收入和利润（同比环比） - 2024年上半年总收入为21.92257亿美元，同比增长7.9%[7] - 2024年上半年公司自营餐厅销售额为20.92131亿美元，同比增长7.8%[7] - 2024年上半年净收入为5556.7万美元，同比下降16.0%[7] - 2024年上半年归属于Arcos Dorados Holdings Inc的净收入为5514.1万美元，同比下降16.2%[7] - 2024年上半年归属于公司的净利润为5514.1万美元，较2023年同期的6577.5万美元下降16.2%[13] - 2024年上半年归属于Arcos Dorados Holdings Inc.普通股股东的净收入为5514.1万美元，较2023年同期的6577.5万美元下降16.2%[116] - 2024年上半年基本每股收益为0.26美元，低于2023年同期的0.31美元[6] - 2024年上半年，归属于公司的基本和稀释每股收益均为0.26美元，低于2023年同期的0.31美元[116] 成本和费用（同比环比） - 2024年上半年食品及包装成本为7.33913亿美元，占自营餐厅销售额的35.1%[7] - 2024年上半年运营收入为1.4177亿美元，与2023年同期的1.41177亿美元基本持平[7] - 2024年上半年所得税费用为3710.6万美元，有效税率约为40.0%[7] - 2024年上半年支付的所得税为6474.5万美元，较2023年同期的3311.3万美元增长95.5%[13] - 2024年上半年支付的利息为2688.1万美元，较2023年同期的2364.7万美元增长13.7%[13] - 2024年上半年，通过Axionlog业务产生的分销费用和供应商采购总额为1.68216亿美元，较2023年同期的1.52063亿美元增长10.6%[121] 各地区表现 - 截至2024年6月30日六个月，公司总收入为21.92257亿美元，其中巴西市场8.90927亿美元，NOLAD市场6.12926亿美元，SLAD市场6.88404亿美元[93] - 截至2024年6月30日六个月，公司调整后EBITDA为2.27717亿美元，其中巴西市场1.61614亿美元，NOLAD市场5476.3万美元，SLAD市场5531.2万美元[94] - 截至2024年6月30日六个月，公司物业和设备支出为1.48927亿美元，其中巴西市场4682.7万美元，NOLAD市场4132.7万美元，SLAD市场6076.9万美元[101] 现金流和资本支出 - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为6370.7万美元，较2023年同期的8425.6万美元下降24.4%[13] - 2024年上半年资本性支出（物业和设备）为1.48927亿美元，较2023年同期的1.23146亿美元增长20.9%[13] - 2024年上半年现金及现金等价物减少9244.5万美元，期末余额为1.04216亿美元[13] 现金、资产和债务状况 - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为1.04216亿美元，较2023年底的1.96661亿美元下降47.0%[12] - 截至2024年6月30日，总资产为28.96023亿美元，较2023年底的30.19238亿美元下降4.1%[12] - 截至2024年6月30日，公司短期债务总额为3862.3万美元，较2023年末的2953.3万美元增长，主要由智利和乌拉圭的短期银行贷款构成[43][44] - 截至2024年6月30日，公司长期债务总额为7.158亿美元，主要包括2029年票据（本金3.342亿美元，利率6.125%）和2027年票据（本金3.79265亿美元，利率5.875%）[52][53] - 截至2024年6月30日，公司净债务（含应付利息）与EBITDA的比率为1.18倍，符合J.P. Morgan信贷协议中低于3.00倍的要求[48] - 截至2024年6月30日，公司在阿根廷和委内瑞拉的非货币性资产净额分别为1.762亿美元和1880万美元，主要为固定资产[35] - 截至2024年6月30日，公司应付账款中可用于供应商融资服务的金额为1855.8万美元，较2023年12月31日的1365万美元有所增加[38] 债务和信贷详情 - 公司短期银行贷款详情：智利Banco Itaú Chile贷款1840万美元（利率8.28%），Banco de Chile贷款918.1万美元（利率8.88%）；乌拉圭Banco Itaú Uruguay S.A.贷款800万美元（利率5.74%），Banco Bilbao Vizcaya Argentaria Uruguay S.A.贷款200万美元（利率5.55%）[45] - 公司于2024年2月与J.P. Morgan续签了2500万美元的循环信贷额度，于2024年4月与Itaú Unibanco S.A.