收入和利润（同比环比） - 2019年前九个月净利息收入为3.174亿美元，较2018年同期的2.278亿美元增长39.3%[15] - 2019年前九个月非利息收入为1.119亿美元，较2018年同期的5430万美元增长106.1%[15] - 2019年前九个月净利润为6290万美元，较2018年同期的2940万美元增长114%[15] - 2019年前九个月每股基本收益为0.57美元，较2018年同期的0.49美元增长16.3%[15] - 2019年第三季度归属于普通股股东的净利润为1.234亿美元，同比增长12.3%（2018年同期为1.099亿美元）[18] - 2019年前九个月归属于普通股股东的净利润为6.294亿美元，同比增长113.8%（2018年同期为2.943亿美元）[18] - 2019年前九个月归属于普通股股东的净利润为629.4万美元[29] 成本和费用（同比环比） - 2019年第三季度贷款损失准备金为575万美元，较2018年同期的450万美元增长27.8%[15] - 2019年前九个月贷款损失准备金为2125万美元，较2018年同期的1200万美元增长77.1%[15] - 2019年前九个月贷款损失准备金为212.5万美元[29] 贷款表现 - 截至2019年9月30日，公司总贷款为1,134.708亿美元，较2018年12月31日的999.433亿美元增长13.5%[137] - 2019年9月30日正常贷款总额为1,114.587亿美元，占贷款总额的98.2%，较2018年底的991.343亿美元增长12.4%[137] - 2019年9月30日不良贷款总额为2.0121亿美元，较2018年底的8090万美元增长148.7%[137] - 住宅房地产贷款中，2019年9月30日1-4户家庭贷款逾期90天以上的金额为1069万美元，较2018年底的471万美元增长126.9%[138] - 商业/农业房地产贷款中，2019年9月30日商业房地产不良贷款为4808万美元，较2018年底的745万美元增长545.4%[138] - 农业房地产贷款中，2019年9月30日不良贷款为6191万美元，较2018年底的2019万美元增长206.6%[138] - 消费贷款中，2019年9月30日间接贷款逾期金额为291万美元，较2018年底的484万美元下降39.9%[138] - 商业/农业非房地产贷款中，2019年9月30日商业非房地产不良贷款为2072万美元，较2018年底的1314万美元增长57.7%[138] - 2019年9月30日贷款逾期30-59天的总额为9254万美元，较2018年底的8168万美元增长13.3%[138] - 2019年9月30日非应计贷款总额为1.9022亿美元，较2018年底的7354万美元增长158.7%[138] 贷款损失准备金 - 2019年9月30日贷款损失准备金总额为9.177亿美元，其中住宅房地产1.175亿美元，商业/农业房地产5.462亿美元，消费非房地产5520万美元，商业/农业非房地产1.687亿美元[132] - 2019年前9个月贷款损失准备金计提总额为1.966亿美元，其中住宅房地产1150万美元，商业/农业房地产1.516亿美元，消费非房地产200万美元，商业/农业非房地产3150万美元[132] - 2019年前9个月贷款核销总额为4860万美元，其中住宅房地产1190万美元，商业/农业房地产2250万美元，消费非房地产1420万美元[132] 资本充足率 - 截至2019年9月30日，银行的总资本（风险加权资产）为157,069,000美元，比率为13.5%，高于资本充足要求的8.0%和资本充足要求的10.0%[172] - 截至2019年9月30日，银行的一级资本（风险加权资产）为147,892,000美元，比率为12.7%，高于资本充足要求的6.0%和资本充足要求的8.0%[172] - 截至2019年9月30日，银行的普通股一级资本（风险加权资产）为147,892,000美元，比率为12.7%，高于资本充足要求的4.5%和资本充足要求的6.5%[172] - 截至2019年9月30日，银行的一级杠杆比率（调整后总资产）为10.2%，高于资本充足要求的4.0%和资本充足要求的5.0%[172] - 截至2019年9月30日，公司的总资本（风险加权资产）为132,094,000美元，比率为11.4%，高于资本充足要求的8.0%和资本充足要求的10.0%[172] - 截至2019年9月30日，公司的一级资本（风险加权资产）为107,917,000美元，比率为9.3%，高于资本充足要求的6.0%和资本充足要求的8.0%[172] - 截至2019年9月30日，公司的普通股一级资本（风险加权资产）为107,917,000美元，比率为9.3%，高于资本充足要求的4.5%和资本充足要求的6.5%[172] - 截至2019年9月30日，公司的一级杠杆比率（调整后总资产）为7.5%，高于资本充足要求的4.0%和资本充足要求的5.0%[172] 收购与合并 - 公司收购F. & M. Bancorp. of Tomah, Inc.