税支付66,269美元，2018年为245,838美元[20] 公司会计政策相关 - 公司于2018年11月1日采用新收入确认标准，使用修改追溯法[33] - 公司对股份支付采用公允价值法核算[34] 期权相关数据 - 2019年7月31日，期权的布莱克 - 斯科尔斯假设中，无风险利率为2.42% - 2.57%，预期波动率为43.0% - 64.2%[38] - 2019年7月31日，期权合约价值为 - 10.0909万美元，期货合约为0.4205万美元，商品总计 - 9.6704万美元；截至2018年10月31日，期权合约价值为 - 3.9926万美元，期货合约为1.788万美元，商品总计 - 2.2046万美元[54] - 截至2019年7月31日，公司持有8份期货合约，购买30万磅绿咖啡，加权平均价格为每磅0.9820美元，当时公平市价为每磅0.9725美元；持有160份期权，涵盖600万磅绿咖啡豆，公平市价为25.8825万美元[55] - 截至2018年10月31日，公司持有22份期货合约，购买82.5万磅绿咖啡，加权平均价格为每磅1.11美元，当时公平市价为每磅1.13美元；持有65份期权，涵盖243.75万磅绿咖啡豆，公平市价为5.2594万美元[56] - 2019年截至7月31日的三个月，毛实现收益为36.4076万美元，毛实现损失为 - 45.0602万美元，未实现收益为52.973万美元，总计44.3204万美元；2018年同期，毛实现收益为36.9233万美元，毛实现损失为 - 41.4476万美元，未实现损失为 - 117.0086万美元，总计 - 121.5329万美元[57] - 2019年截至7月31日的九个月，毛实现收益为107.8627万美元，毛实现损失为 - 242.2128万美元，未实现损失为 - 7.4658万美元，总计 - 141.8159万美元；2018年同期，毛实现收益为63.5029万美元，毛实现损失为 - 137.3107万美元，未实现损失为 - 31.7177万美元，总计 - 105.5255万美元[57] 公司收购事项 - 2018年4月24日，GCC根据资产购买协议收购Steep & Brew, Inc.的大部分资产[46] 公司预计财务数据 - 截至2018年7月31日的九个月，假设收购于2017年11月1日完成，预计销售额为7296.2356万美元，预计净收入为83.9087万美元，预计基本和摊薄每股收益为0.15美元[47] 公司准备金情况 - 截至2019年7月31日和2018年10月31日，应收账款坏账准备、其他准备金和销售折扣准备金总额均为14.4万美元[50] - 截至2019年7月31日和2018年10月31日，坏账准备均为6.5万美元，其他准备金均为3.5万美元，销售折扣准备金均为4.4万美元，总计均为14.4万美元[50] 公司存货情况 - 截至2019年7月31日，存货总计1770.2156万美元，较2018年10月31日的1527.1106万美元有所增加[51] - 截至2019年7月31日，包装咖啡库存为548.0873万美元，绿咖啡为1004.4106万美元，烘焙机及零件为37.8654万美元，包装用品为179.8523万美元，总计1770.2156万美元；截至2018年10月31日，包装咖啡库存为328.645万美元，绿咖啡为985.8495万美元，烘焙机及零件为27.0188万美元，包装用品为185.5973万美元，总计1527.1106万美元[51] 公司贷款协议相关 - 2017年4月25日，公司和OPTCO与Sterling National Bank签订修订和重述的贷款和担保协议及贷款安排[59] - 2017年修订贷款协议，新到期日为2018年2月28日，合并后借款人最高本金限额1200万美元，OPTCO子限额300万美元，借款基数扩大，利率变为LIBOR加2.4%，提前还款溢价1.0%，取消超额预付款费用，信用证最高义务金额100万美元[60] - 2018年3月23日达成新贷款修改协议，新到期日为2020年3月31日，最高本金增至1400万美元，年利率降至LIBOR加2%，2019年7月31日为4.22%[61] - 2019年7月31日和2018年10月31日，银行信贷额度未偿还余额分别为5767640美元和6260014美元，公司宣布股息计划，将支付2019财年净利润30%的股息[67] 公司客户与供应商相关数据 - 2019年九个月约19%的销售额来自五名客户，应收账款余额约181.3万美元；2018年约27%的销售额来自五名客户，应收账款余额约137.8万美元[76] - 2019年九个月约25%的采购来自五名供应商，应付账款约49.6万美元；2018年约26%的采购来自六名供应商，应付账款约27.8万美元[77] - 2019年9个月和2018年9个月，约19%和27%的销售额来自五名客户，应收账款余额分别约为181.3万美元和137.8万美元；2019年3个月和2018年3个月，约17%和20%的销售额来自五名客户[76][78] - 2019年9个月和2018年9个月，约25%和26%的采购来自五名和六名供应商，应付账款余额分别约为49.6万美元和27.8万美元；2019年3个月和2018年3个月，约18%和22%的采购来自五名和六名供应商[77][78] 公司各业务线收入数据 - 2019年和2018年九个月，绿咖啡收入分别为25573649美元和32083480美元，包装咖啡收入分别为40370934美元和35633539美元[79] - 2019年9个月和2018年9个月，绿咖啡收入分别为25573649美元和32083480美元，包装咖啡收入分别为40370934美元和35633539美元；2019年3个月和2018年3个月，绿咖啡收入分别为8394907美元和10307157美元，包装咖啡收入分别为13199378美元和13132746美元[79] 公司合作费用相关 - 2019年和2018年三个和九个月，与GCC 40%合作伙伴的合同人工费用分别为102524美元和309898美元、112458美元和343683美元[81] - 2019年3个月和9个月，与GCC 40%合作伙伴的合同劳动费用分别为102524美元和309898美元，2018年分别为112458美元和343683美元[81] 公司关联采购相关 - 2019年三个和九个月，从关联供应商采购额分别约为178.2万美元和587.7万美元，2018年分别约为255.5万美元和698.9万美元，2019年和2018年应付账款余额分别约为23.1万美元和22.1万美元[82] - 2019年3个月和9个月，向关联供应商采购分别约为178.2万美元和587.7万美元，2018年分别为255.5万美元和698.9万美元，2019年和2018年应付账款余额分别约为23.1万美元和22.1万美元[82] 公司股份支付相关 - 2019年7月31日止九个月授予100万股股票期权，行使价格为每股5.43美元，合约期限为10年[91] - 2019年7月31日止三个月和九个月，公司分别记录了203,868美元和228,868美元的股份支付费用[91] - 截至2019年7月31日，未支付的股份支付费用约为2,281,402美元[92] - 2019年4月19日，公司从2013年计划授予员工、高管和非员工董事股票期权，截至2019年7月31日，董事会批准100万份期权，授予五名董事会成员59000股，授予某些高管和员工941000股，行使价均为5.43美元[85][86][90] 公司后续事项评估 - 公司未识别出需要在简明合并财务报表中进一步调整或披露的后续事项[93] - 公司评估资产负债表日之后至财务报表发布之前发生的事项，未发现需在简明合并财务报表中进一步调整或披露的已确认或未确认后续事项[93] 公司递延补偿资产和负债情况 - 2019年7月31日和2018年10月31日，递延补偿资产和负债分别为4359