新签署了2500万美元的循环信贷额度[46] - 在截至2024年6月30日的六个月内，2029年票据的利息支出为1023.5万美元，2027年票据的利息支出为1114.1万美元[54] 衍生金融工具 - 截至2024年6月30日，公司指定为套期工具的衍生品资产总额为5.6564亿美元，较2023年12月31日的4.0745亿美元增长38.8%[58] - 截至2024年6月30日，公司未指定为套期工具的衍生品负债总额为1.7071亿美元，较2023年12月31日的1.9914亿美元减少14.3%[58] - 公司现金流量套期名义金额：远期合约4177.5万美元，价差+付息互换2.4亿美元，ESG本金互换5亿美元，交叉货币利率互换8亿美元[61] - 2024年上半年，现金流量套期在累计其他综合收益(OCI)中确认的税前收益总额为2277.5万美元，而2023年同期为损失2009.6万美元[63] - 2024年上半年，从累计OCI重分类至损益的税前损失总额为1897.5万美元，而2023年同期为收益1491.4万美元[63] - 2024年上半年，交叉货币利率互换与ESG互换相关的净收益为1732.3万美元，主要来自外币汇兑结果1839.3万美元[66] - 公司未指定为套期工具的衍生品名义金额：远期合约1800万美元，价差+付息互换5亿美元，价差互换3亿美元，付息互换3亿美元[68] 股权激励和薪酬 - 2024年上半年，公司确认与幻影RSU奖励相关的薪酬福利为241美元收益，而2023年同期为552.7万美元费用[75] - 截至2024年6月30日，幻影RSU计划未归属单位总数为2,183,364个，总公允价值为1965万美元，已计提负债792.7万美元[77] 特许经营协议和增长计划 - 公司特许经营协议要求支付月特许权使用费，起始费率约为餐厅总销售额的5%，后续可能增至6%和7%[81] - 公司与麦当劳达成新增长投资计划，2022至2024年资本支出约6.5亿美元，计划新开至少200家餐厅并改造至少400家餐厅[82] - 2022、2023及2024年预期有效特许权费率分别为销售额的5.6%、6.0%和约6.3%[82] 股东回报 - 2024年上半年向股东支付的现金股息为2527.8万美元，合每股0.24美元[13][16] - 2023年上半年向股东支付的现金股息为2106.3万美元，合每股0.19美元[13][19] - 公司于2024年3月批准现金股息分配，每股0.24美元分四期支付，截至2024年6月30日已支付2527.8万美元[107] 其他综合收益/损失 - 2024年上半年其他综合损失为5051.6万美元[16] - 2023年上半年其他综合收益为5423.1万美元[19] - 截至2024年6月30日，累计其他综合损失总额为6.13597亿美元，较2023年12月31日的5.63081亿美元增加了5049.6万美元[111] - 2024年上半年，外币折算调整产生其他综合损失5504.9万美元[111] 或有事项和法律风险 - 截至2024年6月30日，或有事项拨备为3350.6万美元，其中巴西税务纠纷2484.4万美元，巴西劳工纠纷1075.1万美元[88] - 公司面临税务等法律解释相关事项，可能损失范围在4.71亿至5.13亿美元之间[88] 担保和承诺 - 公司为麦当劳提供总额8000万美元的备用信用证作为担保，截至财报日未有提取[85] 财务比率 - 截至2024年6月30日六个月，公司固定费用覆盖率为2.25，杠杆率为3.17[84] 公允价值计量 - 截至2024年6月30日，公司按公允价值计量的资产总额为1.38432亿美元，较2023年12月31日的2.10437亿美元大幅下降34.2%[132] - 截至2024年6月30日，现金及现金等价物为3724.2万美元，较2023年12月31日的1.13726亿美元下降67.3%[132] - 截至2024年6月30日，衍生金融资产为6605万美元，较2023年12月31日的4660.5万美元增长41.7%[132] - 截至2024年6月30日，衍生金融负债为1863.1万美元，较2023年12月31日的2429.4万美元下降23.3%[132] - 截至2024年6月30日，可供出售证券的未实现损失为321万美元，其摊余成本为854.5万美元，公允价值为514万美元[112] - 截至2024年6月30日，公司短期和长期债务的公允价值估计为707,544美元[133] - 截至2024年6月30日，公司短期和长期债务的账面金额为762,476美元[133] - 债务公允价值与账面金额的差额约为54,932美元[133] - 债务公允价值较账面金额低约7.2%[133] - 债务公允价值估值采用类似第二层级的定价模型或贴现现金流分析[133] - 应收票据的账面金额接近其公允价值[133] - 截至2024年6月30日，非金融资产或负债无需进行重大的公允价值调整或计量[134]