公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年4月30日和2018年10月31日，公司总资产分别为3725.2119万美元和3883.4077万美元，下降约4.07%[12] - 截至2019年4月30日和2018年10月31日，公司总负债分别为1084.6194万美元和1284.4259万美元，下降约15.55%[12] - 2019年和2018年6个月净销售额分别为4435.0299万美元和4427.7116万美元，基本持平[15] - 2019年和2018年6个月销售成本分别为3623.9592万美元和3661.4421万美元，下降约0.97%[15] - 2019年和2018年6个月毛利润分别为811.0707万美元和766.2695万美元，增长约5.85%[15] - 2019年和2018年6个月运营收入分别为59.7292万美元和175.2113万美元，下降约66.48%[15] - 2019年和2018年6个月净利润分别为7.6247万美元和94.2236万美元，下降约91.91%[15] - 2019年和2018年3个月净销售额分别为2071.6491万美元和2219.3898万美元，下降约6.65%[15] - 2019年和2018年3个月销售成本分别为1717.4825万美元和1832.6914万美元，下降约6.28%[15] - 2019年和2018年3个月运营亏损分别为9.2742万美元和运营收入86.3486万美元，由盈转亏[15] - 2019年净收入为391,106美元，2018年为1,173,727美元[18] - 2019年净现金用于经营活动为598,440美元，2018年提供经营活动现金为565,398美元[18] - 2019年净现金用于投资活动为286,721美元，2018年为3,020,345美元[18] - 2019年净现金用于融资活动为562,729美元，2018年提供融资活动现金为3,361,410美元[18] - 2019年现金净减少1,447,890美元，2018年现金净增加906,463美元[18] - 2019年期末现金为3,163,494美元，2018年为3,232,113美元[18] - 2019年利息支付为131,901美元，2018年为178,293美元[18] - 2019年所得税支付为28,868美元，2018年为26,863美元[18] - 2019年4月30日和2018年10月31日，应收账款备抵金总额均为14.4万美元[48] - 2019年4月30日存货总计1641.4475万美元，较2018年10月31日的1527.1106万美元有所增加[49] - 2019年4月30日商品期货和期权合约总计亏损62.6434万美元，2018年10月31日亏损2.2046万美元[53] - 2019年4月30日止三个月和六个月，期货和期权合约总亏损分别为155.1197万美元和186.1363万美元，2018年同期分别为盈利32.6594万美元和16.0073万美元[56] - 截至2019年4月30日和2018年10月31日，银行信贷额度下的未偿还余额分别为5767540美元和6260014美元[66] - 2019年4月30日和2018年10月31日计算基本和摊薄每股收益所用的加权平均流通普通股分别为5569349股、5743967股和5721635股，公司授予的689000份期权因反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[74] - 2019年4月30日止六个月，约21%的销售额来自五名客户，这些客户在该日应收账款余额约为2030000美元；2018年同期约20%销售额来自五名客户，应收账款余额约为8012000美元[75] - 2019年4月30日止六个月，约28%的采购来自五名供应商，这些供应商在该日应付账款约为322000美元；2018年同期约19%采购来自六名供应商，应付账款约为218000美元[76] - 2019年4月30日止三个月净销售额为2071.6491万美元，较2018年同期的2219.3898万美元减少147.7407万美元，降幅7%[106] - 2019年4月30日止三个月销售成本为1717.4825万美元，占净销售额的82.9%，2018年同期为1832.6914万美元，占比82.6%[107] - 2019年4月30日止三个月毛利润为354.1666万美元，较2018年同期的386.6984万美元减少32.5318万美元，毛利率从17.4%降至17.1%[108] - 2019年4月30日止三个月总运营费用增至363.4408万美元，较2018年同期增加63.091万美元，销售及行政费用增加64.4006万美元，增幅22.7%，高管薪酬减少1.3096万美元，降幅7.7%[109] - 2019年4月30日止三个月其他费用为6.071万美元，较2018年同期减少2.8484万美元[110] - 2019年4月30日止三个月所得税收益为4.479万美元，2018年同期为所得税支出18.1152万美元[111] - 2019年4月30日止三个月净亏损23.8468万美元，每股亏损0.04美元，2018年同期净利润为51.0849万美元，每股收益0.09美元[112] - 2019年4月30日止六个月净销售额为4435.0299万美元，较2018年同期增加7.3183万美元[114] - 