收入和利润（同比环比） - 公司2024年第一季度营收为1.076亿美元，较2023年同期的9690万美元增长11.1%[4] - 2024年第一季度净亏损为74.4万美元，相比2023年同期的净亏损637万美元大幅收窄88.3%[4] - 2024年第一季度基本每股亏损为0.01美元，净亏损为74.4万美元；去年同期每股亏损为0.05美元，净亏损为637万美元[109] - 2024年第一季度总收入为1.076亿美元，同比增长11.1%[129] 成本和费用（同比环比） - 公司2024年第一季度销售成本为7133万美元，较2023年同期的5370万美元增长32.8%[4] - 2024年第一季度，存货成本确认为7130万美元，较2023年同期的5370万美元增长32.8%[37] - 2024年第一季度销售成本为7133万美元，同比增长32.9%[130] - 2024年第一季度利息及增值费用总额为680万美元，同比下降23.4%[131] - 2024年第一季度关键管理人员薪酬为320万美元，同比增长86.9%[135] - 2024年第一季度股份支付费用总额为184.2万美元，其中绩效股份单位费用为103.2万美元，递延股份单位费用为27.2万美元，股票期权费用为53.8万美元[107] 各条业务线表现 - 2024年第一季度采矿业务收入为2531万美元，较2023年同期的3315万美元下降23.6%[4] - 塞哥维亚业务2024年第一季度收入为9571万美元，贡献了总收入的88.9%[138] 各地区表现 - （注：提供的原文关键点中未明确提及不同地区的表现。） 管理层讨论和指引 - 根据黄金票据条款，公司需尽力建立滚动四季度对冲合约，为黄金托管账户中的实物黄金设定每盎司1400美元的最低售价[127] - 截至2024年3月31日，公司未持有任何商品对冲合约[128] 现金流和资本支出 - 2024年第一季度运营活动产生的现金流净流出为78.7万美元，而2023年同期为净流入1977万美元[22] - 2024年第一季度资本支出（采矿权益、厂房和设备净增额）为3477万美元，较2023年同期的1976万美元增长75.9%[22] - 2024年第一季度营运资本非现金项目变动净流出2934万美元，同比增加45.6%[134] - 2024年第一季度，矿业权益、厂房及设备的资本化支出总额为3742.8万美元[58] - 2024年第一季度，公司资本化利息总额为461.5万美元，主要来自黄金票据和递延收入[62] 联营公司和投资项目表现 - 2024年第一季度，公司从联营公司确认的亏损份额为55.1万美元，较2023年同期的324.1万美元大幅收窄[40] - 对Soto Norte项目的现金贡献在2024年第一季度为137.6万美元[43] - Soto Norte项目（100%基础）在2024年第一季度净亏损265.2万美元，公司按20%份额确认亏损53万美元[45] - 2024年第一季度，公司对Western Atlas联营公司的投资份额损失为2.1万美元，投资账面价值降至23.2万美元[56] - 公司因终止对Denarius的权益法核算，确认了1000万美元的损失，并将公允价值350万美元的投资重分类至其他金融资产[49] - 2024年第一季度，公司确认了与Denarius投资公允价值变动相关的310万美元收益[53] - 2024年第一季度金融工具净亏损为374万美元，较去年同期的1178万美元亏损大幅收窄[133] 资产、负债及权益变动 - 公司现金及现金等价物从2023年末的1.946亿美元减少至1.475亿美元，下降24.2%[2][22] - 公司总资产保持稳定，2024年3月31日为13.53亿美元，与2023年末的13.53亿美元基本持平[2] - 公司总股本从2023年末的6.247亿美元增至2024年3月31日的6.346亿美元，增长1.6%[2][19] - 截至2024年3月31日，公司总资产为13.53亿美元，总负债为7.19亿美元[138] - 长期债务总额从2023年12月31日的3.778亿美元下降至2024年3月31日的3.726亿美元，减少了520万美元[64] - 高级票据从2023年12月31日的3.006亿美元减少至2024年3月31日的2.961亿美元，减少了450万美元[64] - 可转换债券从2023年12月31日的1391万美元降至2024年3月31日的1331万美元，减少了60万美元[71] - 截至2024年3月31日，公司应付账款及应计负债总额为5870万美元，较2023年底的6934.8万美元减少[63] - 递延收入总额从2023年12月31日的1.485亿美元增至2024年3月31日的1.496亿美元，非流动部分为1.479亿美元[81] - 截至2024年3月31日，公司记录的Toroparu项目递延收入为8400万美元，全部为非流动部分[86] - 因采用国际会计准则第1号修订，公司重分类了1320万美元长期债务从非流动部分至流动部分[32][33] - 