，并于2019年7月1日完成交易，数据系统转换于7月14日完成[38] - 公司完成对F&M Bancorp的收购，支付给F&M股东的合并对价总额约为2400万美元，并增加了1.923亿美元资产、1.303亿美元总贷款和1.485亿美元存款[93] - 收购F&M产生的合并相关费用在2019年第三季度为2575美元，前九个月为3086美元[94] - 收购F&M后，公司初步确认367美元商誉和160万美元核心存款无形资产[93] - 截至2019年9月30日，F&M的贷款净额公允价值为1.26562亿美元，存款公允价值为1.48637亿美元[102] 税务影响 - 因税收政策调整，公司减少递延税负债35万美元（F&M）和30万美元（United Bank），并减少F&M初始商誉35万美元[39] - 公司因2017年税收法案将联邦企业所得税率从34%降至24.5%(2018年)和21%(2019年)，2017年12月计提了2.75亿美元的临时所得税费用[76] - 公司在2018年第四季度完成税务分析后，追加确认了630万美元的税收费用，使全年税收准备金净增加3.38亿美元[76] - 公司在2019年发现未申报的州特许经营税，需补记3亿美元负债(2006年IPO相关1.4亿美元+2018年增资相关1.6亿美元)[82] 资产与负债 - 公司总资产从2018年12月31日的12.879亿美元增长至2019年9月30日的14.754亿美元，增长14.6%[11] - 贷款净额从2018年12月31日的9.849亿美元增长至2019年9月30日的11.152亿美元，增长13.2%[11] - 存款从2018年12月31日的10.075亿美元增长至2019年9月30日的11.618亿美元，增长15.3%[11] - 截至2019年9月30日，公司总股东权益为14.8029亿美元，较年初增长7.1%（年初为13.8187亿美元）[22] 股东权益与分红 - 2019年前九个月现金分红为每股0.20美元，与2018年同期持平[15] - 2019年前九个月累计派发现金股息每股0.20美元，总计219.8万美元[22] - 2019年第三季度通过股票期权行使和限制性股票摊销增加股东权益327万美元[22] 其他综合收益 - 2019年第三季度其他综合收益为3.19亿美元（2018年同期为亏损5.31亿美元）[18] - 2019年前九个月其他综合收益为21.58亿美元（2018年同期为亏损17.66亿美元）[18] - 2019年9月30日公司累计其他综合收益为272万美元（年初为亏损184.1万美元）[22] 会计准则变更 - 公司采用ASC 842租赁准则后，确认了约5000万美元的使用权资产和租赁负债，涉及9个分支机构、公司办公室和生产场所[87] - 公司对ASC 2016-01的采用导致2019年1月1日留存收益累计调整4500万美元，涉及按公允价值计量的股权投资[84] - 公司采用ASU 2014-09收入确认准则，对非利息收入的确认时间和模式无重大影响[88] - ASU 2016-13信用损失准则将于2023年第一季度生效，公司预计通过留存收益累计调整实施[90] - ASU 2017-04商誉减值准则将于2020年第一季度生效，公司预计对合并财务报表无重大影响[89] 公允价值计量 - 2019年9月30日投资证券公允价值为182,956美元，全部使用Level 2输入法估值[192] - 2019年9月30日非经常性计量的资产公允价值为9,507美元，包括止赎资产1,373美元、减值贷款3,835美元和抵押贷款服务权4,299美元，全部使用Level 3输入法估值[194] - 2019年9月30日止赎资产和减值贷款的估值技术为评估价值，重大不可观察输入为估计出售成本，范围为10%-15%[199] - 2019年9月30日抵押贷款服务权的估值技术为折现现金流，重大不可观察输入为折现率，范围为9.5%-12.5%[199]