财务状况 - 截至2020年6月30日，公司总资产为1.587089亿美元，较2019年12月31日的1.4511625亿美元有所增长[10] - 截至2020年6月30日，总贷款和租赁为10.181711亿美元，较2019年12月31日的9.201665亿美元增加[10] - 截至2020年6月30日，贷款信用损失准备金为1586.61万美元，而2019年12月31日为576.5万美元[10] - 截至2020年6月30日，总存款为11.701415亿美元，较2019年12月31日的10.210229亿美元增长[10] - 截至2020年6月30日，短期借款总额为154.347万美元，较2019年12月31日的1316.181万美元减少[10] - 截至2020年6月30日，长期债务为1285.767万美元，较2019年12月31日的414.376万美元增加[10] - 截至2020年6月30日，股东权益总额为2.221019亿美元，较2019年12月31日的2.247705亿美元略有下降[10] - 现金及银行存款从2019年12月31日的2.00691亿美元增加至2020年6月30日的2.83639亿美元[10] - 可供出售投资证券公允价值从2019年12月31日的2.852084亿美元增加至2020年6月30日的2.897413亿美元[10] - 持有至到期投资证券公允价值从2019年12月31日的142.821万美元降至2020年6月30日的132.956万美元[10] - 截至2020年6月30日现金及银行存款为28.3639万美元，2019年同期为16.9694万美元[25] - 截至2020年6月30日股东权益总额为222.1019万美元，2019年同期为218.8189万美元[21] 收入与收益 - 2020年第二季度净收入为3.7393亿美元，2019年同期为5.2703亿美元；2020年上半年净收入为6.6021亿美元，2019年同期为9.8542亿美元[14] - 2020年第二季度基本每股净收益为0.38美元，2019年同期为0.54美元；2020年上半年基本每股净收益为0.68美元，2019年同期为1.01美元[14] - 2020年第二季度摊薄后每股净收益为0.38美元，2019年同期为0.53美元；2020年上半年摊薄后每股净收益为0.67美元，2019年同期为1.00美元[14] - 2020年第二季度宣布每股现金股息为0.23美元，2019年同期为0.22美元；2020年上半年宣布每股现金股息为0.46美元，2019年同期为0.44美元[14] - 2020年第二季度综合收入为6.2036亿美元，2019年同期为7.7531亿美元；2020年上半年综合收入为8.9129亿美元，2019年同期为14.7237亿美元[17] - 2020年上半年净收入为6.6021万美元，2019年同期为9.8542万美元[24] - 2020年第二季度贷款和租赁利息收入为1.059亿美元，2019年同期为1.26365亿美元；2020年上半年为2.21675亿美元，2019年同期为2.49421亿美元[14] - 2020年第二季度利息支出为1778.4万美元，2019年同期为3222.1万美元；2020年上半年为4300.6万美元，2019年同期为6246.5万美元[14] - 2020年第二季度非利息收入为4272.5万美元，2019年同期为3463.8万美元；2020年上半年为7810.9万美元，2019年同期为6146.5万美元[14] - 2020年第二季度非利息支出为8868.9万美元，2019年同期为8451万美元；2020年上半年为1.78355亿美元，2019年同期为1.63003亿美元[14] 现金流量 - 2020年上半年经营活动净现金使用为6.6219万美元，2019年同期提供5.9747万美元[24] - 2020年上半年投资活动净现金使用为99.0264万美元，2019年同期为29.8886万美元[24] - 2020年上半年融资活动净现金提供为113.9431万美元，2019年同期为17.2612万美元[24] - 2020年上半年普通股现金股息支付为4.4946万美元，2019年同期为4.3460万美元[24] - 2020年上半年库藏股购买为1.6686万美元，2019年同期为0[24] - 2020年上半年股票期权行使所得为72美元，2019年同期为90美元[24] 业务服务区域 - 公司主要服务俄亥俄州、印第安纳州、肯塔基州和伊利诺伊州[28] - 公司提供多种商业和消费贷款及租赁产品，贷款活动主要集中在俄亥俄州、印第安纳州、肯塔基州和伊利诺伊州[74][75] 疫情影响 - 2020年上半年公司运营和财务业绩受新冠疫情显著影响，长期干扰或对业务运营、资产估值等产生重大不利影响[31] 会计政策与处理 - 公司将债务证券分为持有至到期（HTM）、交易性和可供出售（AFS）三类，采用不同会计处理方式[32][33][34] - 2020年1月1日公司采用CECL方法计量金融工具信用损失，采用修正追溯法处理，留存收益净减少5690万美元[51] - 采用ASC 326的过渡调整包括：贷款和租赁的信用损失准备增加6150万美元、未使用承诺的信用损失准备增加1220万美元、递延所得税负债减少1680万美元[55] - 公司对不同类型贷款采用不同方法估计信用损失，包括定量模型和定性框架调整[42][47] - 公司采用前瞻性过渡方法处理购买时已发生信用恶化的金融资产[56] - 公司选择在五年内采用资本过渡救济措施[57] - 2020年第一季度公司采用ASU No. 2018 - 13，对公允价值计量披露要求进行更改，对合并财务报表无重大影响[60] - 采用ASC 326后，各类贷款金额及信用损失准备等项目与之前相比有变化，如商业和工业贷款从1858.4万美元增至2848.5万美元[59] 投资证券情况 - 2020年第二季度可供出售（AFS）证券销售额为1140万美元，实现总收益和总损失均为10万美元；2020年上半年AFS证券销售额为4130万美元，实现总收益和总损失均为10万美元；2019年第二季度和上半年AFS证券销售额为1.156亿美元，实现总收益和总损失均为70万美元[61] - 