因采用国际会计准则第1号修订，公司重分类了2180万美元认股权证负债从非流动部分至流动部分[32][33] - 截至2023年12月31日，公司重分类了1100万美元认股权证负债从非流动部分至流动部分[32][33] 存货情况 - 公司存货总额为4119.1万美元，其中制成品868万美元，在产品和矿堆143.1万美元，材料及供应3108万美元[37] - 材料及供应存货计提了270万美元的减值准备[38] 投资账面价值 - 对联营公司投资总额为1.09605亿美元，其中Soto Norte项目投资1.09373亿美元，持股20%[39] - 截至2024年3月31日，公司在联营公司Soto Norte的净资产份额为1.09373亿美元，占其净资产的20%[47] - 截至2024年3月31日，公司对Denarius的投资（包括可转换债券）按公允价值计量的总额为1283.7万美元[53][54] - 截至2023年12月31日，公司对Denarius的持股比例因私募稀释至约17.2%，并因此丧失重大影响[48] 矿业权益、厂房及设备 - 截至2024年3月31日，矿业权益、厂房及设备的净账面价值为9.75134亿美元，较2023年底的9.43453亿美元有所增加[58] 金融工具公允价值 - 黄金票据公允价值从2023年12月31日的6330万美元微降至2024年3月31日的6317万美元，其中非流动部分为4815万美元[69] - 截至2024年3月31日，公司按公允价值计量的金融工具中，第一层级为3276.8万美元，第二层级为8755.8万美元[116] - 高级无担保票据的估计公允价值为2.708亿美元，而其账面价值为2.931亿美元[115] - 截至2024年3月31日，递延股份单位负债的公允价值为186.3万美元，基于每股3.45美元（加元4.69元）的收盘价[104] - 截至2024年3月31日，绩效股份单位负债总额为316.7万美元，其中非流动部分为131.6万美元[106] 拨备情况 - 拨备总额从2023年12月31日的3333万美元微降至2024年3月31日的3323万美元，非流动部分为3046万美元[72] - 复垦和恢复拨备中，Marmato矿未来闭矿成本估计为4.33万亿哥伦比亚比索（约1130万美元），Segovia业务为8.36万亿哥伦比亚比索（约2170万美元）[74] - 环境费用相关拨备为2090亿哥伦比亚比索（约550万美元），公司正在对总计3460亿哥伦比亚比索（约910万美元）的评估费用提出异议[77] - 健康计划义务拨备为4560亿哥伦比亚比索（约1190万美元），基于6.6%的通胀率和10.9%的贴现率[78] 认股权证和股票期权 - 截至2024年3月31日，负债类认股权证负债总额为25,982,000美元[90] - 截至2024年3月31日，权益类认股权证可发行的普通股总数为2,754,710股，加权平均行权价为3.57加元[96] - 截至2024年3月31日，公司流通在外的股票期权为8,838,389份，加权平均行权价为4.38加元[103] - 截至2024年3月31日，已归属的股票期权数量为5,510,634份[103] - 2024年第一季度授予的2,525,561份股票期权，其布莱克-斯科尔斯模型输入参数包括：股价4.09加元、行权价4.09加元、预期波动率44.42%、无风险利率3.82%[100] - 2024年3月31日后，有4,823,097份认股权证被行使，754,903份认股权证到期[90] - 公司对2023年第一季度已报告的上市权证负债公允价值进行了非重大差错更正，导致净亏损从540万美元增加至640万美元，每股基本和摊薄亏损从0.04美元调整至0.05美元[92] 股本变动 - 2024年第一季度加权平均流通普通股数量为1.384亿股，较2023年同期的1.362亿股增长1.6%[4] - 截至2024年3月31日，公司已发行普通股数量为141,880,424股，较2023年12月31日的137,569,590股有所增加[89] - 2024年第一季度，公司因行使股票期权发行了460,102股普通股，因行使认股权证发行了3,850,732股普通股[89] 协议关键条款 - Marmato贵金属购买协议的关键输入包括：估计融资利率12.50%，金价1790-2025美元/盎司，银价23.04-24.54美元/盎司[84] 风险敞口与敏感性分析 - 截至2024年3月31日，公司信贷风险敞口总额为5852.7万美元，其中增值税应收款为4903.4万美元[117] - 截至2024年3月31日，公司未来未折现的合同承诺总额为6.30792亿美元，其中一年内到期的为1.3394亿美元[121] - 若加元对美元汇率波动10%，将影响公司收益及税后其他综合收益14.9万美元[124] - 若哥伦比亚比索对美元汇率波动10%，将影响公司收益及税后其他综合收益110.1万美元[124]