2019年4月30日止六个月销售成本为3623.9592万美元，占净销售额的81.7%，2018年同期为3661.4421万美元，占比82.7%[115] - 每额外1%的净应收账款无法收回，2019年4月30日止三个月的运营收入将减少约8.7万美元；每额外1%的潜在库存减记，同期运营收入将减少约16.4万美元[102][105] - 2019年4月30日止六个月毛利润为811.0707万美元，较2018年同期的766.2695万美元增加44.8012万美元，占净销售额百分比从17.3%升至18.3%[116] - 2019年4月30日止六个月总运营费用增至751.3415万美元，较2018年同期增加160.2833万美元；销售和管理费用增至715.2915万美元，增加158.2833万美元，增幅28.4%；高管薪资增至36.05万美元，增加2万美元，增幅5.9%[117] - 2019年4月30日止六个月其他费用为12.5056万美元，较2018年同期减少5.8414万美元[118] - 2019年4月30日止六个月所得税拨备为8.113万美元，2018年同期为39.4916万美元[119] - 2019年4月30日止六个月净收入为7.6247万美元，每股基本和摊薄收益0.01美元；2018年同期净收入为94.2236万美元，每股基本和摊薄收益0.16美元[120] - 截至2019年4月30日，营运资金为1975.4836万美元，较2018年10月31日增加18.335万美元；股东权益总额为2498.3023万美元，较2018年10月31日增加10.1247万美元[121] - 2019年4月30日止六个月，经营活动净现金使用量为59.844万美元，2018年同期为提供净现金56.5398万美元；投资活动净现金使用量为28.6721万美元，2018年同期为302.0345万美元；融资活动净现金使用量为56.2729万美元，2018年同期为提供净现金336.141万美元[129][130][131] - 截至2019年4月30日，公司债务包括循环信贷额度下的576.754万美元可变利率债务，信贷额度最高为1400万美元，年利率为4.48%[135] 公司政策与业务事件 - 公司于2018年11月1日采用ASU 2014 - 09更新收入确认政策[31] - 公司对股份支付采用公允价值法核算，2019年4月30日相关假设中风险无风险利率为2.42% - 2.57%，预期波动率为43.0% - 64.2% [32][36] - 2018年4月24日，公司合资企业GCC收购Steep & Brew, Inc.的大部分资产[44] - 2018年4月30日止三个月和六个月的预估销售额分别为2454.2639万美元和4968.0884万美元，预估净收入分别为37.8773万美元和83.7063万美元，预估基本和摊薄每股收益分别为0.07美元和0.15美元[45] - 2018年3月23日新贷款协议将最高本金金额提高到1400万美元，年利率降至LIBOR加2%，2019年4月30日为4.48%[60] - 截至2019年4月30日和2018年10月31日，公司遵守贷款协议的所有契约[61] - 公司宣布股息计划，拟将截至2019年10月31日财年净利润的30%支付给2019年10月31日登记在册的股东，预计在2020年第二财季支付[66] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年4月30日和2018年同期，绿咖啡六个月收入分别为17178743美元和21776323美元，包装咖啡分别为27171556美元和22500793美元[78] - 2019年4月30日和2018年同期，与公司40%合作伙伴的三个月和六个月合同人工费用分别为106754美元、207374美元和119557美元、231225美元[80] 公司期权与股票相关情况 - 截至2019年4月30日，董事会批准1000000份期权，已授予689000份，剩余311000份未授予[84] - 2019年4月30日止季度，公司向五名董事会成员授予购买总计59000股普通股的股票期权，行权价为每股5.43美元[85] - 2019年4月30日，公司记录了25000美元的基于股票的薪酬，该日未支付的股票薪酬费用约为1732650美元[90][91] 公司风险与内部控制情况 - 管理层认为截至2019年4月30日公司披露控制和程序无效，存在与股份支付奖励会计处理相关的重大缺陷，但认为财务信息基本正确[140] - 截至2019年1月31日的季度内，风险因素无重大变化，除以下提及的风险因素外[145] - 2019年第二季度，公司发现财务报告内部控制存在重大缺陷，与特定基于股票的薪酬奖励会计处理有关[146] - 由于该重大缺陷，截至2019年4月30日，公司财务报告内部控制无效[147] - 若补救措施不足或未来发现新的重大缺陷，合并财务报表可能含重大错报，需重述财务结果[147] - 若无法成功补救重大缺陷并及时提供准确财务报表，股价可能受不利影响，且可能无法满足上市要求[147] 其他信息 - 未发生未注册的股权证券销售及收益使用情况[148] - 高级证券无违约情况[149] - 无矿山安全披露信息[150] - 无其他信息[151] - 报告包含激励性股票期权协议、高管认证等多份附件[152]