2019年第一季度采用ASU 2017 - 12后，公司将2.687亿美元持有至到期（HTM）证券重新分类为AFS，在综合收益表中记录了20万美元的已实现损失[61] - 截至2020年6月30日，HTM证券摊销成本为1.27347亿美元，公允价值为1.32956亿美元；AFS证券摊销成本为28.15199亿美元，公允价值为28.97413亿美元[63] - 截至2019年12月31日，HTM证券摊销成本为1.42862亿美元，公允价值为1.42821亿美元；AFS证券摊销成本为27.98298亿美元，公允价值为28.52084亿美元[63] - 截至2020年6月30日，公司投资证券组合包含1290只证券，其中133只处于未实现亏损状态；截至2019年12月31日，投资证券组合包含1273只证券，其中140只处于未实现亏损状态[68] - 截至2020年6月30日，处于未实现亏损状态且未计提信用损失准备的投资证券公允价值总计5.80274亿美元，未实现损失总计1.6304亿美元[71] - 截至2019年12月31日，无与投资证券组合相关的非暂时性减值情况；截至2020年6月30日，同样无相关非暂时性减值情况[67] - 公司HTM债务证券主要由美国政府支持企业发行，其余为非机构抵押债务和州及其他政治分区债务，评级不低于A + ，截至2020年6月30日无HTM证券处于非应计状态或逾期，未计提信用损失准备[69] - 公司会对所有处于未实现亏损状态的证券进行季度审查，以确定是否存在非暂时性减值[66] - 对于未满足出售标准的AFS债务证券，公司会评估公允价值下降是否由信用损失或其他因素导致[66] - 投资证券公允价值总计69593万美元，未实现损失630.7万美元[72] 贷款业务情况 - 截至2020年6月30日，公司有8.853亿美元PPP贷款，扣除未赚取费用2760万美元[76] - 公司商业贷款信用等级分为通过、特别提及、次级、可疑四类[77][78][79][80] - 公司认为还款表现是消费贷款信用质量的最佳指标，逾期90天以上或进行债务重组的消费贷款为不良贷款[82] - 2020年6月30日，商业和工业贷款中通过类总计31.95725亿美元，特别提及类6904.4万美元，次级类5760.5万美元[83] - 2020年6月30日，租赁融资中通过类总计7709.5万美元，特别提及类356万美元[83] - 截至2020年，公司各类业务总计金额为1739579千美元，2019年为2341158千美元，2018年为1544333千美元[85] - 2020年建设房地产业务总金额为506085千美元，其中合格金额为505460千美元[85] - 2020年商业房地产 - 投资者业务总金额为3250619千美元，其中合格金额为3157186千美元[85] - 2020年商业房地产 - 所有者业务总金额为1093083千美元，其中合格金额为1047701千美元[85] - 2020年住宅房地产业务总金额为1043745千美元，其中执行中金额为1037015千美元[85] - 2020年房屋净值业务总金额为764171千美元，其中执行中金额为760134千美元[85] - 2020年分期付款业务总金额为79150千美元，其中执行中金额为78993千美元[85] - 2020年信用卡业务总金额为42397千美元，其中执行中金额为42002千美元[85] - 截至2019年12月31日，商业和工业合格金额为2324021千美元，商业房地产合格金额为4108752千美元[88] - 截至2019年12月31日，住宅房地产执行中金额为1040787千美元，房屋净值执行中金额为766169千美元[88] - 截至2020年6月30日，贷款逾期总额为4875.3万美元，其中30 - 59天逾期487.9万美元，60 - 89天逾期1660.3万美元，超过90天逾期2727.1万美元；截至2019年12月31日，贷款逾期总额为4855.4万美元，其中30 - 59天逾期1292.3万美元，60 - 89天逾期732.5万美元，超过90天逾期2830.6万美元[90] - 截至2020年6月30日，公司有175笔问题债务重组（TDR）贷款，总额4100万美元，其中应计状态840万美元，非应计状态3270万美元；截至2019年12月31日，有157笔TDR贷款，总额3000万美元，其中应计状态1140万美元，非应计状态1850万美元[96][97] - 截至2020年6月30日，公司对TDR贷款的承诺未偿还金额为20万美元，贷款损失准备（ACL）中与TDR相关的准备金为480万美元；截至2019年12月31日，对TDR贷款的承诺未偿还金额为250万美元，贷款损失准备金（ALLL）中与TDR相关的准备金为250万美元[96][97] - 截至2020年6月30日，有520万美元的应计TDR贷款已按照重组条款履行超过一年；截至2019年12月31日，有470万美元的应计TDR贷款已按照重组条款履行超过一年[96][97] - 2020年第二季度（三个月），TDR贷款预修改贷款余额为260万美元，期末余额为257.7万美元；2019年第二季度（三个月），TDR贷款预修改贷款余额为1724.5万美元，期末余额为1692.1万美元[99] - 2020年上半年，TDR贷款预修改贷款余额为1532.4万美元，期末余额为1523.4万美元；2019年上半年，TDR贷款预修改贷款余额为2668.1万美元，期末余额为2628.9万美元[99] - 2020年第二季度和上半年，确定为无法收回的TDR贷款冲销额分别为70万美元和110万美元；2019年第二季度和上半年，确定为无法收回的TDR贷款无冲销额[100] - 2020年上半年TDR修改总数为1523.4万美元，2019年同期为2628.9万美元[101] - 2019年上半年有两笔680万美元的TDR关系在贷款修改后十二个月内出现付款违约[104] - 截至2020年6月30日，公司因COVID - 19修改了1950笔商业贷款，余额21亿美元，1151笔消费贷款，余额1.262亿美元，不视为TDR [105] - 2020年6月3